Universidad Nacional C.R.

Facultad de Ciencias Sociales

Escuela de Planificación y Promoción Social
Práctica de formulación administrativa y evaluación de proyectos

PROYECTO PARQUE “EL CRUCERO”

Institución
Municipalidad de San José
Departamento de Mejoramiento del Hábitat Humano
Sección de Organización y Participación Comunitaria

Estudiantes
Tatiana Naranjo Abarca
Ana Prado Rojas

Profesor
Randy Chavarría

Supervisora
Jeannette Rosales Alvarado

2020
 Proyecto Parque “El Crucero”
Tabla de contenidos
Lista de acrónimos ...........................................................................................................................0
CAPÍTULO I DIAGNÓSTICO....................................................................................................1
Presentación ......................................................................................................................................1
1. Identificación y caracterización de los objetos de investigación ...............................................2
1.1 Identificación de la situación o temática a investigar ..............................................................2
1.2 Marco referencial ....................................................................................................................3
1.3 Antecedentes del problema, necesidad u oportunidad .............................................................3
1.4 Objetivos del Diagnóstico ........................................................................................................5
1.5 Justificación .............................................................................................................................5
2. Estrategia diagnóstica, técnicas y fuentes de información ........................................................7
2.1 Enfoque de la investigación......................................................................................................7
2.2 Tipo de investigación................................................................................................................7
2.3 Estrategia de investigación ......................................................................................................8
2.4 Sujetos de estudio e informantes clave .....................................................................................8
2.5 Técnicas de recolección y análisis ...........................................................................................8
3. Contexto local ...............................................................................................................................9
3.1 Aspectos generales ...................................................................................................................9
3.2 Contexto socio cultural y demográfico cantonal ....................................................................10
3.3 Contexto socioeconómico .......................................................................................................12
3.4 Contexto político-institucional y organizativa ........................................................................13
4. Priorización de problemáticas y alternativas de solución .......................................................14
4.1 Priorización de problemáticas ...............................................................................................14
4.2 Alternativas de solución .........................................................................................................14
5. Conclusiones del Diagnóstico.....................................................................................................16
6. Objetivos del Proyecto ...............................................................................................................18
CAPÍTULO II ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................20
Introducción ...................................................................................................................................21
1. Objetivos del estudio de mercado ..........................................................................................22
2. Identificación de los servicios que ofrecerá el proyecto .......................................................22
2.1 Características de los servicios del proyecto .........................................................................22
2.2 Usuarios .................................................................................................................................23
2.3 Utilización de servicios ..........................................................................................................23

Proyecto Parque “El Crucero”

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3. Identificación general del mercado del proyecto..................................................................24

3.1 Mercado proveedor ................................................................................................................24
3.2 Mercado consumidor..............................................................................................................34
3.3 Mercado Competidor .............................................................................................................34
4. Definición del área de mercado de proyecto .........................................................................34
4.1 Cobertura (geográfica) espacial del proyecto ........................................................................38
4.2 Caracterización del tipo de población demandante del producto del proyecto ......................39
4.3 Ubicación de la población demandante .................................................................................40
4.4 Segmentación del mercado (criterios, variables, proporciones) ............................................40
5. Determinación de la demanda de mercado del proyecto .....................................................41
5.1 Demanda total del mercado ...................................................................................................41
5.2 Demanda proyectada .............................................................................................................42
5.3 Análisis de las variables explicativas del comportamiento de la demanda de mercado .........42
6. Análisis de la oferta del mercado y del proyecto ..................................................................43
6.1 Comportamiento histórico de la oferta ...................................................................................43
6.2 Análisis de las variables explicativas del comportamiento de la oferta del mercado .............43
6.3 Oferta futura en el mercado (proyecciones) ...........................................................................44
6.4 Oferta potencial del proyecto .................................................................................................45
6.5 Análisis comparativo de la demanda y la oferta del proyecto y participación en el mercado 45
7. Análisis y proyección de precios ............................................................................................46
7.1 Factores que inciden en la determinación de precios.............................................................46
7.2 Comportamiento de los precios o tarifas del servicio del proyecto ........................................46
7.3 Determinación de los ingresos semanales del proyecto .........................................................47
8. Análisis de los mecanismos de comercialización en el mercado ..........................................48
8.1 Fortalezas y debilidades de la competencia ...........................................................................48
8.2 Canales de comercialización ..................................................................................................48
8.3 Propuesta de comercialización del proyecto: producto, precio, promoción, plaza y
posicionamiento ...........................................................................................................................48
9. Conclusiones del estudio de mercado ....................................................................................51
CAPÍTULO II ESTUDIO TÉCNICO ........................................................................................53
Introducción ...................................................................................................................................54
1. Objetivos del estudio técnico .............................................................................................55
2. Localización .......................................................................................................................56

Proyecto Parque “El Crucero”

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2.1 Factores condicionantes de la localización ............................................................................56

