Ficha Resumen - Informe de Control Posterior
I. Información general de informes de control posterior:
N° de informe: 004-2017-2-0394
Título del informe: EXAMEN ESPECIAL A LA EJECUCIÓN DE LA OBRA: "MEJORAMIENTO Y
RENOVACIÓN DE REDES DE AGUA Y DESAGÜE DE LA LOCALIDAD DE LIRCAY,
PROVINCIA DE ANGARÁES HUANCAVELICA"
Objetivo de la auditoría: Evaluar el cumplimiento del marco legal vigente para la solicitud y otorgamiento de
adelantos adicionales, ampliaciones de plazo en la ejecución de la obra:
"Mejoramiento y renovación de redes de agua y desagüe de la localidad de Lircay" -
periodo 2011 y 2012
Entidad auditada: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANGARAES
Monto auditado: S/ 3,882,222.00
Monto examinado: S/ 3,882,222.00
Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:
HUANCAVELICA ANGARAES LIRCAY
Fecha de emisión del 30/11/2017
informe:
Unidad orgánica que emite OCI - MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE ANGARAES
el informe:
II. Tipo de servicio de control posterior:
Item Tipo de control: (marcar con "X")
1 Auditoría de Cumplimiento X
2 Auditoría Financiera
3 Auditoría de Desempeño
4 Servicio de Control Específico a Hechos con Presunta Irregularidad
5 Acción de Oficio Posterior
III. Resultados del servicio de control posterior:
1 Observaciones:
La Administración Municipal, funcionarios y servidores aprobaron la ampliación de plazo n.º 4 por el
periodo de 7 días calendarios, pese a que la solicitud del Contratista no contaba con el sustento de la
causal invocada, imposibilitando la aplicación de la penalidad por el incumplimiento del plazo contractual
en perjuicio de la Entidad por el monto de S/79 066.50, contraveniendo con el articulo 201º del Reglamento
de la Ley de Contrataciones del Estado, aprobado con Decreto Supremo n.º 184-2008- EF y sus
modificatorias.
2 Recomendaciones:
1. Remitir el presente informe con los recaudos y evidencias documentales correspondientes al Órgano
Instructor competente, para fines del inicio del procedimiento administrativo sancionador respecto de los
funcionarios y servidores en la observación n.º 1 que identifican responsabilidad administrativa funcional
por presuntas infracciones grave y/o muy graves.
2. Comunicar al titular de la entidad que, de acuerdo a la competencia legal exclusiva de la Contraloría
General de la República se encuentra impedido de disponer el deslinde de responsabilidades por los mismo
hechos a los funcionarios y servidores comprendidos en la observación n.º 1 revelado en el informe.
3. Se haga de conocimiento al Tribunal de OSCE el incumplimiento de las obligaciones contractuales por
parte de los proveedores contratados por la Municipalidad Provincial de Angaráes con la finalidad que
dicho ente meritúe la aplicación de las sanciones a que tuviera lugar; Asimismo, disponer la medidas
necesarias para que, en lo sucesivo, en cautela de los intereses de la Entidad se resuelva el contrato
cuando el proveedor y/o postor incumpla con las obligaciones contractuales.
4. Disponga que las áreas correspondientes adopten las medidas tendentes a la superación de las
deficiencias del control interno señaladas en el Memorando de Control Interno emitidos por la Comisión
Auditora, dando cuenta de su avance y resultado al Titular de la Entidad, con copia a este Órgano de Control
en un plazo perentorio bajo responsabilidad.
3 Funcionarios comprendidos en los hechos y presuntas responsabilidades identificadas (Apéndice 1):
DNI Nombres y apellidos Civil Penal Admin. Adm. ENT Adm. PAS
19802592 GUILLERMO GERMAN CASTRO NUÑEZ X
25815762 ALVAR CAPCHA ORTIZ X
20095308 PETER JUVENAL ZAMBRANO PEDROZA X
2021-CPO-0394-00019