CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
1405 MATERIAS PRIMAS $ 32.690.000
140505 MATERIAS PRIMA A $ 10.500.000
140510 MATERIAS PRIMA B $ 20.650.000
140515 ACCESORIOS $ 1.540.000
240810 iva descontable $ 6.211.100
220505 PROVEEDORES $ 37.936.745
236540 rete Compras $ 817.250
236805 retica por compra $ 147.105
SUMAS IGUALES $ 38.901.100 $ 38.901.100
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
71 MATERIA PRIMA $ 19.659.286
710505 MATERIAS PRIMA A $ 6.214.286
710510 MATERIAS PRIMA B $ 13.445.000
73 COSTOS INDIRECTO DE FABRICACION $ 1.200.000
730505 ACCESORIOS $ 1.200.000
1405 MATERIAS PRIMAS $ 20.859.286
140505 MATERIAS PRIMA A $ 6.214.286
140510 MATERIAS PRIMA B $ 13.445.000
140515 ACCESORIOS $ 1.200.000
SUMAS IGUALES $ 20.859.286 $ 20.859.286
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
51 ADMINITRACION
5135 SERVICIOS PUBLICOS $ 50.000
513525 ACUEDUCTO Y ALCANTARRILLADO $ 50.000
52 VENTAS
5235 SERVICIOS PUBLICOS $ 30.000
523525 ACUEDUCTO Y ALCANTARRILLADO $ 30.000
73 COSTOS INDIRECTO DE FABRICACION $ 300.000
730505 ACCESORIOS $ 300.000
2335 COSTO Y GASTOS POR PAGAR $ 380.000
233550 SERVICIOS PUBLICOS $ 380.000
SUMAS IGUALES $ 380.000 $ 380.000
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
1110 Banco $ 380.000
111005 Banco Nacional $ 380.000
2335 COSTO Y GASTOS POR PAGAR $ 380.000
233550 SERVICIOS PUBLICOS $ 380.000
SUMAS IGUALES $ 380.000 $ 380.000
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
71 MATERIA PRIMA $ 3.985.714
710505 MATERIAS PRIMA A $ 1.035.714
710510 MATERIAS PRIMA B $ 2.950.000
1405 MATERIAS PRIMAS $ 3.985.714
140505 MATERIAS PRIMA A $ 1.035.714
140510 MATERIAS PRIMA B $ 2.950.000
SUMAS IGUALES $ 3.985.714 $ 3.985.714
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
51 ADMINITRACION
5195 DIVERSOS $ 180.000
519530 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 180.000
73 COSTOS INDIRECTO DE FABRICACION $ 20.000
730505 ACCESORIOS $ 20.000
2335 COSTO Y GASTOS POR PAGAR $ 200.000
233575 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 200.000
SUMAS IGUALES $ 200.000 $ 200.000
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
74 COSTOS INDIRECTO DE FABRICACION $ 180.000
740505 MAQUILA $ 180.000
236525 SERVICIOS EN GENERAL NO DECLARANTE $ 10.800
2335 COSTO Y GASTOS POR PAGAR $ 169.200
233595 OTROS COSTO Y GASTO POR PAGAR$ 180.000
SUMAS IGUALES $ 180.000 $ 180.000
CONTABILIZACION DE NOMINA
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA DEBITO CREDITO
72 MANO DE OBRA DIRECTA
7205 FABRICA
720506 Sueldos $ 2.180.000
720515 horas extras y recargos $ -
720527 auxilio de transporte $ 351.516
720530 cesantias $ 210.960
720533 intereses a las cesantias $ 25.315
720536 prima de servicios $ 210.960
720539 vacaciones $ 90.833
720557 aportes a pensiones $ 261.600
720558 aportes a administradora de riesgos$laborales11.380
ARL
720570 Aportes a caja de compensacion familiar
$ 101.261
23 CUENTAS POR PAGAR
2370 Retenciones y aportes de nomina
237005 aportes a entidades promotoras de salud $ 96.574
237006 administradora de riesgo profesinales $ 11.380
237010 aportes icb sena y caja de compensacion familiar $ 101.261
237030 LIBRANZAS $ 148.368
237045 fondos $ 358.174
25 OBLIGACIONES LABORALES
2505 salario por pagar
250505 sueldos $ 2.190.000
2510 CESANTIAS CONSOLIDADAS
251010 Ley 50 de 1990 y normas posteriores $ 210.960
2515 INTERESES A LAS CESANTIAS
251505 Intereses a las Cesantias $ 25.315
2520 PRIMA DE SERVICIOS
252005 PRIMA DE SERVICIOS $ 210.960
2525 VACACIONES
252505 Vacaciones $ 90.833
SUMAS IGAULES $ 3.443.824 $ 3.443.824
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
14 INVENTARIO
1430 PRODUCTOS TERMINADOS $ 29.405.324
140510 PRODUCTOS TERMINADOS $ 29.405.324
71 MATERIA PRIMA $ 23.645.000
710505 MATERIAS PRIMA A $ 23.645.000
72 MANO DE OBRA $ 3.443.824
720505 MANO OBRA DIRECTA $ 3.443.824
73 COSTOS INDIRECTO DE FABRICACION $ 2.316.500
730505 ACCESORIOS $ 2.316.500
SUMAS IGUALES $ 29.405.324 $ 29.405.324
CUENTA DETALLE PARCIAL DEBITO CREDITO
51 ADMINITRACION
5160 DEPRECIACIONES $ 300.000
516005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES$ 300.000
516010 MAQUINARIA Y EQUIPO
73 COSTOS INDIRECTO DE FABRICACION $ -
730510 DEPRECIACIONES $ 616.500
73051005 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES$ 116.500
73051010 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 500.000
1592 DEPRECIACIONES $ 916.500
159205 EDIFICACIONES $ 416.500
159210 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 500.000
SUMAS IGUALES $ 916.500 $ 916.500
CUENTA Nombre de la cuenta PARCIAL DEBITO CREDITO
130505 CUENTAS POR COBRAR $ 69.900.000
135515 Retefuentes compras $ 1.500.000
135595 Autorrenta 0,4% $ 240.000
1430 Inventario $ 31.737.178
143005 PRODUCTO TERMINADOS $ 31.737.178
413005 Comercio al por mayor y al por menor $ 60.000.000
PRODUCTO TERMINADOS $ 60.000.000
236595 Autorrenta 0,4% $ 240.000
24080510 IVA generado 19% $ 11.400.000
61350505 Costo de venta $ 31.737.178
45 peluches $ 31.737.178
SUMAS IGUALES $ 103.377.178 $ 103.377.178
CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO
1105 CAJA
110505 Caja General
11050505 Caja General Principal $ 69.900.000
13 DEUDORES
1305 CLIENTES
130505 CUENTAS POR COBRAR $ 69.900.000
SUMAS IGUALES $ 69.900.000 $ 69.900.000
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