2.2 Macro y micro localización del proyecto. ..............................................................................69
3. Tamaño o capacidad de producción o de prestación de servicios .......................................71
3.1 Variables y factores que determinan el tamaño del proyecto .................................................71
3.2 Tamaño del proyecto. .............................................................................................................72
3.3 Tamaño de los módulos y gimnasio ........................................................................................74
3.4 Cantidad de personas en el gimnasio. ....................................................................................75
4. Proceso productivo o de prestación del servicio ...............................................................76
4.1 Diagrama del proceso productivo. .........................................................................................76
5. Tecnología adecuada ..........................................................................................................77
5.1 Equipo y maquinaria. .............................................................................................................77
5.2 Información ............................................................................................................................83
5. 3 Recursos humanos. ................................................................................................................83
6. Ingeniería del proyecto.......................................................................................................85
6.1 Infraestructura .......................................................................................................................85
6.2 Ubicación y proceso productivo. ............................................................................................86
6.3 Distribución del espacio .........................................................................................................87
7. Costos de Inversión ............................................................................................................88
7.1 Cédulas presupuestarias. .......................................................................................................88
8. Conclusiones del estudio técnico ...............................................................................................90
CAPÍTULO III ESTUDIO ADMINISTRATIVO .....................................................................92
1. Introducción .............................................................................................................................93
2. Objetivos del estudio administrativo ........................................................................................94
3. Diseño de la estructura organizativa .........................................................................................95
4. Asignación de funciones y responsabilidades ...........................................................................95
5. Administrador ejecutivo del proyecto.......................................................................................97
6. Desglose analítico de objetivos ................................................................................................99
7. Planificación del proyecto ......................................................................................................102
7.1 Planeamiento del gráfico ABC con las actividades programadas ........................................103
7.2 Tabla resumen Red ABC ......................................................................................................104
7.3 El manejo presupuestario en la etapa de inversión del proyecto .........................................110
8. Sistema de información y control ...........................................................................................113

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9. Costos Administrativos del proyecto ......................................................................................116

10. Conclusiones ........................................................................................................................117
CAPÍTULO IV ESTUDIO Y EVALUACIÓN FINANCIERA ...............................................119
1. Introducción ...........................................................................................................................120
2. Objetivos del estudio y evaluación financiera ........................................................................121
3. Inversión total del proyecto ....................................................................................................122
4. Depreciaciones de activos fijos y amortizaciones de activos intangibles ...............................123
5. Determinación de los costos financieros y capitalización de donación ..................................124
6. Proyección de los ingresos y costos de operación del proyecto .............................................126
7. Estado de resultados ..............................................................................................................128
8. Punto de equilibrio .................................................................................................................130
9. Balance general .....................................................................................................................131
10. Flujo de caja ......................................................................................................................132
11. Análisis de razones financieras y de rentabilidad ..............................................................133
12. Recuperación de la inversión .............................................................................................134
13. Flujo de fondos financiero ..................................................................................................134
14. Valor actual neto financiero (VAN), tasa interna de retorno (TIR) y tasa de beneficio
/costo…. .........................................................................................................................................135
15. Recuperación de capital (VAN+) .......................................................................................136
16. Relación beneficio costo .....................................................................................................137
17. Análisis de riesgo ...............................................................................................................138
18. Conclusiones del estudio financiero ...................................................................................140
CAPÍTULO IV ESTUDIO ECONÓMICO Y SOCIAL ..........................................................142
1. Introducción ...........................................................................................................................143
2. Objetivos del estudio económico y social ...............................................................................144
3. Análisis cualitativo de los impactos en el ámbito local ..........................................................145
4. Precios sombra de la divisa ...................................................................................................146
5. Inversión social ......................................................................................................................147
6. Cédulas presupuestarias de activos fijos convertidos a precios sociales ...............................148
7. Costos sociales del proyecto ..................................................................................................149
8. Flujo de fondos social ............................................................................................................151
9. Análisis de indicadores sociales .............................................................................................152

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10. Estados financieros sociales ...............................................................................................153

11. Conclusiones ......................................................................................................................158
CAPÍTULO V ESTUDIO AMBIENTAL .................................................................................160
1. Resumen .................................................................................................................................161
2. Descripción del proyecto ........................................................................................................162
3. Identificación de efectos ambientales .....................................................................................164
4. Valoración de impactos ambientales ......................................................................................167
5. Plan de gestión ambiental ......................................................................................................169
6. Conclusiones ..........................................................................................................................172
Bibliografía ...................................................................................................................................173

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Lista de acrónimos

INEC: Instituto Nacional de Estadística y Censo.

UNA: Universidad Nacional de Costa Rica.

EPPS: Escuela de Planificación y Promoción Social.

CEN CINAI: Centro de Educación y Nutrición de Centros Infantiles de Atención Integral.

