ESTADO DE RESULTADO TRIMESTRAL
Resumen de información
Periodo
Capacidad de producción
Producción
Composición de la producción
HASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000
MAS 120000
Total
Ventas e inventarios
Ventas esperadas
Precio establecido
Inventario inicial (u)
Producción (u)
Salidas (u)
Inventario final (u)
Costo de almacén
Hasta 2000
Sgts. 5000
Mas 7000
Total
Estado de resultados proyectado
Ingreso de ventas
Ingresos de valores negociables actuales
Ingreso total
Inventario inicial
Materia prima
Mano de obra directa
Gastos almacén
Depreciación
Otros gastos indirectos
Inventario final
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gasto de administración y ventas
Gastos financieros
Utilidad antes de impuestos
Impuesto (40%)
Utilidad después de impuestos
Flujo de caja proyectado
Ingresos
Ingresos ventas
Ingresos valores negociables
Total ingresos
Egresos
Materia prima
Mano de obra
Otros gastos indirectos
Almacén
Gastos de administración y ventas
Gastos financieros
Impuesto
Repago principal de deudas
Total egresos
Inversiones y financiamiento
Monto de Valores Negociables
Descuento de Cuentas por Cobrar
Préstamos a 4 Trimestres
Préstamos a 2 años de Plazo
Préstamos a 3 años de Plazo
Bonos a Largo Plazo
Capacidad de Máquina
Capacidad de Planta
Proyecto de Inversión A
Proyecto de Inversión B
Compra de Pronósticos de Demanda
Impacto total
Resumen de flujo de caja
Caja inicial
Ingresos
Egresos
Inversiones y financiamiento
Caja final
0 0 0 0
0 0 0 0
0.00 0.00 0.00 0.00
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
de la producción Costo MO (u) Costo MO Costo MP (u)
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0
de almacén Costo (u) Costo almacén
0 0
0 0
0 0
0 0
#DIV/0!
#DIV/0!
#DIV/0!
1,000,000
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Trimestre actual Trimestre pasado Total
0 0 0
0 0
0 0 0
Trimestre actual Trimestre pasado Total
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0
-1,000,000 -1,000,000
0 0
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0 0
#DIV/0! 0 #DIV/0!
Monto Impacto en el flujo
--- 0
--- 0
Resumen de flujo de caja
a inicial 0
gresos 0
gresos #DIV/0!
financiamiento 0
a final #DIV/0!
Costo MP
0
Decisión
1. Monto de Valores Negociables 0
2. Descuento de Cuentas por Cobrar ---
3. Préstamos a 4 Trimestres 0
4. Préstamos a 2 años de Plazo 0
5. Préstamos a 3 años de Plazo 0
6. Bonos a Largo Plazo 0
7. Nro. de Acciones Preferenciales
8. Nro. de Acciones Comunes
9. Precio Pedido por Acciones Comunes
10. Dividendos a Pagarse por Cada Acción
11. Nro. de Unid. de Capacidad de Máquina 0
12. Nro. de Unid. de Capacidad de Planta 0
13. Compra de Proyecto de Inversión A ---
14. Compra de Proyecto de Inversión B 0
15. Nro. de Unidades a Producir 0
16. Compra de Pronósticos de Demanda 0
18. Precio del Producto por Unidad 0.0
ESTADO DE RESULTADO TRIMESTRAL
Ingresos Vtas. (97383 Unids a $ 100.00) 9,738,300
Otros Ingresos: Valores Negociables 2,575
Ingreso Total
Costo Prod. Vendida
Inventario Inicial (9809 a $ 74.79) 733,567
Materia Prima 1,500,000
Mano de Obra Directa 3,500,000
Total Costos Dctos. 5,000,000
Gaston Almacen 60,408
Depreciación Maqui. y Equip. 478,125
Edificios 1,300,000
Otros Gastos Indirectos 200,000
Total Costos Indirectos 2,038,533
Costos Producción 100000 a $ 70.39 7,038,533
Prods. Dispon. para Ventas (A $ 70.78 por Unid.) 7,772,100
Menos: Inventario Final (12426 Unids.) 879,492
Costo Prod. Vend.
Utilidad Bruta
Gastos de Administración y Ventas 1,486,915
Gastos Financieros
Interes Prest. Corto Plazo Banco 0
Prestamistas S.A. 0
Interes Préstamo Mediano Plazo 92,750
Interes Bonos 33,600
Costo Redención Bonos 0
Total Cargos Financieros 126,350
Ingso. Operativo Antes de Items Extraordin.
Items Extraordin.
Ingreso Antes Impts.
Impuesto (.40 del Ingrs.)
Ingreso Desp. Impts.
Dividendos Accs. Preferen.
