SIC-JAC

Sistema de Información Contable

Edición 2016

Manual de Operación
Módulo de Contabilidad

La Paz – Bolivia
Manual del usuario del Sistema Contable -1

TABLA DE
CONTENIDO
Pág.
Características generales del sistema de contabilidad………………..…………………………… 5
Normas generales de operación……………………………………………………………………… 6

CAPITULO I
INSTALACION SOFTWARE CONTABLE
1. Pasos previos a la instalación del sistema “SIC-JAC” ………………………………………… 9
2. Pasos para instalar el sistema de contabilidad……………………………………………….... 10
3. Pasos adicionar una nueva empresa……………………………………………………………. 13
4. Ingreso al sistema de contabilidad……………………………………….………………………. 14

CAPITULO II
PASOS PREVIOS
1. Pasos previos……………………………………………………………………………………… 16

CAPITULO III
COMPROBANTES
1. Registro de comprobantes……………………………………………………..…………………… 17
1.1. Copia de Comprobantes……………………………………………….……………………… 21
1.2. Llenado de datos de factura de compras………………………………………………........ 22
1.3. Llenado de datos de boletos aéreos………………………………………………….……… 23
1.4. Llenado de datos de importación……………………………………………………………... 24
1.5. Llenado de datos para retenciones…………………………………………………………... 25
1.6. Llenado de datos para factura de ventas………………………………….………………… 26
2. Modificación de comprobantes………………………………………………………..…………… 27
3. Borrado de comprobantes…………………………………………………………………..……… 28
4. Registro de comprobantes borrados………………………………………………….…………… 29
5. Visualiza comprobante…………………………………………………………………………....... 30
5.1. Herramientas de visualización de comprobante previa a la impresión…………………… 31
6. Impresión de comprobante…………………………………………………………….…………… 32
7. Resumen de comprobante…………………………………………………………….…………… 33
8. Aplicación de la norma contable numero 3 (UFV)……………………………………..………… 34
8.1. Plan de cuentas……………………………………………………………………………....... 35
8.2. Cuentas en M/E……………………………………………………………………………....... 36
8.3. Rubros no Monetarios………………………………………………………….……………… 36
8.4. Norma Contable 3 (NC3) ……………………………………………………………………… 39
9. Reexpresion en moneda extranjera………………………………………………..……………… 40
10. Registro de comprobantes en (Bs ò $us) ………………………………………….…………… 40
11. Asiento de apertura………………………………………………………………………………… 41
12. Re numeración de comprobantes………………...……………………………………………… 42
Manual del usuario del Sistema Contable -2

CAPITULO IV
LIBROS
1. Libro Diario…………………………………………………………………………………………… 43
2. Libro Mayor (una sola cuenta) …………………………………………………………..………... 45
3. Libro Mayor (varias cuentas) …………………………………….………………………………… 46
4. Libro de Compras IVA……………………………………………………………………………… 47
5. Libro de Ventas IVA…………………………………………………………………………………. 48
6. Libro de Ventas (por día) ………………………………………...………………………………… 49
7. Registro de facturas anuladas……………………………………………………………………… 50
8. Dosificación de facturas (N° de autorización) ……………..…………………………………….. 51
9. Importación de libro de compras (desde las sucursales).…..………………………………….. 52
10. importación de libro de ventas (desde las sucursales).………………………….……………. 53
11. Importación libro compras formato ACSII (TXT)……………………………………………….. 54
12. importación libro ventas formato ACSII (TXT)…………………………………………………. 55
13. Exportación datos en formato TXT para libros IVA……………………………………………. 55
13.1. Exporta libro compras………………………………………………………………………… 57
13.2. Exporta libro ventas…………………………………………………………………………... 58
14. Registro, adición y borrado de facturas de compras…………………………………………… 59
14.1. Registro………………………………………………………………………………………. 59
14.2. Editar…………………………………………………………………………………………. 63
14.3. Borrar…………………………………………………………………………………………. 64
15. Registro, adición y borrado de facturas de ventas………...………………..………………… 65
15.1. Registro……………………………………………………………………………………….. 65
15.2. Editar…………………………………………………………………………………………... 67
15.3. Borrar………………………………………………………………………………………….. 67
16. Resumen de libros IVA……………………………………………………………………………. 68
17. Genera comprobantes de ventas a partir de los libros de ventas IVA……………………….. 69
18. Modifica número de autorización en los libros de ventas IVA…...……………………………. 71

CAPITULO V
CUENTAS POR COBRAR Y CUENTAS POR PAGAR
1. Registro de cuentas por cobrar…………………………………………………….……………… 72
2. Registro de la cobranza…………..………………………………………………………………... 74
3. Reporte de cuentas por cobrar…………………………………………………………………….. 75
4. Registro de cuentas por pagar…………………………………………………………………….. 76
5. Registro de pagos…………………………………………………………………………………… 78
6. Reporte de cuentas por pagar……………………………………………………………………... 79

CAPITULO VI
ESTADOS FINANCIEROS
1. Estados Financieros………………………………………………………………………………… 80
2. Estados de cuenta…………………………………………………………………………………... 82
3. Balance General y Estado de Resultados comparativos……………………………………….. 83
4. Saldos por cuentas………………………………………………………………………………….. 84

CAPITULO VII
PLAN DE CUENTAS
1. Editar plan de cuentas………………………………….…………………………………………… 85
1.1. Adiciona cuenta………………………………………………………………………………… 88
1.2. Edita cuenta………………………………………..…………………………………………… 89
1.3. Borra cuenta……………………………………….…………………………………………… 90
Manual del usuario del Sistema Contable -3

1.4. Reporte plan de cuentas……………………………………………………………………… 91

2. Importa plan de cuentas desde un sistema (sic-jac) anterior…………………………………... 92
3. Asignar cuantas a usuarios…………………………………..………………………………......... 93

CAPITULO VIII
PRESUPUESTO
1. Asignación presupuestaria………………………………………………………………………… 94
2. Ejecución presupuestaria………………………………………………………………………….. 95

CAPITULO IX
CONFIGURACION
1. Códigos fijos contables……………………………………………………………………………... 97
1.1. Crédito, Debito y IT…………………………………………………………………………….. 97
1.2. Cierre de la gestión y otros……………………………………………………………………. 98
1.3. Proyecto…………………………………………………………….…………………………… 99
1.4. Otros códigos fijos……………………………………………………………………………… 99
1.5. Pie de página…………………………………………………………………………………… 101
1.6. Moneda y otros…………………………………………………………………………………. 102
2. Logo…………………………………………………………………………………………………… 110

CAPITULO X
UTILIDADES
1. Tipo de cambio………………………………………………………………………………………. 112
2. Índice UFV……………………………………………………………………………………………. 113
3. Nuevo usuario……………………………………………………………………………………….. 114
4. Acceso a usuario…………………………………………………………………………………….. 115
5. Respaldo de la información (backup)……………………………………………………………... 115
6. Importa datos, recuperación de los datos de resguardo (Backup)……………….……………. 116
7. Copia mensual……………………………………………………………………………………….. 118
8. Recuperación mensual……………………………………………………………….…………….. 119
9. Pegar envió (copia mensual) ……………………………………………………...………………. 120

CAPITULO XI
OTROS
1. Mantenimiento de índices…………………………………………………………………………... 121
2. Edita datos de la empresa………………………………………………………………………….. 122
3. Consolidar empresas………………………………………………………………...……………... 123
4. Tipos de comprobantes…………………………………………………………………………….. 124
5. Proyecto……………………………………………………………………………………………… 125
5.1. Adiciona Proyecto……………………………………………………………………………… 125
5.2. Edita Proyecto……………………………………………………………………..…………… 126
5.3. Borrar Proyecto………………………………………………………………………………… 127
6. Sucursal………………………………………………………………………………………………. 128
6.1. Adiciona Sucursal………………………………………………………………………………. 128
6.2. Edita Sucursal…………………………………………………………………………………... 129
7. Centro de Costos……………………………………………………………………………………. 129
7.1. Adiciona Centro de Costos……………………………………………………………………. 130
7.2. Edita Centro de Costos………………………………………………………………………... 131
7.3. Borrar Centro de Costos………………………………………………………………………. 132
8. Reporte centro de costos…………………………………………………………………………… 133
[Link] centro de costos en XLS 134
Manual del usuario del Sistema Contable -4

10. Verifica comprobantes desbalanceados……………………………………………………….. 135

CAPITULO XII
MODULO BANCARIZACION

1. Normativa…………………………..…...………………….………………………………….……. 136
2. Reporte libro auxiliar de compras …………………………………………………………….…… 138
3. Reporte Libro auxiliar de Ventas ……………………….…………………………………..….…. 139
4. Exportación datos en formato TXT para libro auxiliares de bancarización……………..….…. 140
4.1. Exportación libro auxiliar de compras………….…………………………………….….…… 141
4.2. Exportación libro auxiliar de ventas……...…………………….…………………….….…... 142
5. Registro, edición y borrado del registro auxiliar de compras……..……………..……..….…… 143
5.1. Registro……………..………………………………………………………………….….……. 144
5.2. Editar…………...……………………………………………………………………….….……. 145
5.3. Borrar………..…………………………………………………………………………..………. 146
6. Registro, edición y borrado del registro auxiliar de ventas.…...……………………..….……… 147
6.1. Registro……..……………………………………………………………………….………….. 148
6.2. Editar…………..……………………………………………………………………………….... 149
6.3. Borrar……………..………………………………………………………………………….….. 150

CAPITULO XIII
ANEXOS
1. Adiciona una nueva gestión…………………………………………………………………..……. 151
2. Pasos para la instalación en red del sistema contable SIC-JAC……………………….……… 152
3. Pasos para crear el nuevo acceso directo del sistema SIC-JAC en el escritorio………..…... 157
4. Pasos para exportar los reportes a Excel………………………………………………..……….. 162
Manual del usuario del Sistema Contable -5

CARACTERÍSTICAS GENERALES DEL SISTEMA DE

CONTABILIDAD
SIC-JAC es un sistema administrativo que fue diseñado para responder a sus necesidades en cuanto al
manejo de la información contable. Su diseño amplio y su flexibilidad le permite aplicar el proceso contable a
diferentes tipos de empresas en cuanto a inicio y cierre de periodo. Comercial (Periodo: enero a diciembre),
Industrial (Periodo: abril a marzo), Agropecuaria (Periodo: julio a junio) y Minera (Periodo: octubre a
septiembre).

El Plan de Cuentas pueden manejar hasta 5 niveles de cuentas: Grupo (activo, pasivo patrimonio, ingreso y
egreso), Rubro (activo corriente, pasivo corriente, etc.), Título (activo disponible, activo exigible, activo
realizable, etc.), Cuenta compuesta (caja, banco moneda nacional, banco moneda extranjera, cuentas por
cobrar, etc.) y Subcuenta o de detalle (banco de crédito cuenta corriente No. XXXX, banco nacional caja de
ahorro No. XXYYZZ, etc.,).

Una vez definido el plan de cuentas debe registrar los códigos fijos de las cuentas contables. Tiene que tener
mucho cuidado al cambiar los códigos fijos, si registró comprobantes con dichos códigos no puede cambiar, a
no ser que los comprobantes registrados con dichos códigos sean borrados.

Las cuentas contables fijas permiten agilizar el registro de un comprobante, estas cuentas son: crédito fiscal,
débito fiscal, impuesto a las transacciones (IT), diferencia de cambio o diferencia por redondeo, retención IU
por compras, retención IU por servicios, retención IT por compras, retención IT por servicios, ajuste por
inflación y tenencia de bienes etc. Existen cuentas que permiten realizar el cierre del periodo: resultados del
ejercicio y resultados acumulados.

Genera en forma automática los asientos (comprobantes) de ajuste de acuerdo con la Norma Contable 3 y 6 de
las cuentas de Patrimonio, Ingreso y Egreso, pero las de Activo como ser: Activos Fijos e Inventarios, deben
ser ajustados manualmente con un asiento (comprobante) de Traspaso por su tratamiento.

Las transacciones comerciales son registradas en comprobantes contables. Los comprobantes contables son
de tres tipos:

- Tipo 1 Comprobantes de ingreso

- Tipo 2 Comprobantes de egreso
- Tipo 3 Comprobantes de traspaso

Los comprobantes de ingreso registran transacciones que significan entrada, a la empresa o institución, en
términos monetarios.

Los comprobantes de egreso registran transacciones que significan salida, de la empresa o institución, en
términos monetarios.

En los comprobantes de traspaso se registran aquellas transacciones que no signifiquen ni entrada ni salida
de dinero.

Con los asientos (comprobantes) registrados se podrá obtener en cualquier momento los reportes por pantalla
o impresora de:

- Libro Diario, Libro Mayor y Libro de compras y Ventas IVA

- Balance de comprobación de Sumas y Saldos
- Balance General
- Estado de Resultados
Manual del usuario del Sistema Contable -6

Los siguientes reportes: Libro Diario, Libro Mayor, Libros de Compra, Libro de Ventas, Balance de Sumas y
Saldos, Balance General y el Estado de Resultados al visualizar por pantalla, internamente son exportados
en formato EXCEL en la carpeta “D:\SIC-JACW\XLS”, los que pueden ser modificado para su mejor
presentación.

Si las facturas de ventas y las facturas de compras son registradas factura por factura con todos los datos
requeridos para el libro de compras y ventas IVA, estos datos pueden ser exportados en formato TXT para el
Software de Libro de Compras y Ventas IVA (Da Vinci) del Servicio de Impuestos Nacionales.

La parte del presupuesto se lo maneja con las cuentas de INGRESOS y EGRESOS del plan de cuentas, los
mismos pueden ser marcados o seleccionados y presupuestados, y con el registro de comprobantes se
obtendrá la ejecución presupuestaria.

En vista de las continuas mejoras que se le hacen al sistema; pueden existir en el manual ciertas
secciones que difieren con el sistema en sí.

NORMAS GENERALES DE OPERACION

El sistema para ingresar datos validos cuenta con una serie de opciones predeterminadas llamados controles
como ser: cuadro de texto, cuadro de edición, cuadro combinado, cuadro de lista, grupo de opciones, casilla de
verificación, control numérico y botón de comando.

CONTROLES

Cuadro de texto, Permite ingresar datos o mostrar información.

Cuadro de edición, Permite introducir textos largos. La tecla TAB se usa normalmente para pasar el enfoque
al siguiente control en el orden de tabulación.
Manual del usuario del Sistema Contable -7

Cuadro combinado, Este control permite seleccionar un elemento de la lista contenida en un cuadro
combinado, se debe pulsar en el botón situado a la derecha del control.

Cuadro de lista, Un cuadro de lista muestra una lista de elementos en la que es posible elegir uno o más
elementos.

Grupo de opciones, Este control contiene un grupo de botones de opción de las que sólo se puede elegir una.

Casilla de verificación, Este control permite presentar varias opciones de las que se puede elegir una o más
de una.

Control numérico, Este control permite elegir en un intervalo de valores numéricos al desplazarse por los
valores cuando hace clic en las flechas arriba y abajo del control, o introduce un valor en el cuadro de control.

Botón de comando, Este control se emplea para iniciar acciones tales como imprimir un informe, aceptar los
valores ingresados, cerrar o mostrar una ventana, o cada una de las opciones de una barra de tareas.
Manual del usuario del Sistema Contable -8

Para el ingreso de datos existen teclas que facilitan la edición de un campo (espacio destinado al ingreso de la
información) las cuales se describen a continuación.

Num Lock Alterna el uso entre el teclado numérico y las flechas de movimiento.

Del Borra caracteres sobre el cursor.

Backs pace Borra caracteres a la izquierda del cursor

Ins Cambia entre el modo insertar y sobrescribir

Enter Permite confirmar la selección de una opción o el ingreso de la información digitada.

Crtl Y Presionando simultáneamente permite borrar hasta el fin de la línea.

Esc Esta tecla por lo general se utiliza para escapar (dejar de hacer la acción que está realizando).

Algunos campos no permiten el ingreso de ciertos caracteres ó números, esto es debido a que el sistema
realiza la verificación en el ingreso (Ejemplo, en el campo de importe no puede ingresar letras).

La operación del sistema está basada en la selección de opciones a través de selectores tipo menú.

MENU DE OPCIONES

Para seleccionar alguna de las opciones presentadas en pantalla, se debe hacer uso de las flechas de
movimiento de cursor que se encuentran ubicadas al lado del teclado numérico, hasta iluminar la opción
deseada y luego presionar la tecla de ingreso (ENTER ó RETURN), o con el Mouse (ratón) presionando el
botón izquierdo en la opción deseada.
Manual del usuario del Sistema Contable -9

CAPITULO I
INSTALACION DEL SOFTWARE CONTABLE
1. PASOS PREVIOS A LA INSTALACION DEL SISTEMA “SIC-JAC”

Si existe instalado el SISTEMA DE CONTABILIDAD “SIC-JAC”, previamente a la instalación del Sistema

Contable, debe renombrar la CARPETA “SIC-JACV”.