ADI: Asociación de Desarrollo Integral.

INVU: Instituto Nacional de Vivienda y Urbanismo.

PNUD: Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo.

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CAPÍTULO I DIAGNÓSTICO

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Presentación

El presente trabajo de investigación para la Municipalidad de San José,

específicamente del Barrio Lomas del Río I, tiene como finalidad lograr un proceso de
participación y análisis de la situación actual a nivel comunal.

El objetivo principal de este diagnóstico es identificar las principales necesidades y

problemáticas comunales respecto al parque “El Crucero”, identificado por la Municipalidad
de San José como un espacio público en abandono. Además de esto, se busca concientizar a
la ciudadanía a tener un mayor involucramiento en la toma de decisiones comunales.

Por otro lado, se busca conocer un poco más acerca de la realidad comunal respecto
a áreas importantes en la comunidad como lo son el contexto socio cultural, socio económico,
político institucional y organizacional y ambiental y otros aspectos que sean relevantes para
el planteamiento de un proyecto a futuro en pro de la comunidad.

El proceso de aplicación de este diagnóstico se llevará a cabo con la participación e

intervención de diferentes actores sociales, tales como: la Municipalidad de San José,
Asociación de Desarrollo Integral de Lomas del Río I, Estudiantes de la EPPS y supervisora
de la Municipalidad y los distintos líderes comunales que se involucren en el proceso.

Una vez aplicado el diagnóstico, la Municipalidad de San José lo tomará como

insumo importante para la organización y creación de vínculos estratégicos para el
planteamiento de posibles proyectos por aplicar en áreas en común que tenga la comunidad
que necesiten trabajarse para el mejoramiento del estilo de vida de los habitantes del Barrio
Lomas del Río I, Pavas, además de buscar la.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

1. Identificación y caracterización de los objetos de investigación

A continuación, en este apartado se pretende explicar la situación a investigar y el proceso

que ha habido detrás de dicha situación así también, se muestra el marco referencial, la
importancia de este diagnóstico y los objetivos de este.

1.1 Identificación de la situación o temática a investigar

Habitantes de la comunidad Barrio Lomas I, se encuentran en descontento por la

cantidad de problemáticas que se dan en el barrio y la cantidad de talentos que se están
perdiendo o no se les está dando la importancia suficiente para hacer surgir al barrio y hacerlo
un lugar más agradable. Desde hace años esta comunidad ha realizado intentos de fomentar
un mayor desarrollo y aprovechamiento de los lugares presentes en el barrio que se
encuentran en estado de abandono, sin embargo, no se ha tenido éxito ya sea por pérdida de
credibilidad, falta de participación u organización comunal como por la falta de recursos.

Al ser Lomas del Río I considerado un barrio de atención prioritaria por la

Municipalidad de San José, se ve la necesidad de conocer la situación en la que éste se
encuentra, los espacios con los que cuenta, el estado de estos y las posibles problemáticas
que se dan para de esta manera poder proponer soluciones e intervenciones con el fin de una
intervención integral en pro de la comunidad.

¿Cómo podría la Municipalidad de San José colaborar en la recuperación de los

espacios públicos del Barrio Lomas del Río I con base a la situación en la que estos se
encuentran?

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 Proyecto Parque “El Crucero”

1.2 Marco referencial

Según la Municipalidad de San José, Pavas es el noveno distrito del cantón, el cual se
encuentra ubicado al extremo oeste de la ciudad. Es considerado el más grande del cantón y
cuenta con gran cantidad de población. Se dice además que este formaba parte de las tierras
que donó el "Padre" Chapuí para que la gente habitara en ellas y tuviera donde cultivar.
Algunos de sus principales asentamientos son producto de invasiones y proyectos de vivienda
de interés social de alta densidad llevados a cabo en los años 70`s, 80´s. y 90´s,
principalmente al oeste del distrito. Con el tiempo, el distrito empezó a aumentar en
población. Finalmente, las principales actividades que se desarrollan en el distrito son la
industria y la vivienda.

El Observatorio Municipal de San José en base al censo realizado en el 2011 por el

INEC destaca que, dentro de los Barrios presentes en Pavas, se encuentra el de Lomas del
Río, el cual cuenta con una extensión de 0,368 Km2 y 5858 personas en total. Es una
urbanización de tipo INVU conformada con alamedas sin planificación para el ingreso de
carros, la mayoría de la movilidad se realiza a pie. Cuenta con zonas verdes (parques),
algunos de estos en estados de abandono. Sin embargo, sí hay áreas en donde se podría
realizar una proyección para deportes (canchas y áreas de juego).

La Municipalidad de San José, desde la Sección de Organización y Participación

Ciudadana y la Universidad Nacional de Costa Rica - Escuela de Planificación y Promoción
Social a partir del año 2017 inicia la intervención en esta comunidad, alineado con el Plan de
Desarrollo Municipal 2017-2020.