Ingresos para Accnts. Comunes
Dividendos Accns. Común (.10 por Accn.)
Ingreso Neto Transferido a Utils. Retenidas
SINTESIS DATOS EJECUTIVOS TRIMESTRE
Información Histórica
Datos Sobre Acciones Comunes
Precio al Final Trimestre 35.57
Valor Acumulado Simdef 35.67
Ingresos por Acción 0.74
Tasa Dividendo 0.01
Razón Precio Ingresos (Basado en Ingresos Trim. Actl.) 12
Precio Venta o Mercado Cuando Oferta 0.00
Datos Adicionales
Precio Libre 100
Demanda Libre 97,383
Tasa Ret. Val. Negs. Corto Plazo 0.01
Tasas Int. Saldos Deudores
Corto Plazo 0.030
2 Años Préstamo. 0.031
3 Años Préstamo 0.025
Bono 0.014
Prestamista 0.050
Precio Acciones Preferenciales 32.15
Tasa Dividendos Preferenciales 0.03
Dividendos por Accns. Prefer. Acum. e Impagas Aun 0.00
Retorno Sobre Inversión 0.18
Retorno Sobre Capital 0.27
Premio Redencio Acciones Pref. 0.08
Bono Premio Reden 0.08
Datos para Trimestres Futuros
Trimestre 2 3 4
Pronosticos
Unidades Demandadas 104,669 113,004 108,712
Precio Unidades $ 101.76 105.36 103.05
Segundo Pronóstico (Unidades)
Precio
Tercer Pronóstico (Unidades)
Precio
Trimestre 2.00 3.00 4.00
Actual
Capacidad Planta (Unids.) 100,000 100,000 100,000
Capacidad Maquin. (Unids.) 100,000 100,000 75,000
Otros Gastos Indts. (Dólar) 200,000 200,000 200,000
Depreciación (Dólar):
Maquinaria 478,125 478,125 384,375
Proys. Inv. Capital 0 0 0
Planta 1,300,000 1,300,000 1,300,000
Repago Principal Deudas
Corto Plazo 0.00 0.00 0.00
2 Años 312,500 312,500 312,500
3 Años 300,000 300,000 0
Bonos 300,000 300,000 300,000
Interese Venc. Prox. Trimestre
Corto Plazo 0.00
Prestamo Intermedio 83,031
Bonos 33,600.00
Costos Producción Unitarios Proximo Trimestre
Unidades Hasta 60000 Sgts. 40000 Sgts. 20000
Costo Mano de Obra 39 29.00 25
Materiales: Todos Niveles de Producción 15.00
Maquinaria 47
Planta 321.74
Gastos Almacenaje
Unidades Hasta 2000 Sgts. 5000 Mas 7000
Costo / Unidad 1 3.00 8
Tasas para Fondos en Trimestre 2
Corto Plazo 2 Años Ptmo. 3 Años Ptmo.
0.020 0.019 0.019
Alternativas de Inversión de Capital Sgte. Trimestre
Vida Costo Unid. Gts Indi.
Inic. Capacid. Ahorro
A 2 Años 518,400 100,000 $ 13000
B 3 Años 648,000 120,000 $ -8000
BALANCE TRIMESTRAL
Activo
Activos Corrientes
Caja y Bancos 120,547
Valores Negociables 200,000
Cuentas por Cobrar 6,524,661
Inventarios (12426 Unids A $ 70.78/Unid) 879,492
Total Activos Corrientes 7,724,700
Activos Fijos (Neto de Deprec.)
Maquinaria y Equipo 2,008,125
Edificios 7,165,250
Total Activo Fijo 9,173,375
Total Activos 16,898,080
Pasivos y Capital Accionario
Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar 520,000
Ptmos. Crto. Plazo Pagar 0
Ptmos. Crto. Plazo Multa 0
Parte Cte. Deuda a Mediano Plazo 1,850,000
Parte Cte. Bonos 1,200,000
Total Pasivos Corrientes 3,570,000
Pasivos a Largo Plazo
Ptmos. Mdno. Plazo 2 Años 937,500
3 Años 0
Bonos 1,200,000
Total Pasivos a Largo Plazo 2,137,500
Total Pasivos 5,707,500
Capital Acciones
Acciones Prefer. (0 Accns.) 0
Acciones Comunes (1000000 Accns.) 8,000,000
Utilis. Retenidas 3,190,576
Total Capital 11,190,580
Total Pasivo y Capital 16,898,080
Resumen de información
Periodo
Unidades Demandadas
9,740,875 Precio Unidades $
Capacidad Planta (Unids.)
Capacidad Maquin. (Unids.)
