"Almacen la estrella" inventario no.
1 correspondiente al mes de
cifras expresadas en Quetzales.
enero de 2023.
ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA
Billetes 4,635.00
Monedas 128.90
BANCOS
Numero 18-76549-2 del Banco Quirigua S. A. 92,800.00
Numero 3-764358-4 del Banco Tikal, S. A. 38,760.00
Exigible
IVA POR COBRAR
12% sobre Q.406,290 según facturas que posee la empresa
MERCADERIA
Televisores a color
15 De 24°, marca Sharp, 3,400.00 c/u 51,000
15 De 19° marca Hot Point, 1,019.20 c/u 31,500.00
15 De 14° marca Hot Point, 1,019.20 c/u 13,650.00
Radiograbadoras
10 grande Trasoceanicas marca general Electric, 1,450.00 c/u 14,500
10 medianas marcas general Electric, 675.00 c/u 6,750
radios
10 Grandes de 4 bandas marca Toshiba, 825.00 c/u 8,250.00
15 Medianos de 2 bandas marca Toshiba, 612.00 c/u 9180
Licuadoras
20 De 6 vlocidades marca Philips, 614.00 c/u 12,280
Procesador de alimentos
20 Marca Philips, 715.00 c/u 14,300
Refrigeradoras
10 De 12' marca continental, 3,100.00 c/u 31,000
10 De 11' marca continental, 2,750.00 c/u 27,500
10 De 9' marca continental, 1,640.00 c/u 16,400
ALQUILERES PAGADOS POR ANTICIPADO
factura no. 2987 del señor Pancracio Mendizabal Ortiz por
alquiler del local que ocupa el negocio, correspondiente a tres
meses a razón de Q.2,500.00 c/mes
MATERIAL DE EMPAQUE
100 cajas de carton tamaño grande, 10.00 c/u 1,000
100 cajas de carton tamaño mediano, 8.00 c/u 800
100 cajas de carton tamaño pequeño, 5.00 c/u 500
NO CORRIENTE
MOBILIARIO Y EQUIPO
2 mostradores medianos de madera con vidrios, 1,200 c/u 2,400
2 estantes de madera 890.00 c/u 1,780
2 vitrinas de madera con vidrios 825.00 c/u 1,650
1 caja registradora marca national 3,400
1 mesa alta para la maquina registradora 200
2 calculadoras marca casio de mesa 775.00 c/u 1,550
1 maquina de escribir electrica de mesa marca royal, carro de 11° 3,600
VEHICULOS
Panel marca Daewoo de media tonelada, color blanco, ultimo
1 modelo, chassis P-345672654, Motor K-457698538 58,500
pick-up marca toyota de una tonelada, color rojo, ultimo modelo
1 chassis R-456798538, motor G-9876545672 85,000
GASTOS DE ORGANIZACIÓN E INSTALACION
Libros de contabilidad de 44.80 c/u, factura no. 2317 de librería
6 modelo 268.80
1 formulario SAT-7121 No. 24740367534 por habilitacion de libros 300
recibo No. 14754 del registro mercantil por la inscripcion de la
1 empresa y comerciante 200
1 timbre fiscal para la patente de comercio 50
1 recibo No.14755 del registro mercantil por autorizacion de libros 80
factura especial No. 001 a nombre del perito contador Manuel
de Jesus Marroquin por concepto de tramites para inscribir a la
1 empresa 1,250.00
factura especial No. 002 a nombre de Ricardo Vargas por
1 instalaciones electricas 850
SUMA TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
CORRIENTE
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE COMPRAS
5% Sobre 14,580.00 retenido a Muebles Prometal, fatura
no.2130
ACREEDORES NO COMERCIALES
Se adeuda la caja registradora 3,400.00
se adeuda la mesa alta de madera para la maquina registradora 200
PROVEEDORES
Se adeuda el 50% de todos los televisores 48,075
se adeuda el 50% de todas las refrigeradoras a El Tirador 33,705
DOCUMENTOS POR PAGAR A CORTO PLAZO
12 Letras a favor de Cofiño, S. A. por valor de 2,000 c/u
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE FACTURAS ESPECIALES
5% Sobre 1,250 retenido a la factura especial no.001 62.5
5% Sobre 850.00 retenido a factura especial no.002 42.5
IVA RETENIDO POR PAGAR SOBRE FACTURAS ESPECIALES
12% Sobre 1,250 retenido a la factura especial no.001 150
12% Sobre 850.00 retenido a la factura especial no.002 102
ISR RETENIDO POR PAGAR SOBRE RENTAS DEL CAPITAL
10% Sobre el 70% 7,500 retenido a la factura no.2987
NO CORRIENTE
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
3 Letra a favor de Cofiño, S.A. por valor de 2,000 c/u
SUMA TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
Aportacion del señor Juan José Morales Orozco
suma del pasivo y el patrimonio neto
RESUMEN
Caja 4,763.90
Bancos 131,560
iva por cobrar 48,754.80
Mercaderias 236,310
alquileres pagados por anticipado 7,500
material de empaque 2,300
mobiliario y equipo 14,580
vehiculos 143,500
gastos de oraganizacion e instalacion 2,998.8
isr retenido por pagar sobre compras
Acreedores no comerciales
proveedores
documentos por pagar a corto plazo
isr retenido por pagar sobre facturas especiales
iva retenido por pagar sobre facturas especiales
isr retenido por pagar sobre renta de capital
documentos por pagar a largo plazo
capital
sumas iguales 592,267.5
Carolina Morales Mejia Luciano Sebastian Tzoc Xirum
Propietario. Perito Contador.
expresadas en Quetzales.
4,763.90
131,560.00
48,754.80
236,310.00
7,500.00
2,300
14,580
143,500
2,998.80
592,267.50
729
3,600
81,780
24,000
105
252
525
6,000
116,991
475,276.50
592,267.5
729
3,600
81,780
24,000
105
252
525
6,000
475,276.50
592267.5
tian Tzoc Xirum
ACTIVO
Corriente
Disponible
Caja Q4,763.90
Bancos ### ###
EXIGIBLE
Iva pro cobrar Q48,754.80
REALIZABLE
Mercaderia ###
Alquileres Pagados por anticipado Q7,500.00
Materia de empaque Q2,300.00 ### 431188.7
No corriente
Mobiliario y Equipo Q14,580.00
Vehiculos ###
Gastos de organización e instalacion Q2,998.80 161078.8
Suma del activo 592267.5
Pasivo
Corriente
ISR Retenido por pagar sobre compras Q729.00
Acreerdores no comerciales Q3,600.00
Proveedores 81780
Documentos por pagar a corto plazo Q24,000.00
ISR retenido por pagar sobre facturas especiales Q105.00
IVA retenido por pagar sobre facturas especiales Q252.00
ISR retenido por pagar sobre rentas de capital Q525.00
NO CORRIENTE
Documentos por pagar a largo plazo Q6,000.00 116991
Suma del pasivo 116991
PATRIMONIO NETO
Patrimonio neto 475276.5
Suma del pasivo y patrimonio neto 592267.5