"SUPERMERCADO LIDER S.A.
"
ESTADO DE RESULTADO
1er año 2do año 3er año
(Expresado en $us) histórico histórico histórico
Ventas - sucursal I 1,337,713 1,580,759 1,954,663
Ventas - sucursal II 1,054,987 987,654 2,598,746
Ventas - sucursal III 1,408,104 1,729,548 1,515,420
VENTAS TOTALES 3,800,804 4,297,961 6,068,829
Devolucion sobre ventas -2,568 -9,875 -3,486
Descuentos sobre ventas -8,597 -5,897 -4,598
VENTAS NETAS 3,789,639 4,282,189 6,060,745
Costo de ventas -3,395,517 -3,772,606 -5,399,311
UTILIDAD BRUTA 394,122 509,583 661,434
Gastos de publicidad -75,987 -79,089 -111,368
Gastos de marketing -49,896 -80,000 -100,500
Sueldos y salarios -26,987 -37,986 -38,953
Servicios Básicos -10,548 -22,589 -23,684
Material de escritorio -9,894 -9,875 -9,942
Alquileres pagados -29,587 -40,898 -50,898
Seguros pagados -26,598 -35,987 -46,598
Otros gastos de administración -6,299 -11,155 -13,999
Depreciación -4,820 -7,644 -14,345
TOTAL GASTOS -240,616 -325,223 -410,287
Intereses pagados -36,480 -28,848 -17,126 GASTOS FINANCIEROS
Otros ingresos 26,923 11,583 7,882
Otros gastos -20,172 -31,418 -53,965
UTILIDAD ANTES DE IMP. E INT. 123,777 135,677 187,938
Impuestos IUE 0 0 0
UTILIDAD DESPUÉS DE IMP. E INT. 123,777 135,677 187,938
Dividendos Pagados 0 0 0
UTILIDAD NETA 123,777 135,677 187,938
BALANCE GENERAL
1er año 2do año 3er año
(Expresado en $us) histórico histórico histórico
ACTIVO CIRCULANTE
Caja 5,300 22,262 10,987
Saldo en cuentas (Bancos) 10,000 22,000 25,000
Cuentas por cobrar clientes 6,003 18,010 41,390
Cuentas por cobrar socios 1,293 1,627 3,540
Crédito fiscal 893 10,578 6,054
Anticipos a proveedores 8,978 28,975 25,698
Inventario 569,655 755,320 1,157,183
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 602,122 858,772 1,269,852
ACTIVO NO CIRCULANTE
Edificios e Instalaciones 149,997 156,999 183,170
Muebles y Enseres 20,897 35,141 74,599
Vehiculos 6,548 21,062 21,523
Total Activo Fijo Bruto 177,442 213,202 279,292
Depreciación Acumulada -12,016 -20,221 -35,009
Total Activo Fijo Neto 165,426 192,981 244,283
Inversiones Permanentes 5,200 5,200 5,222
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE 170,626 198,181 249,505
TOTAL ACTIVO 772,748 1,056,953 1,519,357
PASIVO CIRCULANTE
Línea de crédito (Bancos) 36,226 138,869 161,931
Cuentas por pagar a proveedores 1,151 1,810 211,343
Anticipos de clientes 5,265 2,450 21,895
Impuestos por pagar 8,727 0 19,685
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 51,369 143,129 414,854
PASIVO NO CIRCULANTE
Ptmo. Inversión (Bancos) 244,393 346,104 331,029
Indemnizaciones de retiro 5,692 9,466 15,043
TOTAL PASIVO NO CIRCULANTE 250,085 355,570 346,072
PATRIMONIO
Capital Social 127,296 127,296 127,845
Reserva Legal 842 845 846
Ajuste de Capital y reservas 120,675 61,569 65,176
Resultados Acumulados y de la gest. 222,481 368,544 564,564
TOTAL PATRIMONIO 471,294 558,254 758,431
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 772,748 1,056,953 1,519,357
0 0 0
ASTOS FINANCIEROS
1er año historico 2do año historico
variacion de las ventas 13%
otros activos corrientes/ventas 0.06% 0.28%
otros activos no corrientes/ventas 0.14% 0.12%
otros pasivos corrientes/ventas 0.23% 0.00%
otros pasivos no corrientes/ ventas 0.15% 0.22%
activos fijos netos/ventas 4.33% 4.49%
costo/ventas 88.97% 87.86%