1.3 Antecedentes del problema, necesidad u oportunidad

Para iniciar, el cantón de San José en un principio era conocido como “La Villita” o
“Villa Nueva”, como se describe en el Diagnóstico Comunal de la Municipalidad de San José
realizado por la Dirección de Planificación y Evaluación en el 2016, se contextualiza que
para el año 1801 el gobernador Tomás Acosta la llamó oficialmente “San José”, inicialmente,

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 Proyecto Parque “El Crucero”

las actividades económicas de la zona se basaban específicamente en el cultivo y

comercialización de tabaco. En 1814 la Municipalidad de San José empezó a laborar
legalmente y con el pasar del tiempo San José fue convertida en capital de manera oficial en
1.839 con el impulso del señor Braulio Carrillo que en ese entonces estaba al poder.

Dato importante por mencionar es que “San José, se ha convertido en una ciudad cien
por ciento urbanizada y como en sus inicios en tiempos de la colonia, de nuevo funge como
lugar de paso” (Dirección de Planificación y Evaluación, 2016, Pág. 9) Se realiza referencia
de lo anterior, debido a que con el paso del tiempo, y el desarrollo desenfrenado y poco
planificado de esta ciudad capitalina, se empieza a marcar la emigración de las personas
despoblando los distritos centrales, esto porque las áreas céntricas comienzan a ser ocupadas
principalmente por el comercio. Se disminuye significativamente el peso relativo de la
población cantonal de San José, a pesar de que actualmente es el cantón que se encuentran
con mayor población a nivel de país.

San José se encuentra dividido administrativamente en once distritos, pero para temas
de estudio, el distrito número nueve que es Pavas, será del que se contextualizará
resumidamente, este distrito, posee un 21% del territorio del cantón de San José, siendo el
territorio más significativo territorial y poblacionalmente, según el Censo Nacional de
Población 2000-2011 se encuentra en este sitio 71.384 habitantes, lo que resulta en números
relativos un 25% de la población cantonal de San José. Se especifica que 37.506 son mujeres
y que 33.878 son hombres.

Por último, según El Instituto Nacional de Estadística y Censo (2011) que la

población nacional de Costa Rica es de 4.301.712 personas, la ciudad capital de este país es
San José posee una población total de 1.404.242 personas, el cantón llamado también San
José del que posteriormente se hará mención, posee 288.054 personas dentro de sus
territorios. Lo anterior es para enmarcar la cantidad de personas que habitan es esta región.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

1.4 Objetivos del Diagnóstico

Objetivo General:

Analizar la situación socioeconómica y organizacional en el Barrio Lomas del Río en el

distrito de Pavas, San José durante el año 2020, con el propósito de generar información que
contribuya al trabajo del Departamento Mejoramiento del Hábitat Humano y Regeneración
Urbana.

Objetivos Específicos:

1. Describir la situación socioeconómica e institucional del Barrio Lomas del Río I ubicado
en el distrito de Pavas, San José durante el año 2020.

2. Caracterizar las organizaciones comunitarias presentes en el Barrio de Lomas del Río,

ubicado en el distrito de Pavas, San José durante el año 2020.

3. Determinar las potencialidades y limitaciones entorno al desarrollo local y comunal de las

comunidades del Barrio de Lomas del Río I, ubicado en Pavas, San José durante el año 2020.

1.5 Justificación

En la actualidad, la sociedad es cada vez más cambiante y globalizada, temáticas

culturales, sociales, ambientales, económicas y políticas se ven modificadas día con día, este
fenómeno viene relacionado ampliamente con el quehacer del planificador, ya que al ser
facilitadores se va a lidiar con cada uno de estos factores y sus manifestaciones dentro del
ámbito empresarial y mayormente comunitario. Aprender a utilizar herramientas como el
diagnóstico comunitario será un insumo muy provechoso, el cual nos proporciona amplia
información del tema y la comunidad a diagnosticar, que con su análisis podrá ser utilizada
para la toma de decisiones.

El presente documento pretende aplicar las dimensiones del diagnóstico y la acción

comunitaria, poniendo en práctica las tácticas teórico-metodológicas, diagnosticando la
comunidad de Lomas 1 ubicada en la comunidad de Pavas en San José, cantón central. Esto

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 Proyecto Parque “El Crucero”

proporcionará un acercamiento a posibles problemáticas y situaciones con las cuales se

enfrentan día a día.

Del análisis que se hará en conjunto con los aportes de la comunidad, va depender la
formulación de las posibles soluciones o propuestas de mejora a su problemática, tomando
en cuenta los recursos a disposición, las oportunidades que posee, sus principales fortalezas
y por supuesto evidenciando posibles debilidades y amenazas ligadas a la misma, estos
elementos resultan condicionantes pero no determinantes, ya que si se observa y analiza
detalladamente cada uno, se podrá definir como, donde y con qué actuar ante las distintas
situaciones.