Para esto, en el escritorio haga doble clic en el icono del equipo

Y ubicamos la carpeta SIC-JACV:

La Carpeta “SIC-JACV” debe renombrar con “SIC-JACV_ANTERIOR” o con cualquier otro nombre Ejemplo
“SIC-JACV_ANTERIOR” Para que la información existente no se PIERDA o DESAPARESCA

Una vez renombrado la carpeta “SIC-JACV” por ejemplo con “SIC-JACV_ANTERIOR” PUEDE PROCEDER A
INSTALAR el Sistema contable.
Manual del usuario del Sistema Contable - 10

2. PASOS PARA INSTALAR EL SISTEMA DE CONTABILIDAD

Paso 1. Introduzca el DVD en la unidad que corresponda y obtendrá la siguiente pantalla:

Paso 2. Haga un clic en “Instalar Modulo de Contabilidad”:

También podrá visualizar en esta pantalla el botón del video tutorial y del manual de usuario

Paso 3. Siga las instrucciones:

Manual del usuario del Sistema Contable - 11

Aparecerá una ventana de bienvenida a SIC-JAC, debe presionar el botón Siguiente, en la siguiente ventana
podrá cambiar la unidad en que se instalará el sistema, si se desea cambiar de unidad presione el botón
Cambiar.

abrirá otra ventana en la cual puede cambiar de unidad, seleccione la letra de la unidad en el nombre de la
carpeta y cambie solo la letra de la unidad, para el ejemplo de la unidad C a la unidad D, una vez que cambio
de unidad presione el botón Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 12

Aparecerá la ventana preparando para la instalación del programa, ahí presione el botón Instalar, generara
otra ventana en la cual se estarán copiando los archivos de instalación del sistema por ultimo aparecerá una
última ventana ahí presione el botón Finalizar.

Una vez instalado el sistema, en el escritorio del Windows se muestra el icono para ingresar al sistema

También existe otro acceso para ingresar al sistema en el menú “Todos los programas”
Manual del usuario del Sistema Contable - 13

3. PASOS PARA ADICIONAR UNA NUEVA EMPRESA

Paso 1. Al ingresar al sistema no existe empresas creadas, para crear empresa Pulse “Adiciona Empresa”

Paso 2. Aparecerá una nueva ventana donde debe ingresar los datos de la empresa, los datos requeridos son:
Nombre, Ciudad, Año y seleccionar el periodo
Manual del usuario del Sistema Contable - 14

¡ADVERTENCIA!!! Si están trabajando en red de computadoras, deben abandonar los demás usuarios, una
vez verificado que solo hay un usuario presione Sí.

4. INGRESO AL SISTEMA DE CONTABILIDAD

Una vez creada la empresa, presione con un clic en el nombre de la empresa y seguidamente aparecerá
la gestión como se muestra en pantalla:

Presione doble clic en la gestión y luego aparecerá la siguiente pantalla:

Manual del usuario del Sistema Contable - 15

En la fecha aparecerá por defecto la fecha actual, este campo es editable se puede cambiar, el tipo de
cambio y el índice UFV si lo conoce puede ingresarlo, caso contrario coloque 0.
El nombre del usuario es “X” y la contraseña “Y”. La contraseña no se muestra, solo aparece asterisco (*).
Pulse “Aceptar”. Posteriormente puede crear un nuevo usuario con el nombre y contraseña personalizada.
Manual del usuario del Sistema Contable - 16

CAPITULO II
PASOS PREVIOS
Los pasos previos al ingresar al sistema contable son:

1. El plan de cuentas: puede modificar el plan de cuentas para que esté de acuerdo al que tiene su
empresa, para realizar estas modificaciones debe ir al menú Contabilidad, plan de cuenta, edición del
plan de cuentas para esto vea el capítulo VI

2. Configuración: Una vez editado el plan de cuentas, si este fue modificado en su mayoría debe ir a
configuración y habilitar las cuentas que el sistema usa automáticamente, para esto vea el capítulo IX

3. Proyecto: Debe crear el proyecto para lo cual debe ir al menú contabilidad, otros, proyecto para ver el
procedimiento vaya al capítulo XI

4. Dosificación: Por ultimo debe hacer la dosificación de facturas en el menú contabilidad, libros,
dosificación de facturas para ver el procedimiento vaya al capítulo IV

Importante:

Existen cuentas que se definen como fijos, que permiten agilizar el registro de: comprobante de Egreso (2) con
factura de compras, comprobante de Ingreso (1) con factura de ventas.

Para registrar una factura de compras, debe seleccionar en documentos contables “2-Egreso” ó
“3-Traspaso”, además la cuenta contable que se debita (Columna debe), tiene que ser una cuenta de
GASTOS (compras ó servicios), ó una cuenta de ACTIVO (adquisición de bienes para uso o para la venta), ó
una cuenta de PASIVO (Cuentas por pagar).
Para registrar una factura de ventas, debe seleccionar en documentos contables “1-Ingreso” ó “3-
Traspaso”, además la cuenta contable que se abona (Columna haber), tiene que ser una cuenta de
INGRESO (venta de producto o servicio).

Recuerde que los códigos fijos y los porcentajes deben ser definidos con anterioridad en el menú
“Contabilidad”, “Configuración”, “Códigos Fijos Contables”.

Las cuentas fijas para la factura de compras son:

- Crédito fiscal (cuenta del grupo de ACTIVOS) 13% (porcentaje)

Las cuentas fijas para la factura de ventas son:

- Debito fiscal (cuenta del grupo de PASIVOS) 13% (porcentaje)

- Impuesto a las transacciones (I.T.) (cuenta del grupo de GASTOS) 3% (porcentaje)
- impuesto a las transacciones por pagar (I.T.) (cuenta del grupo de PASIVOS) 3% (porcentaje)

Las cuentas fijas para la retención por compras son:

- Retención Impuesto a las utilidades IU (Cuenta del grupo de PASIVOS) 5% (porcentaje)

- Retención Impuesto a las transacciones (I.T.) (Cuenta del grupo de PASIVOS) 3% (porcentaje)

Las cuentas fijas para la retención por servicio son:

- Retención Impuesto a las utilidades IU (Cuenta del grupo de PASIVOS)12.5% (porcentaje)

Retención Impuesto a las transacciones (I.T.) (Cuenta del grupo de PASIVOS) 3% (porcentaje)
Manual del usuario del Sistema Contable - 17

CAPITULO III
COMPROBANTES
Las transacciones comerciales son registradas en comprobantes contables. Los comprobantes contables son
de tres tipos:

- Tipo 1 Comprobantes de ingreso

- Tipo 2 Comprobantes de egreso
- Tipo 3 Comprobantes de traspaso

1. REGISTRO DE COMPROBANTES
Para registrar un comprobante: Ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a continuación, haga
clic en “Registro de Comprobante” y siga los siguientes pasos:

Luego de presionar el boton Buscar cuenta o F2 siga los pasos:

Manual del usuario del Sistema Contable - 18

Haciendo doble cilck en el codigo volvemos a la ventana principal :

Despues de hacer click en IVA aparecera la siguente ventana :

Manual del usuario del Sistema Contable - 19

Una vez seleccionado compras aparecera la ventana donde podra registrar los datos de la compra:

Una vez registrado los datos de la compra volvemos a la ventana principal :

Manual del usuario del Sistema Contable - 20

En pantalla principal podemos ver ocho botones que ayudan en el registro del comprobante:

✓ Editar. Este botón nos permite editar los datos del comprobante.
✓ Visualizar, este permite visualizar el comprobante previo a la impresión.
✓ Imprimir, esta opción imprime el comprobante ese mismo instante y lo graba.
✓ Grabar, esta opción graba el comprobante.
✓ Copia. esta opción permite hacer una copia de un comprobante anterior.
✓ Elegir impresora. Esta opción permite configurar la impresora.
✓ Libro mayor. Permite ver el libro mayor de la cuenta que necesite.
✓ Cancelar. Permite salir de la ventana sin guardar cambios.

Visualización del comprobante:

Manual del usuario del Sistema Contable - 21

1.1. COPIA DE COMPROBANTES

Para realizar la copia de comprobantes: En el menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a

continuación, haga clic en “Registro de Comprobante” y siga los siguientes pasos:

En ventana principal presione el botón Copiar, generara una sub ventana y siga los pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 22

Una vez copiado el comprobante a la ventana de registro de comprobantes, puede modificar los montos y los
datos que se necesite modificar.

1.2. LLENADO DE DATOS DE FACTURA DE COMPRAS

Haga clic en la casilla del IVA en el registro de comprobantes, luego seleccione para el registro de datos
Compras y siga los pasos en la imagen:

Los datos que debe llenar de la factura de compras son:

➢ Sucursal (Oficina Central y si hubiera sucursales el número de sucursal),

➢ Fecha de la factura o DUI.
➢ NIT del Proveedor.
➢ Nombre o Razón Social.
➢ N° de la factura.
➢ N° de Autorización,
➢ Importe total de la compra.
➢ Importe no sujeto a crédito fiscal.
➢ Subtotal.
➢ Descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidas.
➢ Importe base para crédito fiscal.
➢ Crédito fiscal.
➢ Código de control.
➢ Tipo de compra.
Manual del usuario del Sistema Contable - 23

Por último, presione Aceptar y automáticamente genera en el comprobante la cuenta crédito fiscal y los datos
se guardarán en el libro de compras.

1.3. LLENADO DE DATOS DE BOLETOS AEREOS

Haga clic en la casilla del IVA en el registro de comprobantes, luego seleccione para el registro de datos
Boletos Aéreos y siga los pasos en la imagen:

Los datos que debe llenar del boleto aéreo son:

➢ Sucursal,
➢ Fecha de emisión.
➢ NIT de la línea Aérea.
➢ Razón social línea aérea.
➢ Numero de boleto -ticket electrónico (e-ticket)
➢ Importe total boleto.
➢ Importe no sujeto a crédito fiscal.
➢ Subtotal.
➢ Descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidas.
➢ Importe base para crédito fiscal.
➢ Crédito fiscal.
➢ Tipo de compra.

Luego presione el botón Aceptar, generara en el comprobante la cuenta para el crédito fiscal y los datos se
guardarán en el libro de Compras IVA.
Manual del usuario del Sistema Contable - 24

1.4. LLENADO DE DATOS DE IMPORTACION

Haga clic en la casilla del IVA en el registro de comprobantes, luego seleccione para el registro de datos
Importación y siga los pasos en la imagen:

Los datos que debe llenar de la póliza de importación son:

➢ Sucursal,
➢ Fecha de la factura o DUI.
➢ NIT proveedor.
➢ Nombre o Razón Social.
➢ N° de la factura.
➢ N° de DUI
➢ N° de autorización
➢ Importe total de la compra
➢ Importe no sujeto a crédito fiscal
➢ Subtotal
➢ Descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidas.
➢ IMPORTE NETO
➢ Tota IVA
➢ Tipo de compra.

Por ultimo presione el botón Aceptar, automáticamente se generará en el comprobante la cuenta de crédito
fiscal y los datos se guardaran en el libro de compras IVA.
Manual del usuario del Sistema Contable - 25

1.5. LLENADO DE DATOS PARA RETENCIONES (COMPRAS, SERVICIOS o RC-IVA)

Haga clic en la casilla del IVA en el registro de comprobantes, luego seleccione para el registro de datos
Retenciones y siga los pasos en la imagen:

Debe seleccionar en las opciones:

➢ Retenido o Asumido.
➢ IU compras, IU servicios, RC-IVA, Beneficios del Exterior o Alquileres, una vez que seleccione mostrara
las cuentas de los impuestos que se generaran en el comprobante.
➢ Coloque el importe.
➢ En abono a la cuenta seleccione a que cuenta se abonara.

Por último, presione Aceptar, generara las cuentas para el impuesto en el comprobante y la cuenta a la que se
abonara.
Manual del usuario del Sistema Contable - 26

1.6. LLENADO DE DATOS DE FACTURA DE VENTAS

Haga clic en la casilla del IVA en el registro de comprobantes, luego seleccione SI para el registro de las
Ventas y siga los pasos en la imagen:

Los datos que debe llenar de la factura de ventas son:

➢ sucursal,
➢ Fecha de la Factura,
➢ N° de factura.
➢ N° de autorización
➢ Estado
➢ NIT/CI cliente.
➢ Nombre o razón social.
➢ Importe total de la venta.
➢ Importe ICE / IEHD / Tasas
➢ Exportaciones y operaciones exentas.
➢ Ventas grabadas a tasa cero.
➢ Subtotal.
➢ Descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidas
➢ Importe base para débito fiscal.
➢ Debito fiscal
➢ Código de control.

Esta ventana también cuenta con dos botones que son:

Manual del usuario del Sistema Contable - 27

➢ Dosificación Facturas le ayuda a dosificar las facturas si es que NO hubiera dosificado antes de hacer
el comprobante.
➢ Cód. Fijos Contables le ayudan a verificar o colocar los porcentajes y las cuentas de impuestos, si
estas estuvieran mal codificadas.

Por último, presione el botón Aceptar.

Generara automáticamente en el comprobante el débito fiscal y las cuentas para el impuesto a las
transacciones y los datos pasaran para el libro de ventas IVA.

2. MODIFICACIÓN DE COMPROBANTES

Para modificar un comprobante, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a continuación, haga

clic en “Modifica Comprobante”, en ventana principal presione el botón Editar y siga los siguientes pasos.

Se podrá visualizar en la ventana principal el comprobante seleccionado, podrá modificar todos los datos
excepto el tipo de comprobante, la modificación de los datos es similar al registro de comprobantes en
cuanto al registro de datos, y por último Grabar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 28

3. BORRADO DE COMPROBANTES

Para borrar un comprobante, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a continuación, haga

clic en “Borrado de Comprobante”, y siga los siguientes pasos

Desplegara una lista según los parámetros seleccionados, donde debe seleccionar el comprobante a ser
borrado:
Manual del usuario del Sistema Contable - 29

4. REGISTRO DE COMPROBANTES BORRADOS

Para registrar un comprobante borrado, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a

continuación, haga clic en “Registro de Comprobantes Borrados”, y siga los siguientes pasos:

La diferencia es que en la casilla de Numero de Comprobante debe colocar el número del comprobante que
borro para que de esta manera se habilite este comprobante y así utilizarlo, todo lo demás es similar al registro
de comprobantes en cuanto a datos se refiere.
Manual del usuario del Sistema Contable - 30

El comprobante que se registrara debe ser del mismo mes del comprobante que borro.

5. VISUALIZA COMPROBANTE

Para visualizar un comprobante, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a continuación,

haga clic en “Visualiza Comprobante”, y siga los siguientes pasos:

Mostrará los comprobantes según eligió, seleccione un comprobante:

Podrá visualizar el siguiente reporte:

Manual del usuario del Sistema Contable - 31

Presione el botón Recibo de pago, podrá visualizar un recibo para los comprobantes de egreso.

5.1 HERRAMIENTAS DE VISUALIZACION PREVIA A LA IMPRESIÓN DEL COMPROBANTE

La barra de herramientas , de la parte superior del reporte tiene las

siguientes características:

, Este botón permite ir a la Primera Página. , Este botón permite ir a la Página Anterior.

, Este botón permite ir a una determinada Página. , Este botón permite ir a la Página Siguiente.

, Este botón permite ir a la Ultima Pagina. , Este botón permite Cerrar vista previa.
Manual del usuario del Sistema Contable - 32

, Este botón permite Imprimir.

Si presiona el botón cerrar vista previa , obtendrá la siguiente pantalla:

Opción de imprimir (todo el reporte o desde pagina X hasta pagina Y)

Esta opción de imprimir todo el reporte o desde una página X hasta la pagina Y, es de gran utilidad cuando solo
se quiere imprimir parte del reporte.

6. IMPRESIÓN DE COMPROBANTE
Para imprimir uno o más comprobantes, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a
continuación, haga clic en “Impresión de Comprobante”, siga los siguientes pasos:

Mostrará todos los comprobantes que selecciono.

Manual del usuario del Sistema Contable - 33

Es importante mencionar que no existe despliegue previo a la impresión, y que se imprimirán todos los
comprobantes que se seleccionaron según parámetros que se dio.

7. RESUMEN DE COMPROBANTES

Para obtener el resumen de comprobantes, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a

continuación, haga clic en “Resumen de Comprobantes”.

En la parte de abajo hay tres botones con los cuales se puede imprimir los siguientes reportes:

➢ Número de Comprobantes Existentes,

Manual del usuario del Sistema Contable - 34

➢ Comprobantes Borrados,

➢ Numeración de Comprobantes.

8. APLICACIÓN DE LA NORMA CONTABLE NÚMERO 3 (UFV) Y NUMERO 6 (TC)

Para realizar la actualización de la norma contable numero 3 (UFV) y numero 6 (TC), en el menú
“Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a continuación, haga clic en “Aplicación de la norma contable
numero 3 (UFV) y numero 6 (TC)”., visualizará las siguientes pestañas:
Manual del usuario del Sistema Contable - 35

8.1 PLAN DE CUENTAS

Según las Normas contables 3 y 6 revisadas y modificadas a septiembre de 2007, se establece que se
utilizarán 3 cuentas para todos los ajustes, ya sean por Tipo de Cambio, Inflación, etc., según se determine.