gasto/ventas 6.71% 8.13%
depreciacion gestion/act fijo bruto 2.72% 3.59%
distribucion de utilidad/ut despues de impuestos 0.00% 0.00%
rotacion en inventario (dias) 60.40 72.08
rotacion en ctas x cobrar (dias) 0.57 1.51
rotacion en ctas x pagar (dias) 0.12 0.17
activos diferidos / (% de las compras 0.73%
pasivos diferidos/ventas 0.14% 0.06%
impuesto IUE
estado de resultado
1er año historico
expresado en sus
ventas 3,816,562
costo de ventas -3,395,517
gastos generales -255,968
depreciacion de la gestion -4,820
intereses pagados -36,480
utilidad antes de impuestos 123,777
impuestos 0
utilidad despues de impuestos 123,777
dividendos pagados 0
utilidad neta 123,777
BALANCE GENERAL
expresado en sus 1er año historico
(expresados en SUS)
efectivo y equilvalentes 15,300
cuentas por cobrar 6,003
inventarios 569,655
activos diferidos 8,978
otros activos corrientes 2,186
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 602,122
activos fijos brutos 177,442
depreciacion acumulada -12,016
activos fijos netos 165,426
otros activos no corrientes 5,200
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 170,626
TOTAL ACTIVOS 772,748
CUENTAS POR PAGAR 1,151
pasivos diferidos 5,265
deudas con bancos cp 36,226
otros pasivos corrientes 8,727
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 51,369
deudas co bancos LP 244,393
otros pasivos no corrientes 5,692
Total pasivos no corrientes 250,085
total pasivos 301,454
patrimonio 248,813
utilidades acumuladas 222,481
total patrimonio 471,294
total pasivo y patrimonio 772,748
diferencia 0
3er año historico supuestos
59% 10%
0.16% 0.17%
0.09% 0.11%
0.32% 0.18%
0.25% 0.21%
4.03% 4.28%
88.97% 88.60%
7.41% 7.42%
5.14% 3.81%
0.00% 25%
77.16 69.88
2.46 1.51
14.09 4.80
0.44% 0.59%
0.36%
25%
2do año 1er año 2do año 3er año
3er año historico
historico proyectado proyectado proyectado
4,293,772 6,068,627 6,675,490 7,343,039 8,077,343
-3,772,606 -5,399,311 -5,914,509 -6,505,960 -7,156,555
-348,997 -449,907 -495,063 -544,570 -599,027
-7,644 -14,345
-28,848 -17,126
135,677 187,938 265,918 292,509 321,760
0 0 -66,479 -73,127 -80,440
135,677 187,938 199,438 219,382 241,320
0 0 -49,860 -54,846 -60,330
135,677 187,938 149,579 164,537 180,990
2do año 1er año 2do año 3er año
3er año historico
historico proyectado proyectado proyectado
44,262 35,987
18,010 41,390 28,009.58 30,810.54 33,891.59
755,320 1,157,183 1,295,710.38 1,425,281.42 1,567,809.56
28,975 25,698 42,208.73 46,347.70 50,982.95
12,205 9,594 11,117.30 12,229.03 13,451.94
858,772 1,269,852 1,377,046 1,514,669 1,666,136
213,202 279,292
-20,221 -35,009
192,981 244,283
5,200 5,222 7,641.28 8,405.41 9,245.95
198,181 249,505 7,641 8,405 9,246
1,056,953 1,519,357 1,384,687 1,523,074 1,675,382
1,810 211,343
2,450 21,895
138,869 161,931
0 19,685
143,129 414,854
346,104 331,029
9,466 15,043
355,570 346,072
498,699 760,926
189,710 193,867
368,544 564,564
558,254 758,431
1,056,953 1,519,357
0 0
4to año 5to año
proyectado proyectado
8,885,077 9,773,584
-7,872,211 -8,659,432
-658,929 -724,822
353,936 389,330
-88,484 -97,333
265,452 291,998
-66,363 -72,999
199,089 218,998
4to año 5to año
proyectado proyectado
37,280.75 41,008.83
1,724,590.52 1,897,049.57
56,081.25 61,689.37
14,797.13 16,276.84
1,832,750 2,016,025
10,170.54 11,187.60
10,171 11,188
1,842,920 2,027,212