La organización comunal de Lomas I debe ser identificada, reforzada y empoderada

para involucrarse en este programa, aprovechando que ha sido identificado como un barrio
de atención prioritaria por la Municipalidad. Congruente con esa incitativa y cambio del
sentido de barrio, se debe iniciar por la identificación de problemáticas y sus posibles
soluciones antes de emprender esfuerzos que vayan a parecer desarticulados o no acertados.

Entre otros objetivos, se buscará mejorar los espacios, recuperándolos para el uso de
la comunidad y realizando un embellecimiento, favoreciendo los espacios de convivencia y
construyendo una estrategia dirigida a la prevención de la violencia y la promoción de una
cultura de paz. Es decir, como parte del plan de trabajo, se han propuesto la recuperación y
habilitación de espacios públicos, cuyo objetivo es “Promover espacios públicos sanos,
accesibles y seguros para la convivencia”.

En la búsqueda de este entorno urbano más seguro y habitable para los residentes y
transeúntes del barrio, se aplicará un diagnóstico participativo en conjunto con los actores de
la comunidad, en particular con los vecinos y la organización comunal en general, con la
finalidad última de contribuir a recuperar el sentido de barrio y disminuir los niveles de
inseguridad en el mismo.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

2. Estrategia diagnóstica, técnicas y fuentes de información

En este capítulo se muestra la estrategia utilizada para realizar este diagnóstico, así como las
técnicas y fuentes de información que se usaron para el análisis de resultados.

2.1 Enfoque de la investigación

Para este diagnóstico se aplicará una perspectiva teórica y epistemológica

constructiva, lo que permite conectar el conocimiento de la sociedad de hoy en día con la
teoría; sin olvidar que la sociedad proporciona información clave y el objeto de estudio, es
parte de la realidad y es responsable de sus acciones.

El diagnóstico se llevará a cabo un enfoque cualitativo, que busca conocer la realidad

mediante la descripción, comprensión e interpretación. Debido a que es mejor para conectar
el objeto de estudio, el enfoque cualitativo permite enfoques flexibles y abiertos para la
recolección de datos que cada vez está más conectado con el principal objetivo. Según
(Sampieri, 1997) “La metodología cualitativa es aquella empleada para abordar una
investigación dentro del campo de las ciencias sociales y humanísticas.” El desarrollo del
documento tendrá una profundidad descriptiva, porque está previsto para situaciones, eventos
y hechos; es decir, cómo es y cómo cierto fenómeno se manifiesta en la comunidad; esto, con
el fin de recoger información para el diagnóstico.

2.2 Tipo de investigación

La metodología de investigación que se utiliza en esta investigación es de carácter

explicativo, basado en explicar la situación real del Barrio de Lomas del Río de Pavas. Para
el desarrollo del diagnóstico, también se procede a desarrollar un conjunto de procedimientos
y técnicas específicas adecuadas para la recolección de datos y análisis de la información
requerida para el cumplimiento de los objetivos de la investigación.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

2.3 Estrategia de investigación

Se pretende realizar reuniones con actores claves de la comunidad, con la finalidad

de conocer la opinión de las personas en cuanto ciertas cuestiones puntuales referentes a la
problemática que enfrentan. Una vez realizado lo anterior permite estructurar un taller de
diagnóstico, cuya ficha técnica se encuentra en el anexo 2 (adjunto). Con esto se pueden
conectar los principales resultados, insumos y conclusiones obtenidas de los temas del
Diagnóstico, que tiene una amplia relación con las áreas y situaciones a trabajar.

2.4 Sujetos de estudio e informantes clave

Principalmente, los informantes claves serán los habitantes del barrio Lomas del Río
I. Se utilizaron diversos instrumentos o herramientas que permitieron más viable el estudio
del tema de investigación, se pretende realizar una serie de encuentros con los habitantes de
la comunidad para tener noción y una mayor percepción no solo de la comunidad, sino
también de sus habitantes, sus problemáticas, sus fortalezas y sus debilidades, donde la fuente
principal serán los cuestionarios de los temas clave dentro de la comunidad.

2.5 Técnicas de recolección y análisis

Para las técnicas de recolección de información se utilizaron aquellas que fueran

adecuadas con el contexto que había en el momento de colaborar con los sujetos e
informantes claves, por lo que las técnicas se muestran a continuación:

✓ Entrevistas.
✓ Observación.
✓ Talleres.
✓ Registro.
Además, cabe mencionar que se utilizaron fuentes primarias y secundarias.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

3. Contexto local

En este apartado se describen aspectos generales de la comunidad de Lomas del Río, se

detallan las dimensiones; sociocultural, sociodemográfica, de infraestructura y servicios,
económica, socioambiental, político-institucional y organizativa.