Las cuentas que deberán estar adicionadas en el plan de cuentas en el grupo cinco de egresos son:

➢ AJUSTE POR INFLACIÓN Y TENENCIA DE BIENES

➢ AJUSTE DIFERENCIAS DE CAMBIO
➢ MANTENIMIENTO DE VALOR

Para los ajustes de las cuentas del patrimonio deberán estar adicionadas dos cuentas en el grupo tres de
patrimonio, que son:
Manual del usuario del Sistema Contable - 36

➢ AJUSTE DE CAPITAL
➢ AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES

Se debe aclarar, que, a partir de la vigencia de la norma, el “ajuste de capital” debe exponerse junto a su
correspondiente cuenta de capital, concordante con el concepto fundamental de mantenimiento de capital, para
medir los resultados; por tanto, deberá crearse en el grupo Patrimonio dentro del Título Patrimonio la Cuenta
Compuesta, Ajuste de Capital.

8.2 CUENTAS EN M/E

Ingrese a la pestaña ¨ Cuentas en M/E ¨ esta opción permite aplicar la Norma Contable 6 a los estados
financieros preparados a fin de gestión, todas las Cuentas o partidas en Moneda extranjera tienen que ser re-
expresadas al Tipo de Cambio de cierre. Debe seguir los siguientes pasos:

8.3 RUBROS NO MONETARIOS

Ingrese a la pestaña ¨ Rubros No Monetarios ¨. Esta opción nos permite actualizar las partidas de Cuentas de
patrimonio, Cuentas de Ingreso y Cuentas de Egreso.

(Las cuentas de inventarios y Bienes de Uso serán actualizadas en sus propios módulos).
Manual del usuario del Sistema Contable - 37

En la pestaña Rubros no Monetarios, marque todas las cuentas del patrimonio o grupo 3 excepto la cuenta
Resultados del Ejercicio, en la columna tipo de cuenta indique a qué tipo de cuenta pertenece, presione el
botón Grabar.

Volvemos a ingresar a pestaña ¨ Rubros No Monetarios ¨. En esta opción se actualizará las partidas de
Ingreso y Egreso de la gestión.

Para cuentas de Ingreso:

Cuando el plan de cuentas es muy extenso puede utilizar las pestañas desde código – hasta código esto le
permitirá marcar todas las cuentas, presione el botón celeste que tiene un v en color azul, mostrara una sub
ventana donde aparecerá el plan de cuentas, busque el grupo 4 le mostrara todas las cuentas de este grupo,
ahí debe hacer doble click al código de la primera subcuenta, jalara el dato a la ventana principal, siga el mismo
procedimiento con el otro botón y haga doble click en la última subcuenta, luego siga los pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 38

Para las cuentas de Egreso.

Cuando el plan de cuentas es muy extenso puede utilizar las pestañas desde código – hasta código esto le
permitirá marcar todas las cuentas, presione el botón celeste que tiene un v en color azul, mostrara una sub
ventana donde aparecerá el plan de cuentas, busque el grupo 5 le mostrara todas las cuentas de este grupo,
ahí debe hacer doble click al código de la primera subcuenta, jalara el dato a la ventana principal, siga el mismo
procedimiento con el otro botón y haga doble click en la última subcuenta, luego siga los pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 39

8.4 NORMA CONTABLE 3 (NC3)

En esta misma pantalla a continuación haga clic, en la pestaña, Norma Contable 3 (NC3), y siga los siguientes
pasos:

Verifique que las cuentas estén con su respectivo código, haga clic en cada una de las pestañas de cada
cuenta se habilitará el plan de cuentas en el que podrá corroborar el código, una vez realizado este paso
presione el botón Guardar.

En Número de Comprobantes, debe seleccionar el mes en el que desea realizar el ajuste.

Documento Contable seleccione Ajuste (no otro tipo de comprobante).

Una vez realizado todos estos pasos presione el botón Generar Asientos de Ajuste, inmediatamente
aparecerá una sub ventana indicando que los asientos serán de tipo ajuste, y si es correcto el tipo de
comprobante, presione SI (si el comprobante es ajuste), aparecerá la confirmación de que fueron generados
los asientos de ajuste al mes que selecciono.
Manual del usuario del Sistema Contable - 40

9. REEXPRESION EN MONEDA EXTRANJERA

Para realizar reexpresión en moneda extranjera con el Tipo de Cambio del Dólar, y no realizar la actualización
de las normas contables 3 y 6, haga clic en el menú "Contabilidad", seleccione "Comprobantes" y a
continuación, haga clic en "Reexpresion en moneda extranjera" y siga los siguientes pasos:

Inmediatamente aparecerá un mensaje indicando que fue generado el asiento de reexpresion (utilizando la
cuenta diferencia de cambio) el número de comprobante y el mes.

10. REGISTRO DE COMPROBANTES EN (Bs ò $us)

Para registro de comprobantes en el menú "Contabilidad", seleccione "Comprobantes" y a continuación haga

clic en " Registro de comprobantes en (Bs ò $us).

Esta opción es similar al registro de comprobantes, con la diferencia que en este caso en la casilla de moneda
tiene 3 opciones: (1). Bs, (2). $us. y (3). Bs. y $us., en este último caso se pueden registrar los importes tanto
en dólares como en bolivianos sin que intervenga el tipo de cambio, obtendrá la siguiente pantalla y siga los
pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 41

11. ASIENTO DE APERTURA

Para generar el asiento de apertura, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a

continuación, haga clic en “Asiento de apertura”.
Manual del usuario del Sistema Contable - 42

Esta opción genera el asiento de apertura en forma automática, solo si existen datos contables en una
gestión anterior en el sistema SIC-JAC. Caso contrario tendrá que hacer el registro manual del asiento de
apertura por primera vez.

Debe registrar el tipo de cambio de la fecha de inicio del periodo y la UFV de cierre del periodo anterior (en sus
respectivas tablas) ya que en esta ventana aparecerá automáticamente, presione el botón Generar Asiento,
saldrá un mensaje indicando que fue generado el asiento de apertura, el número de comprobante y el mes.

12. RENUMERACIÓN DE COMPROBANTES

Para reenumerar los comprobantes, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Comprobantes” y, a

continuación, haga clic en “Re numeración de comprobantes”.

Esta opción permite reenumerar los comprobantes en dos casos:

- Si existen muchos comprobantes borrados.
- Si fueron registrados en forma desordenada

Debe seleccionar el mes a reenumerar y presionar el botón Reenumerar.

Manual del usuario del Sistema Contable - 43

CAPITULO IV
LIBROS
El Sistema “SIC-JAC” permite obtener los siguientes libros:

- Libro Diario
- Libro Mayor
- Libro de Compras IVA y Libro de Ventas IVA

1. LIBRO DIARIO

Para obtener el reporte del libro diario, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a continuación, haga
clic en “Libro Diario”: En la ventana libro diario, muestra dos opciones para el reporte que son:

Reporte por mes y Tipo de Comprobante en este se debe seleccionar el mes (un mes o todo), el tipo de
documento contable (un tipo o todo).

Reportes por Rango de fechas, coloque desde que fecha se desea que inicie el reporte y hasta que fecha
desea que finalice el reporte, el documento contable si lo quiere de todo o solo uno.
Manual del usuario del Sistema Contable - 44

Por ultimo presione el botón Visualizar y podrá visualizar el reporte del Libro diario previa impresión.

Presione el botón Exportar a XLS

Manual del usuario del Sistema Contable - 45

2. LIBRO MAYOR (UNA SOLA CUENTA)

Para obtener el reporte del libro mayor, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a continuación,
haga clic en “Libro Mayor (una sola cuenta)”. En la ventana principal, seleccione el código contable, clic en
la pestaña azul, desplegará el plan de cuentas, seleccione doble clic en el código de la cuenta.

El botón Ver Comprobante le permite ingresar al comprobante seleccionando uno de los movimientos, también
le permite modificar los datos.

Presionando el botón Reporte:

Manual del usuario del Sistema Contable - 46

3. LIBRO MAYOR (VARIAS CUENTAS)

Para obtener el reporte del libro mayor (varias cuentas), en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a
continuación, haga clic en “Libro Mayor (varias cuentas)”, si siga los pasos:

Presionando el botón Reporte podrá visualizar el reporte.

Manual del usuario del Sistema Contable - 47

4. LIBRO DE COMPRAS (IVA)

Para obtener el reporte del libro de compras, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a continuación,
haga clic en “Libro de compras IVA”.

El botón Agrupación de facturas, permite ver el reporte agrupando las facturas según el registro en el
comprobante:
Manual del usuario del Sistema Contable - 48

Presione el botón Reporte para visualizar el libro de compras previo su impresión

5. LIBRO DE VENTAS IVA

Para obtener el reporte del libro de Ventas, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a continuación,
haga clic en “Libro de ventas IVA”, siga los pasos:

Presione Reporte, visualizara el reporte previo a la impresión:

Manual del usuario del Sistema Contable - 49

6. LIBRO DE VENTAS (por día)

Para obtener el reporte del libro de Ventas por día, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a
continuación, haga clic en “Libro de ventas IVA (por día)”.

En ventana principal, seleccione Sucursal, el Rango de fechas en un mismo mes, y presione Procesar.

Desplegara la lista de ventas según el rango de fechas del mes, si desea visualizar el reporte presione el botón
Reporte. Presione el botón Elegir Impresora si desea configurar su impresora.
Manual del usuario del Sistema Contable - 50

7. REGISTRO DE FACTURAS ANULADAS

Para registrar facturas anuladas del libro de ventas, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a
continuación, haga clic en “Registro de Facturas Anuladas”

Puede registrar tambien las facturas No Utilizadas y las Extraviadas de la misma forma que las Anuladas.
Manual del usuario del Sistema Contable - 51

Si por alguna razon se equivoco de numero de factura a ser anulada debe poner los mismos datos que se puso
para anularla y presionar el botón Borrar Factura asi esa factura dejara de estar anulada.

Ademas que cuenta con 3 botones adicionales que son:

➢ Modifica N° de autorizacion : permite modificar el numero de autorizacion de registro de las facturas

anuladas
➢ Completa N° de autorizacion de la dosificacion de facturas: permite completar los numero de
autorizacion de la anuladas si es que faltara según la dosificacion que tenga.
➢ Dosificacion de facturas: permite ir a la dosificacion de facturas para consulta.

8. DOSIFICACIÓN DE FACTURAS (No. AUTORIZACIÓN)

Para registrar el número de autorización de las facturas de ventas, ir al menú “Contabilidad”, seleccione
“Libros” y, a continuación, haga clic en “Dosificación de Facturas (No. Autorización)”.

Cuando existe una dosificación de facturas los datos referidos a “NUMERO DE AUTORIZACIÓN” son el mismo
dentro de la dosificación, para no repetir estos datos en los comprobantes, los registramos una sola vez en la
opción “Dosificación de Facturas (No. Autorización)”

En la columna sucursal coloque 0 si es oficina central, si fueran sucursales coloque el número de sucursal, y
por ultimo debe presionar el botón Grabar.

Una vez realizados estos pasos podemos empezar con el registro de los comprobantes.
Manual del usuario del Sistema Contable - 52

9. IMPORTACION DE LIBRO DE COMPRAS (DESDE LAS SUCURSALES)

Para importar el libro de compras, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a continuación, haga clic
en “Importación de Libro de Compras”.

Para importar datos de los libros de compras IVA desde las sucursales, debe realizar desde el computador
principal. Si esta en RED deben abandonar el sistema los demás usuarios.

Nota: podrían perder datos los demás usuarios si aun están trabajando en RED. Antes de IMPORTAR debe
obtenerse un Backup. El mes debe ser completo para importar.

Presione el botón Examinar, aparecerá una ventana en la cual debe buscar la ubicación del backup de la
sucursal que quiere importar una vez ubicada presione el botón select., y se mostrara la ruta en ventana
principal.
Manual del usuario del Sistema Contable - 53

10. IMPORTACION DE LIBRO DE VENTAS (DESDE LAS SUCURSALES)

Para importar del libro de ventas, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a continuación, haga clic
en “Importación de Libro de Ventas”.

Para importar datos de los libros de venta IVA desde las sucursales, debe realizar desde el computador
principal. Si está trabajando en RED, deben abandonar el sistema los demás usuarios.

Nota: podrían perder datos los demás usuarios si aun están trabajando en RED. Antes de importar debe
obtener un Backup.

Presione el botón Examinar, se abrirá una sub ventana en la cual debe ubicar el backup de la sucursal que
importara, luego presione el botón select.
Manual del usuario del Sistema Contable - 54

11. IMPORTACION DEL LIBRO DE COMPRAS EN FORMATO ACSII (TXT)

Para importar el libro de compras en formato ACSII, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a
continuación, haga clic en “Importación del Libro de compras en formato ACSII (TXT)”.

Presione el botón examinar, se abrirá una sub ventana en la cual debe seleccionar el archivo en formato TXT a
importar. Una vez seleccionado la ubicación presione el botón importar TXT.
Manual del usuario del Sistema Contable - 55

12. IMPORTACION DEL LIBRO DE VENTAS EN FORMATO ACSII (TXT)

Para importar el libro de ventas en formato ACSII, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Libros” y, a
continuación, haga clic en “Importación del Libro de ventas en formato ACSII (TXT)”.

Presione el botón Examinar, se abrirá una sub ventana en la cual debe seleccionar el archivo en formato TXT
del que desea importar los datos.

13. EXPORTA DATOS EN FORMATO TXT PARA LOS LIBROS IVA.

El Servicio de Impuestos Nacionales (SIN) una vez aprobada la Resolución Normativa de Directorio No.
10-0025-14 (CONSOLIDADO), relativa al nuevo formato de presentación del Libro de Compras y Ventas IVA
en un archivo plano (.TXT) a través del Software Facilito.

El FORM-2950-LCV IVA, del Software Facilito es el encargado de la captura, validación, consolidación y

envío de la información referente a los movimientos de compras y ventas de las empresas obligadas a
presentar esta información.

La presentación se la realiza a través de dos archivos planos, deben ser archivos tipo texto cuyos campos
deben estar separados por el carácter Pipe Line (|) (ALTGR+1), uno para compras y otro para ventas,
respetando el formato definido acorde con la resolución vigente.

ARCHIVOS PLANOS DE CAPTURA.

Los archivos planos (.TXT) de captura deben regirse al siguiente formato:

Manual del usuario del Sistema Contable - 56

ARCHIVO DE COMPRAS:

Nombre del Archivo:

Compras_mmaaaa_NIT contribuyente (Ej. compras_022016_1003579028)

Campos del archivo:

ESPECIFICACION | NUMERO | FECHA DE LA FACTURA O DUI | NIT PROVEEDOR | NOMBRE O RAZON

SOCIAL | N° DE FACTURA | N° DE DUI | N° DE AUTORIZACION | IMPORTE TOTAL DE LA COMPRA |
IMPORTE NO SUJETO A CREDITO FISCAL | SUBTOTAL | DESCUENTOS, BONIFICACIONES Y REBAJAS
OBTENIDAS | IMPORTE BASE PARA CREDITO FISCAL | CREDITO FISCAL | CODIGO DE CONTROL | TIPO
DE COMPRA

Ejemplo:

1|3|08/09/2016|1020703023|NOMBREEMPRESA|10822|0|416401600102159|10.00|0.00|10.00|0.00|10.00|1.30
|76-5C-3A-1B-DA|1

ARCHIVO DE VENTAS:

Nombre del Archivo:

Ventas_mmaaaa_NIT contribuyente (Ej. ventas_022016_1003579028)

Campos del archivo:

ESPECIFICACIONES | NUMERO | FECHA DE LA FACTURA | N° DE LA FACTURA | N° DE AUTORIZACION |

ESTADO | NIT/ CI CLIENTE | NOMBRE O RAZON SOCIAL | IMPORTE TOTAL DE LA VENTA | IMPORTE ICE
/IEHD / TASAS | EXPORTACIONES Y OPERACIONES EXENTAS | VENTAS GRAVADAS A TASA CERO |
SUBTOTAL | DESCUENTOS, BONIFICACIONES Y REBAJAS OTORGADAS | IMPORTE BASE PARA
DEBITO FISCAL | DEBITO FISCAL | CODIGO DE CONTROL

Ejemplo:

3|1|14/09/2016|56|467101600009797|V|251924023|NOMBREEMPRESA|4176.00|0.00|0.00|0.00|4176.00|0.00|
4176.00|542.88|0
Manual del usuario del Sistema Contable - 57

13.1 EXPORTACIÓN LIBRO DE COMPRAS

Esta opción permite exportar el libro de compras en formato TXT (archivo plano), para esto ir al menú
“Contabilidad”, seleccione Libros” y, a continuación, haga clic en “Exportación del libro de compras”.

Presione el botón Examinar le desplegara una sub ventana, seleccione la unidad, doble clic sobre la unidad
que selecciono, se desplegaran los archivos donde puede seleccionar donde quiere usted que exporte el
archivo en formato TXT, por ejemplo, la carpeta LIBROS_CV, marque la carpeta y presione el botón Select, en
la parte de abajo en el campo de grabar en… mostrara la ubicación del archivo a exportar.
El nombre del archivo que se genera es: Compras_mmaaaa_NIT contribuyente

(Ej. compras_032016_1003579028).
Manual del usuario del Sistema Contable - 58

13.2 EXPORTACIÓN LIBRO DE VENTAS

Esta opción permite exportar el libro de ventas en formato TXT (archivo plano). Previo a la exportación debe
registrar las facturas anuladas en la opción “Registro de Facturas Anuladas”, registrar el número de orden y
el alfanumérico de la dosificación de facturas en la opción “Dosificación de facturas” y finalmente debe
registrar el número de NIT de la empresa en la opción “Contabilidad”, “otros”, “editar datos de la empresa”.