Capacidad de producción
Inventarios (12426 Unids A $ 70.78/Unid)
Producción
Composición de la producción
HASTA 60000
SGTS 40000
SGTS 20000
MAS 120000
Total
6,892,608 Ventas e inventarios
2,848,267
1,486,915 Ventas esperadas
Precio establecido
Inventario inicial (u)
Producción (u)
Salidas (u)
Inventario final (u)
1,613,265 Costo de almacén
1,235,002 Hasta 2000
0 Sgts. 5000
1,235,002 Mas 7000
494,000 Total
741,002
0 Estado de resultados proyectado
741,002
100,000 Ingreso de ventas
641,002 Ingresos de valores negociables actuales
Ingreso total
Inventario inicial
Materia prima
Mano de obra directa
Gastos almacén
Depreciación
Otros gastos indirectos
Inventario final
Costo de ventas
Utilidad bruta
Gasto de administración y ventas
Gastos financieros
Utilidad antes de impuestos
Impuesto (40%)
Utilidad después de impuestos
Flujo de caja proyectado
Ingresos
Ingresos ventas
Ingresos valores negociables
Total ingresos
Egresos
Materia prima
Mano de obra
Otros gastos indirectos
Almacén
Gastos de administración y ventas
Gastos financieros
Impuesto
Repago principal de deudas
Total egresos
Inversiones y financiamiento
102,786 Monto de Valores Negociables
102.44 Descuento de Cuentas por Cobrar
Préstamos a 4 Trimestres
Préstamos a 2 años de Plazo
Préstamos a 3 años de Plazo
Bonos a Largo Plazo
5.00 Capacidad de Máquina
Capacidad de Planta
80,000 Proyecto de Inversión A
60,000 Proyecto de Inversión B
200,000 Compra de Pronósticos de Demanda
Impacto total
311,250
0 Resumen de flujo de caja
989,000 Caja inicial
Ingresos
Egresos
312,500 Inversiones y financiamiento
0 Caja final
300,000
Mas 120000
33.00
Bono Accns. Pref.
0.018 0.027
Ahorr. Un. M. Cambio
Ob. Trim.
Ahorro M.
Trim. 2
Obra
$ .65 $ .02
$ 1.09 $ -.02
2 3 4 5
104,669 113,004 108,712 102,786
101.76 105.36 103.05 102.44
100,000 100,000 100,000 80,000
100,000 100,000 75,000 60,000
100,000 100,000 75,000 60,000
12,426
de la producción Costo MO (u) Costo MO Costo MP (u)
60,000 39 2,340,000 15
40,000 29 1,160,000 15
25 0 15
33 0 15
100,000 3,500,000
99,000
106.00
12,426
100,000
99,000
13,426
de almacén Costo (u) Costo almacén
2,000 1 2,000
5,000 3 15,000
6,426 8 51,408
13,426 68,408
10,494,000
20,608
10,514,608
879,492
1,500,000
3,500,000
68,408
1,778,125
200,000
919,216
7,006,809
3,507,799
1,524,700
116,631
1,866,468
746,587
1,119,881
Trimestre actual Trimestre pasado Total
3,463,020 6,524,661 9,987,681
20,608 20,608
3,483,628 6,524,661 10,008,289
Trimestre actual Trimestre pasado Total
-1,350,000 -150,000 -1,500,000
-3,150,000 -350,000 -3,500,000
-180,000 -20,000 -200,000
-68,408 -68,408
-1,524,700 -1,524,700
-116,631 -116,631
-746,587 -746,587
-912,500 -912,500
-8,048,826 -520,000 -8,568,826
Monto Impacto en el flujo
1,400,000 -1,400,000
--- 0
--- 0
-1,400,000
Resumen de flujo de caja
a inicial 120,547
gresos 10,008,289
gresos -8,568,826
financiamiento -1,400,000
a final 160,010
Costo MP
900,000
600,000
1,500,000
Decisión
1. Monto de Valores Negociables 1,400,000
2. Descuento de Cuentas por Cobrar ---
3. Préstamos a 4 Trimestres 0
4. Préstamos a 2 años de Plazo 0
5. Préstamos a 3 años de Plazo 0
6. Bonos a Largo Plazo 0
7. Nro. de Acciones Preferenciales
8. Nro. de Acciones Comunes
9. Precio Pedido por Acciones Comunes
10. Dividendos a Pagarse por Cada Acción
11. Nro. de Unid. de Capacidad de Máquina 0
12. Nro. de Unid. de Capacidad de Planta 0
13. Compra de Proyecto de Inversión A ---
14. Compra de Proyecto de Inversión B 0
15. Nro. de Unidades a Producir 100,000
16. Compra de Pronósticos de Demanda 0
18. Precio del Producto por Unidad 106.0