3.1 Aspectos generales

Para iniciar, se va a comentar sobre la comunidad donde pertenece el Barrio Lomas

del Río I. Pavas es el Distrito Noveno y el más grande del cantón ubicado al extremo oeste
de la ciudad, este cuenta con la mayor concentración de población, sin embargo, en densidad
poblacional es superado por San Sebastián y Hatillo. Pavas o las Pavas formaba parte de las
tierras que donó el "Padre" Chapuí para que la gente habitara en ellas y tuviera donde cultivar,
este empezó a ser poblada ya avanzado el siglo XIX, después de la Independencia Nacional.

A partir de los años sesenta experimenta un vertiginoso proceso de urbanización.

Algunos de sus principales asentamientos son producto de invasiones y proyectos de vivienda
de interés social de alta densidad llevados a cabo en los años 70’s, 80’s. y 90’s,
principalmente al oeste del distrito. Es el distrito que experimentó el mayor crecimiento de
población en el periodo de 1963 al 2009, llegando a incrementar su población en un 2.669%
desde 1963 a la fecha. Actualmente alberga el 24,8% de la población del cantón. Es además
el distrito con mayores asimetrías pues al oeste se ubican algunas urbanizaciones de alta
plusvalía y una amplia zona industrial. A pesar de estos desarrollos de alta plusvalía, en
indicadores socioeconómicos promediados se ubica en las posiciones menos favorables junto
con la Uruca y es el segundo distrito con menor indicador de m2 por habitante de áreas verdes
y recreativas.

Las principales actividades que se desarrollan en el distrito son la industria y la

vivienda. Sus límites son al Norte el Distrito Uruca, al Sur el Río Tiribi y Cantón Escazú, al
Este el Distrito Mata Redonda, al Oeste el Río Tiribi y Cantón Escazú. El barrio Lomas del
Río comprende 36.77 hectáreas. Esto es poco menos de 4% del distrito de Pavas

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 Proyecto Parque “El Crucero”

A continuación, se muestra una figura donde se visualiza el Barrio Lomas del Río I
geográficamente.

Figura 1. Barrio Lomas del Río.

Fuente: Obtenido de Google Maps, 2020.

3.2 Contexto socio cultural y demográfico cantonal

Según datos de PNUD, el cantón de San José basado en los indicadores, para el
2014 es de 0.769, el cual corresponde a la posición 38 respecto a todos los otros cantones del
país, el índice de pobreza humana cantonal en el 2011 el cantón de San José ocupaba el
puesto 10 con un 11.999, este es definido por el PNUD como “la pobreza humana debe
entenderse como el proceso en que se carece de las oportunidades más básicas” (2011). Las
posiciones son consideradas sobre los 81 cantones del país siendo 81 la posición que indica
en estos casos el menor nivel de desarrollo humano y un alto nivel de pobreza, por lo que
San José se encuentra en un bajo nivel de pobreza.

Por otra parte, se pudo identificar que las problemáticas más comunes que se tiene en
la parte social se encuentran el analfabetismo, prostitución, violencia (física, sexual y verbal),
delincuencia y consumo de drogas en áreas públicas, además relatos por parte de la
institución CEN-CINAI de la comunidad.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Otro aspecto importante para considerar es la situación que se vive en zonas como
parques donde se identifican un aproximado de 7 parques los cuáles se encuentran en
abandono, lo que ha generado descontento entre los vecinos ya que se prestan para ser lugares
en donde llegan las personas a ingerir alcohol o consumir drogas, lo que aparte de dar una
imagen negativa a los niños y habitantes del lugar, hace que aumente la delincuencia. En el
ámbito deportivo se encuentra la creación de una Escuela de Fútbol a la cual asisten tanto
niños de Lomas del Río 1 como de otros lugares por ejemplo Bribri. Sin embargo, se
menciona que es espacio donde entrenan no es el adecuado ni está en las condiciones
necesarias.
En cuanto a la parte sociodemográfica, el barrio de Lomas del Río tiene una población
de 5858, según estadísticas del Censo de 2011, INEC. Un 52.8% son mujeres. Esta mayoría
de mujeres puede ser explicada por los hogares con jefatura femenina sin cónyuge, 28.5% -
429 de los 1506 hogares. La edad promedio de la población es de 29.3 años. 25.1% son niños
menores de 15 años, 70.1% son personas de 15 a 65 años y el restante 4% son adultos
mayores.
A continuación, en la siguiente figura se muestra con más detalle lo mencionado
anteriormente.
Figura 2. Estructura demográfica del distrito de Pavas y Barrio Lomas del Río.

Fuente: Obtenido de INEC, 2011.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Por otra parte, en el área de vivienda, el Barrio no tiene precarios ni tugurios. Apenas
5.2% de viviendas en mal estado. El 75.4% de las familias viven en casa propia. se encuentra
en mejores condiciones que el promedio del distrito de Pavas, en lo que a pobreza se refiere.