Para exportar el libro de ventas en formato TXT, ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a
continuación, haga clic en “Exportación del libro de Ventas”.

Presione el botón Examinar le desplegara una sub ventana, seleccione la unidad, doble clic sobre la unidad
que selecciono, se desplegaran los archivos donde puede seleccionar donde quiere usted que exporte el
archivo en formato TXT, por ejemplo, la carpeta LIBROS_CV, marque la carpeta y presione el botón Select, en
la parte de abajo en el campo de grabar en… mostrara la ubicación del archivo a exportar.
El nombre del archivo que se genera es: Ventas_mmaaaa_NIT contribuyente

(Ej. ventas_042013_1003579028)
Manual del usuario del Sistema Contable - 59

14. REGISTRO, EDICION Y BORRADO DE FACTURAS DE COMPRAS

Esta opción permite hacer el registro, adición y borrado manual del libro de compras, sin la necesidad de hacer
un registro de comprobante para esto ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a continuación, haga clic
en “Registro, edición y borrado de facturas de compras”.

Presionando el botón ordenado por : Ordenara los datos por ; Fecha, Nombre, Importe, NIT, Factura, Nro de
Comprobante, Compras/Boleto/Importaciones.

Cuenta con cuatro opciones las cuales son:

 Adicionar (adiciona una factura de forma manual),
 Editar (permite editar la factura si tuviera errores),
 Borrar (permite borrar una factura )
 Reporte (que permite visualizar el libro de compras previo a su impresión).

14.1. REGISTRO

Para realizar la adición manual de una factura al libro de compras, sin la necesidad de hacer un registro de
comprobante debe ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a continuación, haga clic en “Registro,
adición y borrado de facturas de compras”.

Esta opción le permite hacer el llenado de las facturas, en ventana principal, seleccione Periodo Fiscal,
Sucursal y seleccione tipo compras, luego siga los pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 60

Presione el botón Adicionar esto le generara una sub ventana, en esta hay dos campos, en la primera parte
que son los datos del comprobante, estos datos son editables los puede o no colocar como referencia, pero no
lo liga al comprobante, en la segunda parte que son los datos de la factura, debe llenar todos los datos que
son:
 Sucursal. Por defecto le aparecerá la sucursal que eligió al ingresar.
 Fecha de la factura o DUI. Registre la fecha de la factura.
 NIT Proveedor. Registre el Nit del proveedor.
 Nombre o Razón social. Registre el nombre o la denominación de la empresa que otorga la factura
 N° de la Factura. Debe registrar el número de la factura.
 N° de Autorización. Registre el número de autorización de la factura. Si ya registro antes a este
proveedor al momento de ingresar el NIT automáticamente le aparecerá el número de autorización,
en algunos casos este puede cambiar debido a la dosificación de las facturas.
 Importe total de la compra. Registre el importe total de la factura
 Importe no sujeto a crédito fiscal. Registe el importe exentó del crédito fiscal.
 Subtotal. Este campo no es editable.
 Descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidas. Registe el importe de descuentos.
 Importe base para crédito fiscal. Este campo no es editable.
 Crédito Fiscal. Este es un campo no editable, saca el 13% del importe neto.
 Código de Control. Registre el código alfanumérico de las facturas computarizadas, en el caso de
facturas manuales 0
 Tipo de Factura. Seleccione uno de los datos.

Una vez registrados todos los datos presione Aceptar, seguidamente le saldrá un mensaje en el cual le
indicara el numero de factura que se genero y si desea registrar otra factura.
Manual del usuario del Sistema Contable - 61

BOLETOS AÉREOS. Para registrar los boletos aéreos, en ventana principal seleccione Periodo Fiscal,
Sucursal y seleccione tipo boletos aéreos y siga los siguientes pasos:

Presione el botón Adicionar esto le generara una sub ventana, en esta hay dos campos, en la primera parte
que son los datos del comprobante estos datos son editables los puede o no colocar como referencia, pero no
lo liga al comprobante, en la segunda parte que son los datos del boleto aéreo, debe llenar todos los datos que
son:
 Sucursal. Por defecto le aparecerá la sucursal que eligió al ingresar.
 Fecha de emisión. Registre la fecha en la que se emitió el boleto.
 NIT Línea Aérea. Registre el número de NIT de la línea aérea a la cual pertenece el boleto.
 Razón Social línea Aérea. Registre el nombre de la línea aérea a la cual pertenece el boleto.
 Numero de Boleto – ticket electrónico (e-ticket). Registre el número de boleto.
 Importe total Boleto. Registre el importe total del boleto.
 Importe no sujeto a crédito fiscal. Registre el importe excento si es que lo hubiera.
 Subtotal. Este es un campo no editable
 Descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidas. Registe el importe de descuentos.
 Importe base para crédito fiscal. Este campo no es editable.
 Crédito Fiscal. Este es un campo no editable, saca el 13% del importe neto.
 Código de Control. Registre el código alfanumérico de las facturas computarizadas, en el caso de
facturas manuales 0
 Tipo de Factura. Seleccione uno de los datos.

Una vez registrados todos los datos presione Aceptar, seguidamente le saldrá un mensaje en el cual le
indicara el numero de factura que se genero y si desea registrar otra factura.
Manual del usuario del Sistema Contable - 62

IMPORTACIONES. Para registrar importaciones, en ventana principal seleccione Periodo Fiscal, Sucursal y
seleccione tipo importación, siga los siguientes pasos:

Presione Adicionar esto le generara una sub ventana, en esta hay dos campos, en la primera parte que son
los datos del comprobante estos datos son editables los puede o no colocar como referencia, pero no lo liga al
comprobante, en la segunda parte que son los datos de la importación, debe llenar todos los datos que son:

 Sucursal. Por defecto le aparecerá la sucursal que eligió al ingresar.

 Fecha de la factura o DUI. Registre la fecha de la factura.
 NIT Proveedor. Registre el Nit del proveedor.
 Nombre o Razón social. Registre el nombre o la denominación de la empresa que otorga la
factura
 N° de la Factura. Debe registrar el número de la factura.
 N° de DUI. Código Aduana (3 dígitos). Registre el código aduanero que contiene 3 dígitos.
Tipo de Tramite (ej. C). Este campo no es editable siempre será C. Nro. De Trámite. Debe
registrar el número de trámite.
 N° de Autorización. Campo no editable. Automáticamente es 3.
 Importe no sujeto a crédito fiscal. Campo no editable.
 Subtotal. Este campo no es editable.
 Descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidas. Campo no editable
 IMPORTE NETO. Este campo no es editable.
 TOTAL IVA. Registre el total IVA que nos muestra la póliza de importación
 Código de Control. Campo no editable
 Tipo de Factura. Seleccione uno de los datos.
Manual del usuario del Sistema Contable - 63

Una vez registrados todos los datos presione el botón Aceptar, seguidamente le saldrá un mensaje en el cual
le indicara el numero de factura que se genero y si desea registrar otra factura, por ultimo le saldrá el mensaje
de póliza registrada.

14.2. EDITAR

Para poder Editar una factura del libro de compras, ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a
continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado de facturas de compras”.

En ventana principal seleccione Periodo Fiscal, Sucursal y seleccione tipo compras, presione Procesar, le
desplegara todas las compras del periodo fiscal que selecciono, en esta lista debe posicionar el cursor en el
numero de la factura que desee editar, presione Editar esto le generara una sub ventana, en esta ventana le
mostrara todos los datos de la factura que selecciono. Esta opción le permite editar los datos de las facturas
que registro, debe seguir los siguientes pasos:

Si estos datos fueron registrados sin comprobante se podrán editar todos los datos, si fueron registrados
en comprobante se podrán editar todos los datos excepto los importes, una vez editados los datos
presionar el botón Aceptar o de lo contrario Cancelar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 64

14.3. BORRAR

Para poder Borrar una factura del libro de compras, ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a
continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado de facturas de compras”.

En ventana principal, seleccione Periodo Fiscal, Sucursal y seleccione tipo compras, presione Procesar, le
desplegara todas las compras del periodo fiscal que selecciono, en esta lista debe posicionar el cursor en el
número de la factura que desee borrar, y siga los pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 65

15. REGISTRO, EDICION Y BORRADO DE FACTURAS DE VENTAS

Esta opción permite hacer el registro, adición y borrado manual del libro de ventas, sin la necesidad de hacer
un registro de comprobante para esto ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a continuación, haga clic
en “Registro, edición y borrado de facturas de ventas”.

Cuenta con cuatro opciones las cuales son:

 Adicionar (permite adicionar una factura de forma manual),
 Editar (permite editar una factura si tuviera errores),
 Borrar (permite borrar una factura )
 Reporte (que permite visualizar el libro de ventas previo a su impresión).

15.1. REGISTRO
Para realizar la adición manual de una factura al libro de ventas, sin la necesidad de hacer un registro de
comprobante debe ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a continuación, haga clic en “Registro,
edición y borrado de facturas de ventas”.

En ventana principal, seleccione el Periodo Fiscal y la Sucursal, presione el botón Adicionar esto le generara
una sub ventana, y siga los siguientes pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 66

Debe llenar todos los datos de la factura que son:

 Sucursal. Por defecto le aparecerá la sucursal que eligió al ingresar.

 Fecha de la factura. Registre la fecha en la cual se emitió la factura.
 N° de la Factura. Registre el número de la factura que se emitió
 N° de Autorización. Este campo no es editable, genera automáticamente. Este número lo recupera
de la dosificación de facturas.
 Estado. Mostrará como estado valido o en contingencia
 NIT/ CI Cliente. Registre el NIT del cliente al cual se le otorgo la factura.
 Nombre o razón social. Registre el nombre del cliente a quien se le emitió la factura.
 Importe total de la venta. Registre el importe total de la factura.
 Importe ICE/IEHD/tasas. Registre el importe del ICE si es que lo hubiera. Esto en la venta de
bebidas alcohólicas y gaseosas.
 Exportaciones y operaciones exentas. Registre el importe exento si es que lo hubiera.
 Ventas grabadas a tasa cero. Registre el importe a tasa cero si es que lo hubiera
 Subtotal. Este campo no es editable
 Descuentos, bonificaciones y rebajas obtenidas. Registre el importe si es que lo hubiera.
 Importe base para debito fiscal. Este campo no es editable
 Débito Fiscal. Este campo no es editable. Muestra el 13% de importe neto
 Código de Control. Registre el código de control si lo hubiera de lo contrario 0.

Para guardar los datos registrados presione el botón Aceptar caso contrario Cancela
Al presionar aceptar le aparecerá una pequeña pantalla indicando si desea registrar otra factura de ventas,
presione SI o de lo contrario NO.
Manual del usuario del Sistema Contable - 67

15.2. EDITAR

Para poder Editar una factura del libro de ventas, ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a
continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado de facturas de ventas”.

En ventana principal seleccione Periodo Fiscal y Sucursal, presione Procesar, le desplegara todas las ventas
del periodo fiscal que selecciono, en esta lista debe posicionar el cursor en el número de la factura que
desee editar. Presione el botón Editar esto le generara una sub ventana y siga los pasos:

15.3. BORRAR

Para poder Borrar una factura del libro de ventas, ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a
continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado de facturas de ventas”.

En ventana principal seleccione Periodo Fiscal y Sucursal, presione Procesar, le desplegará todas las ventas
del periodo fiscal que selecciono, posicione el cursor en el número de la factura que desee borrar,
presione Borrar, abrirá una sub ventana y siga los pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 68

16. RESUMEN DE LIBROS IVA

Para ver el resumen de libros IVA, ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a continuación, haga clic en
“Resumen de Libros IVA”.
Manual del usuario del Sistema Contable - 69

Reporte para impresión:

17. GENERA COMPROBANTES DE VENTA A PARTIR DE LOS LIBROS DE VENTAS IVA

Para generar comprobantes de ventas, ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros” y, a continuación, haga
clic en “Genera Comprobantes de Ventas a partir de los Libros de Ventas IVA”.

Previamente antes de entrar a esta opción se deben cargar las facturas manualmente o importar del
formato TXT, en la opción de importación del libro de ventas en formato TXT.

En la pantalla principal se debe presionar el botón Verificar los Códigos contables para el Asiento de
Ventas, abrirá otra ventana donde tendrá que verificar si las cuentas están parametrizadas, también ver los
porcentajes para los impuestos y colocar la glosa, para lo cual siga los pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 70

Después de grabar volvemos a la pantalla principal y seguimos los pasos:

Manual del usuario del Sistema Contable - 71

Una vez que se presiona el botón de generación de los asientos nos mandara a la ventana de los códigos
contables en esta presione el botón Continuar, y se generaran los asientos.

18. MODIFICA NUMERO DE AUTORIZACION EN LOS LIBROS DE VENTAS IVA

Para modificar el número de autorización en los libros de ventas, ir al menú “Contabilidad”, seleccione Libros”
y, a continuación, haga clic en “Modifica Número de Autorización en los Libros de Ventas IVA”, y siga los
pasos:

Encontrará 3 botones:
 Completar N° de autorización de la Dosificación de Facturas: este botón permite completar los
espacios en blanco de la columna número de autorización.
 Modifica N° de Autorización: este botón le permite modificar los números de autorización según la
sucursal o la dosificación.
 Dosificación facturas: este botón permite ingresar a la ventana de dosificación.
Manual del usuario del Sistema Contable - 72

CAPITULO V
CUENTAS POR COBRAR Y CUENTAS POR PAGAR
1. REGISTRO DE CUENTAS POR COBRAR

Previamente para hacer el registro de las cuentas por cobrar se debe hacer el registro de los clientes en el plan
de cuentas para esto debe ir al menú Contabilidad, seleccione Plan de cuentas y presione Editar plan de
cuentas y realizamos el siguiente procedimiento.
En la ventana de Editar plan de cuentas presione el botón Adicionar, aparecerá una nueva ventana y
seguimos los pasos:

En el caso de que no se seleccione como cliente, esta no controlará en el registro de cuentas por cobrar, si
posteriormente lo selecciona como cliente a partir de ese momento se podrá controlar las cuentas por cobrar
de ese cliente.
Manual del usuario del Sistema Contable - 73

Para registrar las cuentas por cobrar ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Cuentas por Cobrar y Cuentas
por Pagar” y, a continuación, haga clic en “Registro de cuentas por cobrar”. Y siga los pasos:

Presione Tabulador el cursor ira a Apropiación Contable, luego presione el botón Buscar Cliente o F6,
desplegara la lista de clientes similar al plan de cuentas haga doble clic en el código del cliente para poder jalar
al comprobante, luego buscamos las cuentas presionando el botón Buscar Cuenta o F2, aparecerá el plan de
cuentas haga doble clic en el código de la cuenta, para que aparezca en el registro contable.

Como en el registro de comprobantes tenemos la columna IVA, la cual se tiquea para que pueda hacer el
registro de las facturas, una vez registrada la factura presione Aceptar, visualizara en el comprobante las
cuentas que corresponden a los impuestos que para el ejemplo son el impuesto a las transacciones y el
impuesto IVA debito fiscal. Por ultimo presione el botón Guardar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 74

2. REGISTRO DE LA COBRANZA

Para realizar el registro de la cobranza ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Cuentas por Cobrar y Cuentas
por Pagar” y, a continuación, haga clic en “Registro de la Cobranza”, y siga los pasos:

Presionando el botón Buscar Cliente o F6, esto abrirá una ventana similar al plan de cuentas, con el listado de
los clientes, haga doble clic sobre el código y se jalará a la ventana principal.

Mostrar el nombre del cliente y el listado de los créditos otorgados, mostrara la fecha, número de factura o
recibo, la fecha de vencimiento del crédito, la referencia y el monto, haga doble clic en el No. de transacción.
Una vez generada automáticamente la transacción en la parte de apropiación contable, esta parte no es
editable, por ultimo presione el botón Guardar.

También se puede imprimir, visualizar, ver el libro mayor, presionando los botones correspondientes para cada
caso, como en el registro de comprobantes.
Manual del usuario del Sistema Contable - 75

3. REPORTE DE CUENTAS POR COBRAR

Para ver el reporte de las cuentas por cobrar, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Cuentas por Cobrar y
Cuentas por Pagar” y, a continuación, haga clic en “Reporte de cuentas por cobrar”.

En ventana principal seleccione Código del Cliente, mostrara la lista de clientes similar al plan de cuentas,
haga doble clic sobre el código del cliente, y siga los pasos:

Si desea ver el reporte e imprimirlo presione el botón Reporte.

Manual del usuario del Sistema Contable - 76

4. REGISTRO DE CUENTAS POR PAGAR

Previamente al registro de las cuentas por pagar, debe hacer el registro de los proveedores en el plan de
cuentas, debe ir al menú Contabilidad, seleccione Plan de cuentas y presione Editar plan de cuentas y
realizamos el siguiente procedimiento.

En ventana principal presione el botón Adicionar, aparecerá una nueva ventana en la que debe adicionar el
código y el nombre de la cuenta, en la parte de debajo debe colocar si la cuenta es o no proveedor en el caso
de que lo fuera colocar el NIT del proveedor, y por ultimo Aceptar. Podrá visualizar en el plan de cuentas la
columna de proveedor.

En el caso de que no sea proveedor, esta no controlará en el registro de cuentas por pagar, pero si
posteriormente lo selecciona como proveedor a partir de ese momento se podrá controlar las cuentas por pagar
de ese proveedor.
Manual del usuario del Sistema Contable - 77

Para registrar las cuentas por cobrar ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Cuentas por Cobrar y Cuentas
por Pagar” y, a continuación, haga clic en “Registro de cuentas por pagar”. Y siga los pasos:

Presione Tabulador, el cursor ira a Apropiación Contable, presione botón Buscar Cuenta o F2, mostrara el
plan de cuentas haga doble clic sobre el código de la cuenta para jalar al registro contable.

Como en el registro de comprobantes tenemos la columna IVA, la cual se tiquea para hacer el registro de las
facturas, mostrara una ventana, elija la opción Compras. Presione el botón Buscar Proveedor o F6, mostrara
una ventana con la lista de proveedores similar al plan de cuentas, haga doble clic sobre el código del
proveedor.
Manual del usuario del Sistema Contable - 78

5. REGISTRO DE PAGOS

Para realizar el registro de la cobranza ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Cuentas por Cobrar y Cuentas
por Pagar” y, a continuación, haga clic en “Registro de Pagos”. Y siga los pasos:

Presione el botón Buscar Proveedor o F6, esto abrirá una ventana similar al plan de cuentas, con el listado de
los clientes, haga doble clic sobre el código y se jalara a la ventana principal. Una vez que se jale el nombre del
proveedor podrá ver todos los créditos contraídos del proveedor, la fecha, número de factura o recibo, la fecha
de vencimiento, la referencia y el monto.
Generará la transacción automáticamente en la parte de apropiación contable, esta parte no es editable, una
vez generado presione el botón Guardar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 79

6. REPORTE DE CUENTAS POR PAGAR

Para ver el reporte de las cuentas por cobrar, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Cuentas por Cobrar Y
Cuentas por Pagar” y, a continuación, haga clic en “Reporte de cuentas por Pagar”. Y siga los pasos:

En ventana principal seleccione Código del Cliente, generara una sub ventana con la lista de proveedores,
haga doble clic sobre el código del proveedor que selecciono, jalara los datos a la ventana principal.

Si desea ver el reporte e imprimirlo presione el botón Reporte.

Manual del usuario del Sistema Contable - 80

CAPITULO IV
ESTADOS FINANCIEROS
1. ESTADOS FINANCIEROS

Para obtener los reportes de: Sumas y Saldos, Balance General y Estado de Resultados, ir al menú
“Contabilidad”, seleccione “Estados Financieros” y, a continuación, haga clic en “Estados Financieros”. Y
sigue los pasos:

Reporte Estado de Resultados.

Manual del usuario del Sistema Contable - 81

Reporte Balance de Sumas y Saldos:

Reporte Balance general,

Manual del usuario del Sistema Contable - 82

2. ESTADOS DE CUENTA

Para obtener el reporte de estados de cuenta, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Estados Financieros” y,
a continuación, haga clic en “Estados de Cuenta”. Y siga los pasos:

Reporte del estado de cuentas:

Manual del usuario del Sistema Contable - 83

3. BALANCE GENERAL Y ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

Para obtener el reporte de estados de cuenta, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Estados Financieros” y,
a continuación, haga clic en “Balance Gral. Y Estado de resultados comparativo”. Y siga los pasos:

Reporte balance comparativo: balance general

Manual del usuario del Sistema Contable - 84

4. SALDO POR CUENTAS

Para obtener el reporte de estados de cuenta, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Estados Financieros” y,
a continuación, haga clic en “Saldo por Cuentas”. Y siga los pasos:

Reporte saldo por cuenta:

Manual del usuario del Sistema Contable - 85

CAPITULO VII
PLAN DE CUENTAS
Para ver el plan de cuentas, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Plan de Cuentas” y, a continuación, haga
clic en “Editar Plan de Cuentas”.

En la pantalla de edición de plan de cuentas tenemos 4 opciones que son: Adicionar, Editar, Borrar, y Reporte,
el nivel de cuentas van desde el Grupo, Rubro, Titulo, Cta. Compuesta, Sub-Cuenta, podrá visualizar el plan de
cuentas según seleccione como se puede ver en la imagen, y podrá imprimir.

La estructura del plan de cuentas tiene 10 dígitos y 5 niveles, de acuerdo con el siguiente detalle:

G = Grupo (ACTIVO, PASIVO, INGRESO Y EGRESO) NIVEL 1

R = Rubro (CORRIENTE, NO CORRIENTE, ETC) NIVEL 2
TT = Título (DISPONIBLE, EXIGIBLE, REALIZABLE, ETC) NIVEL 3
CC = Cuenta Compuesta (CAJA, BANCOS, ANTICIPOS, ETC.) NIVEL 4
SSSS = Sub Cuenta o de Detalle (CAJA MONEDA NACIONAL, CAJA CHICA) NIVEL 5

Las cuentas contables pueden ser de grupo o de detalle, cuando son de grupo significa que contienen otras
subcuentas, sirven para totalizar y agrupar otras cuentas, las cuentas de detalle son las que se utilizan para
realizar los asientos contables y no pueden contener subcuentas.
Manual del usuario del Sistema Contable - 86

Todas las cuentas deben tener:

• Código de 10 dígitos
• Nombre de longitud máxima de 50 caracteres
• Clave de la cuenta
o Clave “G” (Grupo)
o Clave “R” (Rubro)
o Clave “T” (Título)
o Clave “C” (Compuesta)
o Clave “S” (Subcuenta)
• Moneda
o Moneda “1” (Bs.)
o Moneda “2” ($us)
Cuentas agrupadoras:
o Grupo (con clave “G”)
o Rubro (con clave “R”)
o Título (con clave “T”)
o Compuesta (con clave “C”)
Cuenta de detalle:
o Sub Cuenta

En las cuentas de detalle se debe identificar la moneda (1=Bs. y 2=$us). En cambio, las cuentas agrupadoras
no tienen el tipo de moneda (para mantener la estructura se debe registrar 0).

NIVEL 1 (GRUPO)

CODIGO NOMBRE CLAVE MONEDA

1000000000 ACTIVOS G 0
2000000000 PASIVO G 0
3000000000 PATRIMONIO G 0
4000000000 INGRESO G 0
5000000000 EGRESO G 0

NIVEL 2 (RUBRO)

CODIGO NOMBRE CLAVE MONEDA

1100000000 ACTIVO CORRIENTE R 0
1200000000 ACTIVO NO CORRIENTE R 0
2100000000 PASIVO CORRIENTE R 0
2200000000 PASIVO NO CORRIENTE R 0
3100000000 PATRIMONIO R 0
4100000000 INGRESOS OPERATIVOS R 0
4200000000 INGRESOS NO OPERATIVOS R 0
5100000000 EGRESOS OPERATIVOS R 0
5200000000 EGRESOS NO OPERATIVOS R 0

NIVEL 3 (TITULO)

CODIGO NOMBRE CLAVE MONEDA

1101000000 ACTIVO DISPONIBLE T 0
1102000000 ACTIVO EXIGIBLE T 0
1103000000 ACTIVO REALIZABLE T 0
1104000000 ACTIVO DIFERIDO T 0
1201000000 INVERSIONES T 0
1202000000 ACTIVO FIJO T 0
2101000000 PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO T 0
Manual del usuario del Sistema Contable - 87

2202000000 PREVISIONES T 0
3101000000 CAPITAL SOCIAL T 0

NIVEL 4 (CUENTA COMPUESTA)

CODIGO NOMBRE CLAVE MONEDA

1101010000 CAJA C 0
1101030000 BANCOS MONEDA NACIONAL C 0
1101040000 BANCOS MONEDA EXTRANJERA C 0
1102010000 CUENTAS POR COBRAR PRODUCTO C 0
1102050000 ANTICIPOS AL PERSONAL C 0
1102060000 PRESTAMOS AL PERSONAL C 0
1102070000 I.V.A. CREDITO FISCAL C 0
1102100000 INTERESES POR COBRAR M/N C 0
1102110000 INTERESES POR COBRAR M/E C 0
1102980000 DEUDORES MOROSOS C 0

NIVEL 5 (SUB CUENTA O DE DETALLE)

CODIGO NOMBRE CLAVE MONEDA

1101010001 CAJA MONEDA NACIONAL S 1
1101015001 CAJA MONEDA EXTRANJERA S 2
1101030001 B.N.B. CTA. CTE. Nº 6000000890 S 1
1101030015 BCO DE CREDITO [Link]. Nº 43651-11-014 S 1
1101040005 B.N.B. CAJA DE AHORROS Nº 690-002143 S 2
1101040011 B.N.B. D.P.F. Nº 312751 S 2
1101040012 B.N.B. D.P.F. Nº 319028 S 2
Manual del usuario del Sistema Contable - 88

1.1. ADICIONAR CUENTA

Para adicionar cuentas en el plan de cuentas, ingrese al menú “Contabilidad”, seleccione “Plan de Cuentas”
y, a continuación, haga clic en “Editar Plan de Cuentas”.

En ventana principal coloque el cursor en el lugar donde adicionara la cuenta, o directamente presione el botón
Adicionar, y siga los pasos:

El único nivel que NO se puede adicionar es Grupo porque ya se encuentran establecidos los grupos.
Manual del usuario del Sistema Contable - 89

1.2. EDITAR CUENTA

Para editar cuentas en el plan de cuentas, ingrese al menú “Contabilidad”, seleccione “Plan de Cuentas” y, a
continuación, haga clic en “Editar Plan de Cuentas”.

En ventana principal seleccione la cuenta a ser editada y presione el botón Editar. En la sub ventana puede
modificar el nombre de la cuenta, el tipo de moneda, presione el botón Aceptar,
Manual del usuario del Sistema Contable - 90

1.3. BORRAR CUENTA

Para borrar cuentas en el plan de cuentas, ingrese al menú “Contabilidad”, seleccione “Plan de Cuentas” y, a
continuación, haga clic en “Editar Plan de Cuentas”.

En ventana principal seleccione la cuenta que borrara, esta no debe tener niveles inferiores ni movimiento, y
presione el botón Borrar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 91

1.4. REPORTE PLAN DE CUENTAS

Para ver el reporte del plan de cuentas, ingrese al menú “Contabilidad”, seleccione “Plan de Cuentas” y, a
continuación, haga clic en “Editar Plan de Cuentas”.

En la ventana principal seleccione a que nivel quiere visualizar el plan de cuentas previo a su impresión y
presione Reporte.
Manual del usuario del Sistema Contable - 92

2. IMPORTAR PLAN DE CUENTAS DESDE UN SISTEMA (SIC-JAC) ANTERIOR

Para realizar la importación del Plan de Cuentas de otro sistema (SIC – JAC), haga clic en el menú
“Contabilidad”, seleccione “Plan de Cuentas”, y a continuación, haga clic en “Importar Plan de Cuentas
desde un sistema SIC - JAC anterior”. Y obtendrá la siguiente pantalla:

El botón Examinar, generara una ventana en la cual debe seleccionar el drive, haciendo doble clic sobre la
unidad seleccionada para que despliegue los archivos, haga doble clic sobre la carpeta SIC-JACV, haga doble
clic sobre la empresa (0X-EMPRE) de la cual quiere copiar el plan de cuentas y seleccione la Gestión(201X),
luego presione el botón Select. Por ultimo presione el botón Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 93

3. ASIGNAR CUENTAS A USUARIOS

Para realizar la asignación de cuentas a los usuarios, haga clic en el menú “Contabilidad”, seleccione “Plan
de Cuentas”, y a continuación, haga clic en “Asignar Cuentas a Usuarios”.

En la ventana de asignación de cuentas, seleccione el usuario, haga clic en desde el código, seleccionar la
sub cuenta (nivel S) desde la cual desea asignar las cuentas, lo mismo para hasta código seleccione la sub
cuenta (nivel S) hasta la cual desea asignar las cuentas, una vez seleccionado las cuentas presione el botón
Marcar, saldrá un mensaje indicando que fueron marcadas las cuentas desde el código y hasta el código, por
ultimo presione el botón Grabar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 94

CAPITULO VIII
PRESUPUESTO
1. ASIGNACIÓN PRESUPUESTARIA

Para asignar el presupuesto, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Presupuesto” y, a continuación, haga clic
en “Asignación presupuestaria” y obtendrá la siguiente pantalla:

Presionando el botón Calcular Asignación Presupuestaria, en el caso de que el importe sea anual este se
distribuirá en los 12 meses para el presupuesto, estos importes son editables si requiere se pueden cambiar los
montos en los meses o dejarlos en blanco algunos meses, de acuerdo a lo que requiera su presupuesto.
Manual del usuario del Sistema Contable - 95

2. EJECUCION PRESUPUESTARIA Y MAYOR PRESUPUESTARIO

Para ejecutar el presupuesto, ir al menú “Contabilidad” seleccione “Presupuesto” y, a continuación, haga clic
en “Ejecución Presupuestaria y Mayor Presupuestario”.

Pasos para el reporte de Ejecución Presupuestaria:

Reporte de Ejecucion Presupuestaria :

Manual del usuario del Sistema Contable - 96

Pasos para el reporte de Mayor Presupuestario:

Reporte de Mayor Presupuestario

Manual del usuario del Sistema Contable - 97

CAPITULO IX
CONFIGURACION
1. CODIGOS FIJOS CONTABLES

Para registrar los códigos fijos contables, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Configuración” y, a
continuación, haga clic en “Códigos Fijos Contables”.

Importante: Cuando se realiza la actualización del sistema contable, debe hacer la Parametrización
de los códigos fijos para cada empresa si es que tuviera más de una.

Visualizara en la ventana las siguientes pestañas:

1.1. CREDITO, DEBITO Y I.T.

Debe verificar cada cuenta ingresando por el icono azul con un V, este abrirá el plan de cuentas y puede jalar
la cuenta haciendo doble clic al código de la cuenta, además si no contara con el porcentaje debe introducirlo
manualmente.
Manual del usuario del Sistema Contable - 98

En esta pestaña se debe verificar que el código de la cuenta Crédito Fiscal y el Debito Fiscal estén correctos,
así también sus porcentajes que sería el 13% en cada uno de los dos casos, el impuestos a las transacciones
(I.T), tanto como del gasto y el de pasivo, sus porcentajes que sería en ambos casos el 3%, las retenciones por
alquileres, que son las retenciones RC-IVA que es el 13% y las retenciones del impuesto a las transacciones
que es el 3%, las retenciones por compras y servicios con sus respectivos porcentajes
Esta verificación nos sirve para que al momento de registrar las facturas de compras y ventas el cálculo sea
automático y se apropien de forma correcta las cuentas de impuestos

1.2. CIERRE DE LA GESTION Y OTROS

Debe verificar estas cuentas estén con su respectivo código si no fuera así, debe parametrizarlos presione la
pestañita azul que se encuentra al lado derecho de cada casilla, mostrar una sub ventana del plan de cuenta,
busque la cuenta y de doble clic sobre el código para que pase a la casilla correspondiente.

En el caso de la cuenta banco, debe parametrizarse para que este se pueda poner el tipo de cheque y el
número de cheque, presione la pestañita de color azul que se encuentra al lado derecho de cada casilla,
generara en una sub ventana del plan de cuentas en este caso debe buscar a nivel de cuenta de igual forma de
doble clic y se jalara el código en la casilla correspondiente.

La cuenta Resultados de la Gestión permite cerrar la gestión, si el ingreso es mayor que el egreso existirá
una utilidad o superávit, si por el contrario el egreso es mayor que el ingreso se tendrá una pérdida o déficit.

La cuenta Resultados acumulados permite trasladar el resultado de la gestión anterior en el asiento de

apertura.
Manual del usuario del Sistema Contable - 99

La cuenta Ajuste por inflación y tenencia de bienes (ingreso, egreso) permite realizar el asiento de ajuste de
las cuentas en Dólares y bolivianos.

La cuenta Caja permite identificar el pago de un comprobante si fue en efectivo.

La cuenta Banco permite identificar el pago de un comprobante si fue cancelado con cheque.

1.3. PROYECTO

En esta pestaña podemos habilitar los reportes por proyectos, si tickea los Reportes por Proyectos, se
habilitará en los estados financieros la casilla de proyectos, en el libro mayor de igual forma se habilitará la
pestaña de proyectos, de esa manera podrá ver el mayor solo de ese proyecto que selecciono.

Si no está tickeado le mostrara los reportes de los estados financieros y del libro mayor consolidado.

1.4 OTROS CÓDIGOS FIJOS

Ingresando a la pestaña de Otros Códigos Fijos, debe parametrizar la cuenta Diferencia de cambio, el código
de la cuenta Diferencia de Cambio (ingreso, egreso), permite balancear un comprobante en la columna de
Dólares (Debe, Haber) por la conversión de bolivianos a Dólares Americanos por el tipo de cambio.