Un 90% de la población cuenta con cobertura del seguro social. El analfabetismo

alcanza el 4.3%. La escolaridad promedio es de 7.15 años de estudio. Un 21.5% de la
población de 7 a 17 años presenta rezago escolar. El desempleo es de 2.8%. La tasa de
participación es alta respecto al distrito y el país, 60.3%. Una tercera parte de los ocupados
trabajan fuera del cantón. El 8.7% de la población tiene al menos una discapacidad.

Un 8.4% de los residentes son nacidos en el extranjero. Este porcentaje es menor que
el porcentaje a nivel nacional, 9%. El anexo 1 muestra todos los indicadores, tanto para el
Distrito como para el Barrio Lomas del Río.

3.3 Contexto socioeconómico

Con respecto a las fuentes de ingreso, pese a que la mayoría de los habitantes del
barrio están en edades de desempeñarse laboralmente, la mayoría de la población se debe
trasladar a otras partes de la provincia para trabajar debido a la falta de empleadores dentro
del barrio. Sin embargo, existen varios locales comerciales propios en la comunidad.

Una cuarta parte de los trabajadores se ubican en el sector industrial, y las otras tres
cuartas partes en el sector servicios. Apenas 7 personas en todo el barrio se dedican al sector
primario de la economía. En la siguiente figura se muestra más a detalle la situación.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Figura 3. Indicadores económicos del distro de Pavas y Lomas del Río I.

Fuente: Obtenido de INEC, 2011.

Como se puede evidenciar, dentro de los datos más importantes reflejados en la figura
anterior, se encuentra que la cantidad de participación y ocupados es realmente alta en
comparación con el desempleo tanto femenino como masculino, lo cual realmente pareciera
ser un índice positivo. De los habitantes de Lomas del Río, la mayoría se dedica al sector
terciario ya sea ofreciendo servicios o siendo vendedores de comercio. Además, menciona
que la mayor parte del 58% de ocupados está ubicado en la parte del sector privado.

3.4 Contexto político-institucional y organizativa

A pesar de que en la comunidad se encuentra una Asociación de Desarrollo Comunal

constituida, se lograr evidenciar el desinterés que hay en los habitantes con respecto a los
proyectos que la asociación pueda realizar. Existe un bajo nivel de organización y
comunicación, y esto se ve reflejado en la falta de información sobre reuniones, toma de
decisiones, grupos organizacionales y más en temas comunales.

El Barrio Lomas I, es un barrio de atención prioritaria dentro de los planes que la

Municipalidad de San José incluye, lo cual quiere decir que, parte del presupuesto y atención
de la Municipalidad será tomado para trabajar en la comunidad, con este plan se pretende y
se desea recuperar los espacios públicos de la zona, además, que las personas se involucren
tomando como suyo el derecho o deber de crear espacios sanos para la convivencia, en donde
a través de reuniones, talleres, actividades recreativas se genere empoderamiento de las
personas y conciencia social

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 Proyecto Parque “El Crucero”

4. Priorización de problemáticas y alternativas de solución

En este apartado se mencionarán las principales problemáticas detectadas en el Barrio

Lomas del Río I ubicado en Pavas en base a las dimensiones sociocultural, infraestructura y
socioambiental.

4.1 Priorización de problemáticas

La problemática en que mayor interés tiene la población de Barrio Lomas del Río I,
es la inseguridad, debido a que, como se mencionó anteriormente, las zonas principalmente
parque se encuentran en abandono, este lo utilizan para realizar actividades ilícitas como
fumar e ingerir alcohol, aumentando así día con día la inseguridad en la ciudadanía,
ocasionando que se abandone aún más estas áreas recreativas, tanto así que tampoco se les
da mantenimiento de limpieza, además, no existe conciencia ambiental y la contaminación y
suciedad se incrementa y por ende, los niños, adultos mayores y demás personas no pueden
hacer uso de este lugar y temen por sus vidas, esto se da principalmente en el Parque “El
Crucero”.

Cabe decir, que la Asociación de Desarrollo de Lomas del Río I ha realizado gran
cantidad de esfuerzos para evitar el ingreso de personas con problemas de drogadicción y
alcoholismo a los lugares públicos como anteriormente fue mencionado, para lo cual se han
llevado algunos lugares como por ejemplo las canchas de futbol, sin embargo, falta
participación por parte de los ciudadanos, conciencia ambiental e interés por mejorar estas
áreas.

4.2 Alternativas de solución

Debido a la situación mencionada anteriormente, se plantea principalmente realizar

una intervención y rehabilitación de las áreas públicas va a generar primero que todo una
mejor imagen del barrio y además de esto, va a relacionarse el lugar con un ambiente sano
en donde se puede compartir tiempo entre vecinos y las familias. El propósito también es
colocar en los parques elementos recreativos donde puedan jugar niños, jóvenes puedan
organizar actividades culturales donde se muestren los distintos talentos que hay entre los
habitantes del barrio, que haya accesibilidad para todo tipo de personas. Esto va a hacer que

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 Proyecto Parque “El Crucero”

la inseguridad, drogadicción y alcoholismo disminuyan o quizás hasta puedan desaparecer lo

que va a generar un ambiente positivo.