 Se debe verificar el código de las cuentas, presione el botón azul, generará una sub ventana del plan
de cuentas, busque la cuenta de diferencia de cambio y haga doble clic en el código de la cuenta, este
se jalará a la casilla correspondiente.
Manual del usuario del Sistema Contable - 100

 Restricción de cuentas contables por usuarios, si tickea, cuando esté realizando el registro de
comprobantes, y busque en el plan de cuenta, solo mostrara las cuentas que se asignaron para un
determinado usuario en el plan de cuentas, asignar cuenta a usuarios.

 En Formato de Impresión del Comprobante se tiene dos opciones de impresión, puede seleccionar:

 con referencia en una columna, solo para la impresión de comprobantes con columnas debe haber en
Bs., o en $us. Y Con referencia debajo la cuenta contable
Manual del usuario del Sistema Contable - 101

 Sin la referencia debajo de la cuenta contable, en Bs. y $us., y sin referencia debajo la cuenta
contable (esta opción también para la impresión de comprobantes con las Columnas debe haber Bs.- y
$us.)

1.5. PIE DE PÁGINA

Ingresando en la pestaña de pie de página puede modificar el pie de página para cada tipo de comprobante:
Ingreso, Egreso y Traspaso, todos los campos son editables (Registrado, Aprobado e Interesado).
Manual del usuario del Sistema Contable - 102

1.6. MONEDA Y OTROS.

Ingresando en la pestaña monedas y otros encontrara varias opciones para la configuración del sistema, para
su mejor explicación lo desglosaremos por partes, a continuación, las detallamos:

 2. Impresión de Reportes con Logotipo, mostrara el logo de la empresa en los reportes.

Manual del usuario del Sistema Contable - 103

 3. Impresión de Comprobante según Orden de Registro, mostrara el comprobante según el registro.

 4. Quitar Cuenta Compuesta o Cuenta Mayor (CLAVE C) en la impresión de comprobante, no

muestra la cuenta compuesta en el comprobante a ser impreso.

 5. Mostrar el Nombre del Usuario en el Comprobante, mostrara el nombre del usuario en el

comprobante cuando se imprima.
Manual del usuario del Sistema Contable - 104

 6. Fecha de Impresión en los Reportes, mostrara la fecha en que se está imprimiendo el

comprobante.

 7. Habilita una Casilla para el NIT/CI (Pagado a), habilitara en el comprobante un campo para poner el
numero de NIT o el CI del que está pagando.

 8. Impresión Nombre o Razón Social y NIT/CI, aparecerá en el comprobante al imprimir el nombre o

razón social y el NIT o CI del cliente.

 9. Impresión para Nombre o Razón Social, NIT/CI y Firma, mostrara en el comprobante a imprimir los
campos para llenar los datos de nombre o razón social, NIT/CI y firma del cliente.

Estos dos últimos deben estar ligados para una mejor presentación del comprobante más que todo en la
segunda opción que es la que coloca los datos en el comprobante.
Manual del usuario del Sistema Contable - 105

 10. Impresión de Comprobante (Formato con un Cheque), aparecera en descripcion del

comprobrobante el numero de cheque y el banco pero solo de un cheque.
Manual del usuario del Sistema Contable - 106

 11. Busqueda de Cuentas en el Plan de Cuentas, en la ventana de plan de cuentas saldra primero el
codigo y luego el nombre de la cuenta.

 12. Habilitar Recibo en el Registro de Comprobantes, se habilitara una casilla en el registro de

comprobante donde podra poner el numero de recibo.

 13. Habilitar una opcion de busqueda de Proyectos en el Registro de Comprobantes, aparecera

un boton de busqueda en proyectos.
Manual del usuario del Sistema Contable - 107

 14. Totalizar cuentas de GASTO (las mismas cuentas), en la impresión de COMPROBANTES,

sumara los gastos de una misma cuenta en el comprobante para su impresión.

 15. Moneda Extranjera, puede seleccionar cualquier otra moneda extranjera a la par del Boliviano.
Manual del usuario del Sistema Contable - 108

 16. Codigos Fijos Contables, quitara el mensaje que sale al momento de hacer un registro contable.
Manual del usuario del Sistema Contable - 109

 17. Factura de Ventas (Con Codigo de Control), habilitara el campo de codigo de control en el
registro de facturas, para el caso de las facturas computarizadas.

 18. Imporate no sujeto a credito fiscal (Facturas de gasolina), puede modificar el porcentaje no
sujeto a credito fiscal.

 19. Pie de pagina en los Comprobantes (firmas), puede seleccionar según el comprobante ingreso,
egreso o traspaso los espacios para la firma con tres, cuatro o cinco espacios para el pie de firma.

con tres firmas

Con cuatro firmas

Manual del usuario del Sistema Contable - 110

Con cinco firmas

 Despues de cada cambio siempre presione boton Guardar para que guarde los cambios que hizo.

2. LOGO

Para poner el logo debe ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Configuración” y, a continuación, haga clic en
“Logo”, y seguir los pasos:

En ventana principal presione el botón Diseñar y Copiar logo, se abrirá en una sub ventana el Paint, presione
archivo, luego abrir, ubique en que unidad y carpeta se encuentra su logo, seleccione el logo y presione abrir,
debe editarlo su logo para que tenga los parámetros que indica en la ventana:

Resolución en pixeles:

Ancho 178 y alto 72. o ancho 364 y alto 43

Resolución en centímetros:

Ancho 3,56 y alto 1,44 o ancho 7,28 y alto 0,86

Manual del usuario del Sistema Contable - 111

Una vez que el logo esté listo clic derecho con el mouse y Copiar.

Volvemos a la ventana principal del sistema, presione el botón Pegar Logo, generara una sub ventana sobre el
logo haga clic derecho, se abrirá el Paint, presione el botón pegar, se pegará el logo de su empresa, cierra el
paint, se podrá visualizar su logo en la primera pantalla, para cerrar esta pantalla presione (CTRL+W), para
grabar el logo en los reportes.
Manual del usuario del Sistema Contable - 112

CAPITULO X
UTILIDADES
1. TIPO DE CAMBIO

Para registrar los tipos de cambio, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Utilidades” y, a continuación, haga
clic en “Tipo de Cambio”.

Una forma de llenar la tabla es importando los tipos de cambio de otro sistema SIC-JAC o de otra empresa que
ya tenga llenado la tabla para ellos siga los siguientes pasos:

En ventana principal presione el botón Examinar, aparecerá una ventana en la cual debe seleccionar la ruta es
decir la unidad, luego seleccione la ubicación, por ultimo presione el botón Select, grabará la ubicación,
presione el botón Importar, esto generara una ventana con el mensaje de Copia Concluida.

Podrá observar cinco botones que son:

➢ Elegir Impresora, permite configurar la impresora, previo a la impresión.

➢ Reporte, permite visualizar el reporte de tipos de cambio, previo a la impresión.
➢ Guardar, permite guardar todo cambio.
➢ Salir, para salir de la ventana de tipos de cambio.
➢ Genera TC. Permite generar los tipos de cambio si no hubo variación en el año.

Los tipos de cambios deben ser registrados todos los días, si no hubo variación puede registrarlo de la
siguiente forma, En ventana principal presione Generar TC, mostrara una sub ventana, y siga los pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 113

Presionando el boton grabar se cargaran los tipos de cambio a la tabla, según el rango de fechas que se de.

2. ÍNDICE DE UFV

Para registrar los tipos de cambio, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Utilidades” y, a continuación, haga
clic en “Índice UFV”.

Puede importar las UFV de otro sistema SIC-JAC o de otra empresa que ya tenga llenado la tabla, para ellos,
en ventana principal presione el botón Examinar, aparecerá una ventana en la cual debe seleccionar la ruta es
decir la unidad, luego seleccione la ubicación, presione el botón Select, grabara la ubicación, presione el botón
Importar, esto generara una ventana con el mensaje de Copia Concluida.
Manual del usuario del Sistema Contable - 114

Las UFV deben ser registrados todos los días, si no hubo variación de todas maneras deben ser registrados.

Podrá observar cuatro botones que son:

➢ Elegir Impresora, permite configurar la impresora, previo a la impresión.

➢ Reporte, permite visualizar el reporte de las UFV`s, previo a la impresión.
➢ Guardar, permite guardar todo cambio.
➢ Salir, para salir de la ventana de UFV.

3. NUEVO USUARIO

Para registrar un nuevo usuario, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Utilidades” y, a continuación, haga
clic en “Nuevo Usuario” y obtendrá la siguiente pantalla:

En ventana principal ingrese el nombre del usuario, la contraseña, confirme contraseña, finalmente presione
Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 115

4. ACCESO A USUARIO

Para registrar el acceso al nuevo usuario, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Utilidades” y, a

continuación, haga clic en “Acceso a Usuario” y obtendrá la siguiente pantalla:

En ventana principal Seleccione Usuario, en la parte de abajo se podrá visualizar todas las opciones del
sistema, puede seleccionar una por una o marcar en la parte de bajo para que todo se marque, presionando el
botón Aplicar Contabilidad y Bancarización, se dará acceso a todas las opciones del sistema contable.

Para habilitar los tipos de comprobantes debe hacer un clic con el mouse sobre la primera opción que es
registro de comprobantes (como lo indica el punto 3 en la imagen), y de inmediato se habilitara la ventana
de la derecha, podrá habilitar los tipos de comprobantes para el usuario seleccionado, presione el botón
Aceptar y por último el botón Guardar.

También le permite eliminar usuarios creados, excepto los usuarios JAC y X.

5. RESPALDO DE LA INFORMACION (Backup)

Para obtener una copia de seguridad, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Utilidades” y, a continuación,
haga clic en “Respaldo de la Información (Backup)”.

Hay dos formar de obtener los backup:

Manual del usuario del Sistema Contable - 116

 La primera es la que genera automáticamente en la carpeta por defecto copia la información contable
en la carpeta: SIC-JACW-0X-EMPRE\XXXX\BACKUP\, en la unidad en la que se instaló el sistema SIC-
JAC.

 La segunda opción es para generar el backup en la unidad que deseen o carpeta, también puede ser en
un flash, para ello siga los siguientes pasos:

En ventana principal seleccione la segunda opción, aparecerá el botón Examinar, presione este y generara
una sub ventana en la cual seleccione la ubicación para el backup (en una carpeta en cualquier unidad o en el
USB), presione el botón Aceptar, seleccionada la ubicación, mostrara la dirección para el backup, por ultimo
presione el botón Obtener una copia ahora, se abrirá una sub ventana en la cual indica que la copia se
concluyo, donde se guardo el archivo, y el nombre con el que se guardo el backup.

La copia que el sistema generará será en un archivo comprimido con extensión RAR. El nombre del archivo es
por ejemplo CN011201_290113_114007.RAR (CN=Contabilidad, 01= Número de empresa, 12= periodo, 01=
tipo de cierre_ddmmaa_hhmmss)

6. IMPORTA DATOS, RECUPERACION DE DATOS DE RESGUARDO (BACKUP)

Para recuperar la información de la copia de seguridad, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Utilidades” y,

a continuación, haga clic en “Importa Datos, Recuperación de los Datos de Resguardo (BACKUP).

Para recuperar la información de resguardo tenga en cuenta que está en un archivo en RAR comprimido para
lo cual debe seguir los pasos que indica la imagen:
Manual del usuario del Sistema Contable - 117

Primeramente, seleccione la unidad en la que genero el backup, para el ejemplo en la unidad del USB, luego
ubique el archivo comprimido en WINRAR que genero el sistema, sobre el archivo haga clic derecho con el
mouse y seleccione la opción para descomprimirlo que es Extract to cn_011201_290113_114007, esta opción
generara una carpeta con el mismo nombre del archivo WINRAR.

Luego en el sistema contable SIC-JAC, en la ventana principal, presione el botón Examinar, seleccione la
unidad donde se encuentra el backup, para el ejemplo unidad H, seleccionar la carpeta que se genero al
descomprimir el archivo WINRAR, presione el botón Select., ingresara la ruta, por ultimo presione Aceptar,
mostrara una ventana con el mensaje de Copia Concluida.
Manual del usuario del Sistema Contable - 118

7. COPIA MENSUAL

Para obtener una copia mensual, ir el menú “Contabilidad”, seleccione “Utilidades” y, a continuación, haga
clic en “Copia Mensual”.

En ventana principal seleccione que programa para comprimir, luego presione el botón Examinar, seleccione el
drive o unidad en que desea guardar el archivo comprimido, para el ejemplo la unidad d, seleccione la carpeta
creada con el mes para el ejemplo abril, presione Select.

Mostrará la ubicación de la carpeta, seleccione el mes y por ultimo presione el botón Guardar, aparecerá una
sub ventana indicando donde se grabó el archivo.
Manual del usuario del Sistema Contable - 119

8. RECUPERACION MENSUAL

Para obtener una copia mensual, ir el menú “Contabilidad”, seleccione “Utilidades” y, a continuación, haga
clic en “Recuperación Mensual”.

Esta opción le permite copiar por mes su información, en el caso de que exista información en el mes se
solapara la información que existe en el mes a ser copiado.

En ventana principal, muestra una advertencia a tomar muy en cuenta, para recuperar la copia mensual,
tanto el plan de cuentas origen como el plan de cuentas destino deben ser exactamente los mismos. Si
no cumple la condición, no realice esta operación.

En la ventana principal presione el botón Abrir, mostrara una sub ventana en la cual seleccione la carpeta
donde se encuentra la copia mensual para el ejemplo abril, una vez que encuentre la carpeta presione
Select, mostrara en la ventana principal la ubicación, seleccione el mes que recuperara y presione el botón
Aceptar, mostrara una ventana en la cual indicara que la recuperación de la información fue concluida.
Manual del usuario del Sistema Contable - 120

9. PEGAR ENVIO (COPIA MENSUAL)

Para obtener una copia mensual, ir el menú “Contabilidad”, seleccione “Utilidades” y, a continuación, haga
clic en “Pegar Envió (Copia Mensual)”.

Esta opción es para pegar datos de un mes sin que estos se borren, en ventana principal presione el botón
Abrir, generara una sub ventana seleccione la ubicación de la carpeta para el ejemplo abril, presione el botón
Select., mostrara la dirección en la pantalla principal, seleccione el mes y por ultimo presione el botón Aceptar,
esto generara una sub ventana en la que indicara que la recuperación de información fue concluida.
Manual del usuario del Sistema Contable - 121

CAPITULO XI
OTROS
1. MANTENIMIENTO DE INDICES

Para realizar el mantenimiento de índices, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación,

haga clic en “Mantenimiento de Índices”.

Las tablas o archivos tienen índices que permiten ordenar por algún campo en particular, por alguna razón
como por ejemplo corte de energía eléctrica puede que algunos índices que estaban abiertos se dañen para
subsanar esto debe realizar el mantenimiento de índices ó indexar.

En pantalla principal, mostrara un mensaje presione si y mostrara otra pantalla en la cual puede leer la
advertencia, presione el botón Aceptar y por ultimo presione Si.
Manual del usuario del Sistema Contable - 122

2. EDITA DATOS DE LA EMPRESA

Para editar datos de la empresa, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Edita datos de la empresa” y obtendrá la siguiente pantalla:

Todos los datos de la empresa pueden ser modificados, excepto los datos del Año y el Periodo.

Para guardar los datos modificados haga clic en el botón Aceptar.

Manual del usuario del Sistema Contable - 123

3. CONSOLIDAR EMPRESAS

Para realizar la consolidación de datos lo primero que debe hacer es crear una nueva empresa vacía, donde se
consolidaran los datos de las empresas a consolidar, debe tener en cuenta que el plan de cuentas de las
empresas que desea consolidar deben ser exactamente iguales.

Para consolidar empresas, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Parámetros para Consolidar” y obtendrá la siguiente pantalla:

En ventana principal aparecerá la lista de las empresas, de estas se debe seleccionar cuales desea consolidar,
una vez seleccionadas las empresas presione el botón Aceptar, mostrará una sub ventana con el mensaje de
Advertencia¡!! Se borrarán los datos existentes, ¿desea continuar? Si está seguro de que la empresa está
vacía y sin datos presione si, inmediatamente saldrá otra sub ventana indicando que los datos fueron
consolidados.
Manual del usuario del Sistema Contable - 124

4. TIPOS DE COMPROBANTES

Para crear otros tipos de comprobantes, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga
clic en “Tipos de Comprobante”.

En esta ventana se puede adicionar comprobantes y editar, para adicionar un comprobante siga los siguientes
pasos:

En ventana principal presione Adicionar, en la parte de abajo de la ventana coloque el nombre del
comprobante, presione el botón Aceptar, y aparecerá en la lista el nuevo comprobante. El tipo de comprobante
número 4 deberá ser exclusivamente de AJUSTE para la aplicación de la NC 3 y 6.

Si desea editar el nombre de algunos comprobantes coloque el cursor sobre el código del comprobante a editar
y presione el botón Editar, una vez que edite presione el botón Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 125

5. PROYECTO
5.1. ADICIONA PROYECTO

Para adicionar un proyecto, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Proyecto”, siga los siguientes pasos:

En ventana principal presione el botón Adicionar, en la parte de abajo de la ventana se abrirá un campo
coloque nombre del proyecto, una vez colocado el nombre del nuevo proyecto presione el botón Aceptar,
indicara que los datos fueron ingresados, presione Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 126

5.2. EDITA PROYECTO

Para editar un proyecto, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Proyecto”, siga los siguientes pasos:

En la ventana principal, coloque el cursor sobre el código del proyecto a editar y presione el botón Editar,
puede editar el nombre del proyecto y presione el botón Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 127

5.3. BORRA PROYECTO

Para borrar un proyecto, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Proyecto”, siga los siguientes pasos:

En la ventana principal, coloque el cursor sobre el código del proyecto a ser borrado y presione el botón
Borrar, mostrara los datos a ser borrados, presione Aceptar o de lo contrario Cancelar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 128

6. SUCURSAL

6.1. ADICIONAR SUCURSAL

Para adicionar sucursales, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Sucursal”, siga los siguientes pasos:

En ventana principal presione Adicionar, en la parte de abajo de la ventana coloque el nombre de la sucursal y
la dirección este dato ira al libro de compras y ventas, presione el botón Aceptar, se abrirá una ventana en la
que indicara que los datos fueron ingresados, presione Aceptar y aparecerá en la lista la nueva sucursal.
Manual del usuario del Sistema Contable - 129

6.2. EDITAR SUCURSAL

Para editar sucursales, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Sucursal”, siga los siguientes pasos:

En ventana principal, seleccione el nombre de una sucursal y presione botón Editar, en la parte de abajo
puede modificar el nombre y la dirección si no hubiera dirección puede colocarla, presione el botón Aceptar.

7. CENTRO DE COSTOS

Un centro de costos es una división que genera costos para la organización, pero sólo indirectamente le
añaden beneficio o utilidad. Ejemplos típicos de esto son los Departamentos de Investigación y Desarrollo,
Mercadotecnia y Servicio al cliente.

Las organizaciones pueden optar también por clasificar los centros de utilidad o centros de inversión. Existen
ventajas de clasificar simple y sencillamente a las divisiones de la organización como centros de costo ya que
con esto los costos son más fácilmente medibles.

Debido a que los centros de costo tienen un impacto negativo en la utilidad, son de las primeras divisiones a
tomarse en consideración cuando se llevan a cabo recortes de personal, de presupuesto o reestructuraciones.
Las decisiones operativas en un Centro de contacto por ejemplo están basadas en consideraciones de costos.
Inversiones financieras en equipamiento nuevo, tecnología y personal son difícilmente justificadas ante la
Administración debido a que éstas aportan a la utilidad indirectamente y su aportación es difícilmente
cuantificable.
Manual del usuario del Sistema Contable - 130

Los Centros de Costos por otro lado sirven a la administración para tener un mejor control presupuestario, al
poder medir a cada departamento o línea de negocio, poder obtener un estado de resultados por centro de
negocios y medir en forma aislada cada unidad de negocio.

7.1. ADICIONAR CENTRO DE COSTOS

Para adicionar centros de costos, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Centros de Costos”, siga los siguientes pasos:

En ventana principal presione Adicionar, en la parte de abajo coloque el nombre del centro de costos que
adicionara, presione Aceptar, se abrirá una ventana en la que indicara que los datos fueron ingresados,
presione Aceptar y aparecerá en la lista el nuevo centro de costos.
Manual del usuario del Sistema Contable - 131

7.2. EDITAR CENTRO DE COSTOS

Para editar los centros de costos, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Centros de Costos”, siga los siguientes pasos:

En ventana principal, seleccione el centro de costos, coloque el cursor sobre el código y presione el botón
Editar, puede modificar el nombre del centro de costos y presione el botón Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 132

7.3. BORRAR CENTRO DE COSTOS

Para borrar los centros de costos, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a continuación, haga clic en
“Centros de Costos”, siga los siguientes pasos:

En ventana principal, seleccione el centro de costos, coloque el cursor sobre el código y presione el botón
Borrar, mostrara los datos a ser borrados, presione el botón Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 133

8. REPORTE CENTRO DE COSTOS

Para obtener el reporte de los centros de costos, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a
continuación, haga clic en “Reporte Centros de Costos”, siga los siguientes pasos:

Para ver el reporte presione Reporte, mostrara el reporte antes impresión.

Manual del usuario del Sistema Contable - 134

9. REPORTE CENTRO DE COSTOS EN XLS

Para obtener el reporte de los centros de costos, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a
continuación, haga clic en “Reporte Centros de Costos en XLS”, siga los siguientes pasos:

En ventana principal, puede seleccionar proyecto generar un consolidado de todos los proyectos, rango de
fechas, moneda, presione Procesar, mostrara en pantalla el plan de cuentas con los centros de costos,

Para ver el reporte presione Reporte, exportara el reporte en formato Excel de los centros de costos.
Manual del usuario del Sistema Contable - 135

10. VERIFICA COMPROBANTES DESBALANCIADOS

Para verificar si existen comprobantes desbalanceados, ir al menú “Contabilidad”, seleccione “Otros” y, a

continuación, haga clic en “Verifica Comprobantes Desbalanceados” y obtendrá la siguiente pantalla, en esta
se mostraran si existen comprobantes desbalanceados.

En ventana principal presione el botón Procesar, si no existiera comprobantes desbalanceados mostrara un

mensaje por ultimo presione Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 136

CAPITULO XII
MODULO BANCARIZACION
1. NORMATIVA
1.1. RESOLUCION NORMATIVA DE DIRECTORIO N° 10-0017-15

CAPITULO I
DISPOSICIONES GENERALES

Articulo 1.- (Objeto).- La presente Resolución tiene por objeto operativizar el tratamiento tributario de los
pagos emergentes de transacciones de compra y venta de bienes y/o prestación de servicios cuyo valor total
sean iguales o mayores a Bs. 50.000.- (Cincuenta mil 00/100 bolivianos), los cuales deberán ser respaldados
con documentos emitidos o reconocidos por el sistema financiero y/o el BCB, e implementar los mecanismos
de control fiscal referidos a las obligaciones de los sujetos pasivos y/o terceros responsables y contribuyentes
en general.

Articulo 2.- (alcance). La presente Resolución alcanza a todas las personas naturales o jurídicas, sea cual
fuere la forma de asociación que utilicen, entidades e instituciones públicas, empresas públicas y organismos
del Estado que realicen pagos por la adquisición o venta de bienes y/o servicios cuyo valor total sean iguales o
mayores a Bs. 50.000.- (cincuenta Mil 00/100 bolivianos), sean estas al contado, al crédito o a través de pagos
parciales, dentro del territorio nacional.

Artículo 3.- (Definiciones). Para efectos de la presente Resolución, se aplicarán las siguientes definiciones:

a) Transacción. Operación de compra o venta de bienes, contratos de obra y/o prestación de servicios,
que involucre la erogación de recursos monetarios.

b) Transacción obligada a respaldarse con documento de pago. Transacción cuyo monto de la

operación sea igual o mayor a Bs. 50.000.- (Cincuenta Mil 00/100 bolivianos), realizada al contado o al
crédito, a través de un solo pago o con pagos parciales por montos inferiores.

c) Documento de Pago. Documento físico o electrónico que cumpla con la condición de ser emitido y
reconocido por una entidad financiera regulada por la ASFI o documento emitido por el BCB, tales
como: Cheques de cualquier naturaleza, Ordenes de Trasferencia Electrónica de Fondos, Boucher por
transacciones con tarjetas de Débito o Crédito, Cartas de Crédito. La presente nominación es
enunciativa y no limitativa.

d) Contrato de tracto sucesivo. Es la prestación de servicios de realización continua cuya factura o nota
fiscal se emite con carácter mensual a la conclusión del periodo de prestación por el cual se devenga el
pago o contraprestación mensual o al momento de su efectivo pago, lo que ocurra primero en
concordancia con lo dispuesto por el articulo4, inciso b) de la ley N° 843 (texto Ordenado Vigente).

Articulo 4.- (Tratamiento Cheques). Los cheques en general no tienen la obligación de consignar el número
de Identificación Tributaria (NIT), sin embargo, en los registros obligatorios establecidos en la presente
disposición deben consignar necesariamente este dato.
En caso de Cheques de Bancos extranjeros, deberá consignar el NIT de la entidad financiera corresponsal en
el Estado Plurinacional de Bolivia.
Cuando se trate de cheques ajenos, el endoso del documento deberá ser realizado por el Titular del NIT, el
represente legal o apoderado, registrados en el Padrón Nacional de Contribuyentes.

Articulo 5.- (Requisitos de los Documentos de Pago). Los Documentos de Pago, emitidos por las entidades
financieras reguladas por la ASFI, incluidos los emitidos por el BCB, serán considerados como documentos de
Manual del usuario del Sistema Contable - 137

soporte de las transacciones obligadas a respaldarse con documentos de pago, siempre que contengan de
forma nítida, legible y precisa la siguiente información mínima:

1. Razón social de la entidad que emitió el documento de pago.

2. Numero de transacción u operación.
3. Fecha de la transacción
4. Importe de la transacción.
II. Los depósitos directos en efectico a una cuenta deberán ser realizados a nombre de los titulares del número
de identificación tributario (NIT), cuidando que la documentación emitida refleje este aspecto. A efectos de la
presente Resolución la cuenta deberá corresponder obligatoriamente a los sujetos pasivos titulares del NIT,
que participan en una transacción.

III. Los cheques en general no tienen la obligación de consignar el NIT, sin embargo, en los registros
obligatorios establecidos en el artículo 7 de la presente disposición deberá consignar necesariamente ese dato.

CAPITULO II
EFECTOS TRIBUTARIOS DE LAS TRANSACCIONES SIN DOCUMENTO DE PAGO

Articulo 5.- (Transacciones sin Documento de Pago). - Las transacciones que no cuenten con documentos
de pago reconocidos por el sistema financiero regulado por la ASFI o documento emitido por el BCB, tendrán
los siguientes efectos:

a) En el impuesto al Valor Agregado (IVA), la perdida de crédito fiscal para el comprador, aun cuando
tenga en su poder la respectiva factura, nota fiscal o documento equivalente original; y para el
vendedor, la imposibilidad de compensar el débito generado en dicha transacción con los créditos
fiscales que tuviera para efectos del impuesto.

b) En el impuesto sobre las utilidades de las empresas (IUE), para el comprador serán consideradas como
no deducibles para la liquidación del impuesto, aun si las mismas cuenten con facturas, notas fiscales,
documentos equivalentes originales o haberse realizado las retenciones correspondientes; para el
vendedor serán consideradas, de todas maneras, como ingresos imponibles.

c) En el régimen complementario al impuesto al valor agregado (RC-IVA), no se podrán imputar como

pago a cuenta sobre ese impuesto, la alícuota del IVA contenido en las facturas, notas fiscales o
documentos equivalentes originales presentados por los sujetos pasivos alcanzados por el citado
impuesto.

CAPITULO III
REGISTRO Y ENVIO DE DOCUMENTOS DE PAGO

Articulo 6.- (Transacciones Especifico). - Las transacciones obligadas a respaldarse con documentos de
pago, deberán ser registradas correctamente conforme dispone el artículo 7 de la presente Resolución en el
Registro Auxiliar Modulo Bancarización Da Vinci considerando lo siguiente:

a) En pagos realizados al memento de la emisión de la factura, nota discal o documento equivalente,

dichos pagos deberán ser registrados en el periodo de emisión de la factura.

b) En pagos anticipados a la emisión de la factura, nota discal o documento equivalente, dichos pagos
deberán ser registrados en el periodo de la emisión de la factura.

c) En pagos posteriores a la emisión de la factura, nota fiscal o documento equivalente, dichos pagos
deberán ser registrados en el periodo en que se realice el pago.
Manual del usuario del Sistema Contable - 138

d) Los contratos de tracto sucesivo no están sujetos a registro, con excepción de aquellos que mediante
pago único por uno o más periodos fiscales superen los Bs. 50.000.- (Cincuenta Mil 00/100 bolivianos)

e) En compras al crédito, los contribuyentes sujetos al RC-IVA deberán adjuntar a la factura, nota fiscal o
documento equivalente declarado en el Formulario 110, el contrato de crédito o préstamo bancario que
respalde los pagos diferidos.

En todos los casos deberá registrarse cada pago o desembolso de forma independiente y acumulativa, hasta
alcanzar el monto total de la transacción.

2. REPORTE LIBRO AUXILIAR DE COMPRAS.

Para obtener el reporte del libro auxiliar de compras, en el menú “Modulo Bancarización”, seleccione “Registro
Auxiliar – Módulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Registro Libro Auxiliar de compras”.

Para poder ver el reporte del libro auxiliar de compras presione el botón Reporte.
Manual del usuario del Sistema Contable - 139

3. REPORTE LIBRO AUXILIAR DE VENTAS

Para obtener el reporte del libro auxiliar de Ventas, en el menú “Modulo Bancarización”, seleccione “Registro
auxiliar – modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Reporte Libro auxiliar de ventas”.

Para poder ver el reporte del libro auxiliar de ventas presione el botón Reporte.
Manual del usuario del Sistema Contable - 140

4. EXPORTACION DATOS EN FORMATO TXT PARA LIBRO AUXILIAR DE COMPRAS.

El Servicio de Impuestos Nacionales (SIN) una vez aprobada la Resolución Normativa de Directorio No.
10-0017-15 relativa sobre el tratamiento tributario de las transacciones iguales o mayores a Bs. 50.000.-.

El módulo “Bancarización”, del Sistema Da Vinci es el encargado de la captura, validación, consolidación y

envío de la información referente a los movimientos de compras y ventas de las empresas obligadas a
presentar esta información.

La presentación se la realiza a través de dos archivos planos, deben ser archivos tipo texto cuyos campos
deben estar separados por el carácter Pipe Line (|) (ALTGR+1), uno para compras y otro para ventas,
respetando el formato definido acorde con la resolución vigente.

ARCHIVOS PLANOS DE CAPTURA.

Los archivos planos (.TXT) de captura deben regirse al siguiente formato:

ARCHIVO DE COMPRAS:

Nombre del Archivo:

Compras_auxiliar_periodo(mesaño)_NIT contribuyente (Ej. compras_auxiliar_022006_1003579028)

Campos del archivo:

MODALIDAD TRANSACCIÓN | FECHA FACTURA/FECHA DOCUMENTO | TIPO TRANSACCIÓN |NIT/CI

PROVEEDOR | NOMBRE/RAZÓN SOCIAL PROVEEDOR | N° DE FACTURA/N° DOCUMENTO | N° DE
CONTRATO | IMPORTE FACTURA/IMPORTE DOCUMENTO | N° AUTORIZACION FACTURA/DOCUMENTO
| N° DE CUENTA DEL DOCUMENTO DE PAGO | MONTO PAGADO EN DOCUMENTO DE PAGO | MONTO
ACUMULADO | NIT ENTIDAD FINANCIERA | N° DOCUMENTO DE PAGO (N° TRANSACCION U
OPERACIÓN) | TIPO DE DOCUMENTO DE PAGO | FECHA DEL DOCUMENTO DE PAGO

Ejemplo:

1|25/04/2016|1|231540154|NOMBREEMPRESA|456|100145|60500.00|123456678912345|1547890154|60500.
00|60500.00|4562456654|256-7|1|25/04/2016

ARCHIVO DE VENTAS:

Nombre del Archivo:

Ventas_auxiliar_periodo(mesaño)_NIT contribuyente (Ej. ventas_auxiliar_022006_1003579028)

Campos del archivo:

MODALIDAD TRANSACCIÓN | FECHA FACTURA/DOCUMENTO | N° DE FACTURA/DOCUMENTO |

IMPORTE FACTURA/DOCUMENTO | N° DE CONTRATO | N° AUTORIZACION FACTURA | NIT/CI CLIENTE |
NOMBRE O RAZON SOCIAL CLIENTE | N° DE CUENTA DEL DOCUMENTO DE PAGO | MONTO PAGADO
EN DOCUMENTO DE PAGO | MONTO ACUMULADO DE PAGOS PARCIALES | NIT ENTIDAD FINANCIERA
| N° DE TRANSACCION U OPERACIÓN DE PAGO | TIPO DE DOCUMENTO DE PAGO | FECHA DEL
DOCUMENTO DE PAGO

Ejemplo:

1|25/04/2016|25|60250.00|12124545|12354564654645|11121445014|NOMBREEMPRESA|454564555|60250.0
0|60250.00|454555654|256414|1|25/04/2016
Manual del usuario del Sistema Contable - 141

4.1. EXPORTACIÓN LIBRO AUXILIAR DE COMPRAS

Esta opción permite exportar el libro auxiliar de compras en formato TXT (archivo plano), para esto ir al menú
“Modulo Bancarización”, seleccione “Registro Auxiliar – Modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic
en “Exportación del libro auxiliar de compras”.

En ventana principal, presione el botón Procesar, se podrá visualizar los datos que se registraron.

Para exportar presione el botón Examinar, seleccione la carpeta donde se exportará los datos, esta carpeta
debe ser previamente creada, (Ej. LIBROS_BANC_TXT), presione el botón Exporta a TXT. Exportara el libro
auxiliar de compras en formato texto con el nombre Compras_auxiliar_mmaaaa_NITcontribuyente (Ej.
compras_012013_1003579028)

Por último, aparecerá una sub ventana con el mensaje de que los datos fueron generados.
Manual del usuario del Sistema Contable - 142

4.2 EXPORTACIÓN LIBRO AUXILIAR DE VENTAS

Para exportar el libro auxiliar de ventas en formato TXT, ir al menú “Modulo Bancarización”, seleccione
“Registro Auxiliar – Modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Exportación del libro auxiliar
de Ventas”.

En ventana principal, presione Procesar, podrá visualizar los datos que se registraron.

Para exportar presione el botón Examinar, seleccione la carpeta donde se exportará, esta carpeta debe ser
previamente creada, (Ej. LIBROS_BANC_TXT). presione el botón Exporta a TXT. Exportara el libro auxiliar de
ventas en formato texto con el nombre ventas_auxiliar_mmaaaa_NITcontribuyente (Ej.
ventas_012013_1003579028)

Por último, aparecerá una sub ventana con el mensaje de que los datos fueron generados.
Manual del usuario del Sistema Contable - 143

5. REGISTRO, EDICION Y BORRADO DEL REGISTRO AUXILIAR DE COMPRAS

Para el registro, adición y borrado del libro auxiliar de compras, ir al menú “Modulo Bancarización”, seleccione
“Registro Auxiliar – modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado
del Registro Auxiliar de compras”.

En ventana principal, presione el botón Procesar, desplegara una lista con los datos registrados para la
bancarización.

Cuenta con 5 botones que son:

➢ Adicionar. Permite adicionar los datos de operaciones de compra de bienes o servicios.

➢ Editar. Permite editar los datos de operaciones de compra de bienes o servicios.
➢ Borrar. Permite borrar los datos de operaciones de compra de bienes o servicios.
➢ Reporte. Permite ver el reporte del libro auxiliar de compras, previo a su impresión.
➢ Para salir de esta pantalla presione el botón Salir
Manual del usuario del Sistema Contable - 144

5.1. REGISTRO

Para hacer el registro manual del libro auxiliar de compras, ir al menú “Modulo Bancarización”, seleccione
“Registro Auxiliar – modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado
del Registro Auxiliar de compras”, siga los pasos:

En ventana principal, presione el botón Adicionar, generara una sub ventana en la cual debe colocar los datos
para la bancarización, consta de dos tipos de datos:

En la parte de arriba los datos del comprobante, estos datos no son obligatorios, solo es una referencia.

Seguidamente la Adición de Datos. Los datos a registrar son los siguientes:

➢ Modalidad Transacción. Seleccione si es contado o crédito.

➢ Fecha factura/fecha documento. Registre la fecha del documento con que se realizo la
transacción.
➢ Tipo de transacción. Consigne uno de los números según corresponda.
➢ NIT/CI Proveedor. Consignar el dato del NIT del proveedor de la factura, o N° de identificación del
beneficiario del pago retenido.
➢ Nombre/Razón Social Proveedor. Registre la razón social del proveedor o el nombre del
beneficiario de pago realizado.
➢ No. de Factura/No. Documento. Consignar el N° de factura o el N° de documento que corresponda
de acuerdo al tipo de transacción.
➢ N° de contrato. Consignar el número de contrato o cero en caso de no existir contrato.
➢ Importe factura/Importe documento. Registre el monto total de la factura o de la transacción
retenida.
➢ No. Autorización factura/Documento. Registre el No. De autorización de la factura, o el N° 4 para
retenciones.
Manual del usuario del Sistema Contable - 145

➢ No. De cuenta del documento de pago. Registre No. de cuenta de la entidad financiera de
desembolso del pago o N° de documento de depósito en cuenta.
➢ Monto pagado en documento de pago. Registre el monto pagado
➢ Monto Acumulado. Registe el monto acumulado de pagos parciales.
➢ NIT entidad financiera. Registe el NIT entidad financiera emisora del documento de pago.
➢ No. documento de pago (N° de transacción u operación). Registre el No. del documento utilizado
para la realización del pago.
➢ Tipo de Documento de pago. Consigne una de las opciones según corresponda.
➢ Fecha del documento de pago. Registre la fecha de la emisión del documento de pago.
Una vez registrados los datos presione el botón Aceptar, aparecerá una sub ventana en la cual indica que fue
registrado el Nro. de factura… y el Nro. de documento de pago…, si desea registrar otro documento presione
SI o del contrario NO.

5.2. EDITAR

Para editar un registro del libro auxiliar de compras, ir al menú “Modulo Bancarización”, seleccione “Registro
Auxiliar – modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado del Registro
Auxiliar de compras”.

Esta opción le permite editar los datos del documento que registro, en ventana principal presione Procesar,
desplegará la lista de datos del registro de auxiliar de compras, posicione el cursor en el número de factura a
editar, en la columna Numero de Factura/No. documento y presione el botón Editar, debe seguir los siguientes
pasos:
Manual del usuario del Sistema Contable - 146

5.3. BORRAR

Para borrar un registro del libro auxiliar de compras, ir al menú “Modulo Bancarización”, seleccione “Registro
Auxiliar – modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado del Registro
Auxiliar de compras”.

Esta opción le permite borrar los datos que registro, en ventana principal, presione Procesar, desplegará la
lista de datos del registro de auxiliar de compras, posicione el cursor en el número de factura a borrar en la
columna Numero de Factura/No. documento y presione el botón Borrar, debe seguir los siguientes pasos:

Mostrará los datos del número de factura que selecciono. Seguidamente si desea borrar los datos presione el
botón Aceptar, aparecerá un mensaje en el cual indica el numero de factura y el numero de documento de
pago, si desea borrar presione Si, seguidamente aparecerá un mensaje indicando que fueron borrados los
datos del libro auxiliar de compras.
Manual del usuario del Sistema Contable - 147

6. REGISTRO, EDICION Y BORRADO DEL REGISTRO AUXILIAR DE VENTAS.

Para el registro, edición y borrado manual del libro auxiliar de ventas, ir al menú “Modulo Bancarización”,
seleccione “Registro Auxiliar – modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Registro, edición y
borrado del Registro Auxiliar de ventas”.

En ventana principal, presione Procesar, desplegara una lista con los datos registrados para la bancarización.

Cuenta con 5 botones que son:

➢ Adicionar. Permite adicionar los datos de operaciones de ventas de bienes o servicios.

➢ Editar. Permite editar los datos de operaciones de ventas de bienes o servicios.
➢ Borrar. Permite borrar los datos de operaciones de ventas de bienes o servicios.
➢ Reporte. Permite ver el reporte del libro auxiliar de ventas, previo a su impresión.
➢ Para salir de esta pantalla presione el botón Salir
Manual del usuario del Sistema Contable - 148

6.1. REGISTRO

Para hacer el registro manual del libro auxiliar de ventas, ir al menú “Modulo Bancarización”, seleccione
“Registro Auxiliar – modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado
del Registro Auxiliar de ventas”.

En ventana principal, presione Adicionar, generara una sub ventana, siga los siguientes pasos:

Colocar los datos para la bancarización, consta de dos tipos de datos:

En la parte de arriba los datos del comprobante, estos datos no son obligatorios solo es una referencia.
Seguidamente la Adición de Datos. Los datos a registrar son los siguientes:

➢ Modalidad de transacción. Registre la opción que corresponda al contado o al crédito.

➢ Fecha factura/Documento. Registre la fecha que consigna el documento con el que se realizó la
transacción.
➢ N° de Factura/ Documento. Registre el número de factura o Documento equivalente.
➢ Importe factura/Documento. Registrar el monto total de la factura o documento equivalente.
➢ N° de contrato. Registrar el número de documento o cero en caso de no existir contrato.
➢ N° de autorización factura. Registrar el n° de autorización de la factura.
➢ NIT/CI cliente. Registre en NIT o CI del cliente que realiza la compra, en caso de no tener documento
de identidad consignar el valor cero.
➢ Nombre o razón social cliente. Registrar la razón social o nombre del cliente.
Manual del usuario del Sistema Contable - 149

➢ N° de cuenta del documento de pago. Registre el número de cuenta de la entidad financiera

receptora del pago.
➢ Monto pagado en documento de pago. registre el monto recibido.
➢ Monto acumulado de pagos parciales. Registre monto acumulado de los pagos recibidos.
➢ NIT entidad financiera. Registre el NIT entidad financiera receptora del pago.
➢ N° de transacción u operación de pago. Registre el número del documento utilizado para la
realización del pago.
➢ Tipo de documento de pago. Registre una de las opciones según corresponda
➢ Fecha del documento de pago. Registre la fecha de la emisión del documento de pago.

Una vez registrados los datos presione el botón Aceptar, aparecerá una sub ventana en la cual indica que fue
registrado el Nro. de factura… y el Nro. de documento de pago…, si desea registrar otro documento presione
SI o de lo contrario NO.

6.2 EDITAR

Para editar un registro del libro auxiliar de ventas, ir al menú “Modulo Bancarización”, seleccione “Registro
Auxiliar – modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado del
Registro Auxiliar de ventas”.

Esta opción le permite editar los datos que registro, en ventana principal, presione Procesar, desplegará la lista
de datos del registro de auxiliar de ventas, posicione el cursor en el número de factura a editar, en la columna
N° de Factura/Documento y presione el botón Editar, debe seguir los siguientes pasos:

Mostrará los datos del numero de factura que selecciono, todos los datos son editables incluyendo los
importes, presionar el botón Aceptar y saldrá un mensaje indicando que los datos fueron modificados.
Manual del usuario del Sistema Contable - 150

6.3. BORRAR

Para borrar un registro del libro auxiliar de ventas, ir al menú “Modulo Bancarización”, seleccione “Registro
Auxiliar – modulo Bancarización” y, a continuación, haga clic en “Registro, edición y borrado del
Registro Auxiliar de ventas”,

En ventana principal presione Procesar, desplegará la lista de datos del registro de auxiliar de ventas,
posicione el cursor en el número de factura a borrar en la columna N° de Factura/documento y presione el
botón Borrar, debe seguir los siguientes pasos:

Mostrará una ventana con los datos del número de factura que selecciono. presione el botón Aceptar,
aparecerá un mensaje en el cual indica el numero de factura y el numero de documento de pago, si desea
borrar presione Si, seguidamente aparecerá un mensaje indicando que fueron borrados los datos del libro
auxiliar de ventas.
Manual del usuario del Sistema Contable - 151

CAPITULO XIII
ANEXOS
1. ADICIONAR UNA NUEVA GESTION

Paso 1) Presione con un clic en el nombre de la empresa y seguidamente aparecerá la gestión, luego
presione “Adiciona Gestión”.

Los datos de la empresa saldrán por defecto, estos datos son editables, el año y periodo no son editables estos
ya vienen por defecto por ultimo presione el botón Aceptar.
Manual del usuario del Sistema Contable - 152

2. PASOS PARA INSTALAR EN RED DEL SISTEMA CONTABLE SIC-JAC

1º Paso en el SERVIDOR

1) Haga doble clic sobre el icono de equipo en el escritorio

2) En la columna Carpeta, selección la unidad donde se instaló el sistema contable SIC-JACV, en esta
unidad cree una capeta denominada .
Manual del usuario del Sistema Contable - 153

3) Copie la carpeta SIC-JACV en la carpeta RED_SIC-JAC.

SIC-JACV RED_SIC-JAC

Re-nombre la carpeta SIC-JACV que esta fuera de la carpeta RED-SIC-JAC.

4) Comparta la carpeta RED_SIC-JACV, haciendo clic derecho sobre esta y seleccione Propiedades.
Manual del usuario del Sistema Contable - 154

Entre a la pestaña de compartir, presione el botón USO COMPARTIDO AVANZADO marque COMPARTIR
ESTA CARPETA y luego haga clic en PERMISOS

Al hacer clic en PERMISOS le saldrá el grupo de usuarios TODOS. Permita CONTROL TOTAL.

Haga clic en APLICAR, luego en ACEPTAR y otra vez en ACEPTAR. Ya está compartida la carpeta RED_SIC-
JAC.

Ahora vamos a corroborar que se haya compartido correctamente, para ello hacemos clic derecho en la
carpeta RED_SIC-JAC, elegimos COMPARTIR CON y en su lista haga clic en USUARIOS ESPECIFICOS.
Manual del usuario del Sistema Contable - 155

Ahí corroboramos que el nivel de permiso esté en LECTURA Y ESCRITURA para TODOS.

1) Sobre el icono de red hacer clic y luego seleccionar Conectar a unidad de red…

2) En la pantalla Conectar a unidad de red, seleccioné una letra para la nueva unidad en red.
Manual del usuario del Sistema Contable - 156

Haga clic en el botón , en la red ubique el computador en que se creó la carpeta

RED_SIC-JAC, seleccione la carpeta RED_SIC-JAC que se ha compartido y haga clic en aceptar.

Haga clic en el botón.

Manual del usuario del Sistema Contable - 157

3. PASOS PARA CREAR EL NUEVO ACCESO DIRECTO DEL SISTEMA SIC-JAC EN EL

ESCRITORIO

1) Desde el escritorio del computador, deberá eliminar el acceso directo que se genera al momento de la
instalación.

Para ello, haga un clic con el botón derecho del mouse sobre el icono del Sistema de Contabilidad, que se
encuentra en el escritorio del computador. Aparecerá varias opciones, elija: “Eliminar” y haga clic en “si”.

2) Luego, haga un clic derecho con el mouse, sobre el escritorio del computador, en “Nuevo”. Seleccione
"Acceso Directo".

En la pantalla, “Crear Acceso Directo”, presione el botón "Examinar", será enviado a la ventana, "Buscar
Carpeta".
Manual del usuario del Sistema Contable - 158

A continuación, escoja "EQUIPO", se desglosarán las unidades de disco del ordenador, seleccione la unidad
virtual creada con anterioridad.

Luego haga clic en la carpeta SIC-JACV.

Manual del usuario del Sistema Contable - 159

En la lista, busque el logo de un zorro (Caracterizado por el lenguaje de Visual Fox Pro). Haga clic en el botón
“Aceptar”.

A continuación, haga clic en Siguiente.

Coloque el nombre del acceso directo y haga clic en Finalizar.

Manual del usuario del Sistema Contable - 160

En el escritorio aparecerá el ícono del zorro.

2º PASO EN LA TERMINAL

1) Haga doble clic sobre el botón equipo en el escritorio.

2) En el icono de red, darle un clic y seleccione Conectar a unidad de red.

Manual del usuario del Sistema Contable - 161

3) En la pantalla Conectar a unidad de red, seleccioné una letra para la nueva unidad en red.

Haga clic en el botón , en la red ubique el computador en que se creó la carpeta

RED_SIC-JAC, seleccione la carpeta RED_SIC-JAC que se ha compartido y haga clic en aceptar.

Haga clic en el botón.

Manual del usuario del Sistema Contable - 162

PASOS PARA CREAR ACCESO DIRECTO DESDE EL ESCRITORIO.

NOTA: Deberá seguir los mismos pasos que se realizaron para crear el acceso directo al escritorio en la
máquina del servidor, aplíquelos aquí en la maquina terminal. Ver página (145).

4. PASOS PARA EXPORTAR LOS REPORTES A EXCEL.

1. Desde el escritorio del computador, deberá buscar el acceso directo que se genera al momento de la
instalación, haga clic derecho en el acceso directo del programa y escoja propiedades:

En la ventana que aparecerá haga clic en la opción Abrir ubicación / buscar destino
Manual del usuario del Sistema Contable - 163

Generara una ventana, en esta debe localizar la carpeta XLS, abrir esta carpeta en ella encontrara los archivos
excel para una mejor ubicación de los archivos que quiere en excel borramos los archivos existentes.

Una vez vacía la carpeta la minimizamos.

2. Nos vamos al sistema contable SIC-JAC, si queremos exportar el plan de cuentas, hacemos el siguiente
procedimiento para obtener el reporte del plan de cuentas, en el menú “Contabilidad”, seleccione “Plan
de cuentas” y, a continuación, haga clic en “Editar Plan de Cuentas”.

En la ventana del plan de cuentas presione el botón Reporte, le mostrara el reporte del plan de cuentas, salir
de este reporte, y minimizamos el sistema contable.

NOTA: una vez que visualizamos los reportes en el sistema contable previa impresión los archivos se van
guardando en la carpeta XLS

Volvemos a la carpeta XLS en esta ya podrá visualizar el archivo en Excel para el ejemplo: Plan_cta, puede
abrir este archivo Excel y le mostrará el plan de cuentas en Excel.
Manual del usuario del Sistema Contable - 164

Debe guardar este archivo en otra carpeta que no sea la carpeta XLS, porque esta carpeta es exclusiva del
sistema no lo puede mantener abierto, porque no podrá ver ningún otro reporte.

En cualquier unidad de su máquina puede crear una nueva carpeta, en esta carpeta guardar el archivo Excel
del plan de cuentas.

Para exportar, los estados financieros, mayores, estado de cuentas, libros de compras y ventas debe seguir los
mismos pasos desde el punto 2.