Por otra parte, es importante que las distintas organizaciones presentes en el barrio
realicen reuniones en conjunto con los vecinos de la comunidad para que todos logren llegar
a un acuerdo respecto a lo que se espera mejorar y de esta manera toda la responsabilidad no
cae solamente dentro de la Asociación de Desarrollo y no se crea un ambiente negativo.
Además de esto, los diferentes grupos organizados deben de recibir orientación acerca de qué
manera aprovechar los recursos que les proponen los actores políticos y utilizar los talentos
y profesiones presentes en el barrio para beneficio de todos.

Y, por último, la realización de campañas o festivales ambientales sería de gran éxito

poder llevarlo a cabo, esto con música y un cronograma de actividades cada cierto tiempo en
donde participen tanto niños como jóvenes y adultos en donde se realice limpieza de ciertos
espacios en donde siempre se encuentra la mayor cantidad de residuos, actividades que
reflejen las consecuencias que tienen los botaderos de basura para la comunidad y
presentaciones artísticas para que de esta manera se tome conciencia.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

5. Conclusiones del Diagnóstico

Lomas del Río I ha sido seleccionado como Barrio de Atención Prioritaria por la
Municipalidad de San José, lo que quiere decir que dentro de los planes municipales se va a
intervenir con equipo, recursos económicos, capacitaciones a los vecinos de la comunidad,
esto para crear empoderamiento y mejorar la problemática social, económica, ambiental que
se está presentando. Las personas pertenecientes al Barrio Lomas de Río I ubicado en el
distrito de Pavas, San José, en el actual año dentro de su territorio no poseen actividades
económicas en las cuales desenvolverse, se encuentra que las personas se tienen que
desplazar a otros lugares para poder desempeñarse laboralmente, porque dentro de este lugar
no parece haber auge en este sentido.

Por otra parte, los espacios públicos no han sido atendidos como se debe, tanto por la
Municipalidad de San José como por los vecinos de la zona, porque los mismos se encuentran
en estado de abandono, trayendo como consecuencia una cadena de conflictos internos en la
comunidad comprometiendo su tranquilidad dentro de la zona.

La falta de iluminación en las áreas recreacionales, han hecho que sea un espacio
propicio para que se presente consumo de drogas, alcohol y relaciones sexuales al aire libre
a cualquier hora del día, lo que está haciendo que las generaciones estén tomando estas
prácticas como normales y se vayan haciendo maneras de actuar comunes dentro de las
personas independientemente de la edad, lo anterior se menciona, porque
contemporáneamente se está presentando en el parque conocido como “El Crucero del
Amor”.

A raíz de estos acontecimientos y comportamientos, miembros de la Asociación de

Desarrollo Comunal de Lomas del Río I, han optado por cerrar con mallas los espacios
públicos debido a que es prácticamente la mejor solución ante lo que está sucediendo, sin
embargo, se irrespeta con las medidas que la ADI toma, las personas rompen las mallas y de
e ingresan a estos espacios. Debido a la poca o nada comunicación y organización comunal,
no existe respeto por las acciones que ejecuta la asociación y surgen los cuestionamientos
sobre dichas decisiones.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Si la población de Lomas del Río I, se involucraran en los temas comunales, podría

haber un mejoramiento comunal, posiblemente en un futuro no lejano se podría encontrar
áreas públicas embellecidas y en orden. Una manera que hay para crear credibilidad en lo
que se hace es tratando de que estas personas se empoderen del proceso de construcción de
esta comunidad, la apropiación de ellos con su lugar de residencia es la base para cambiar
positivamente el rumbo que se quiere llegar a obtener, porque no solo depende de una
Asociación de Desarrollo, depende de todos los miembros de la comunidad, desde los más
jóvenes hasta los más avanzados en edad.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

6. Objetivos del Proyecto

Objetivo General:

Analizar la factibilidad de construcción de un complejo recreativo, cultural y de

emprendedurismo que permita generar el máximo aprovechamiento del parque “El Crucero”
a las personas pertenecientes al Barrio Lomas del Río I y de esa manera disminuir la
problemática de inseguridad en el lugar.

Objetivos Específicos:

1) Determinar, mediante un estudio de mercado, los costes del servicio que se va a ofrecer
en el sitio de proyecto.
2) Analizar los recursos y factores necesarios para la ejecución del complejo por medio de
un estudio técnico.
3) Realizar un estudio financiero que permita determinar las necesidades económicas para
el adecuado funcionamiento del proyecto en el tiempo.

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Proyecto Parque “El Crucero”

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 Proyecto Parque “El Crucero”

CAPÍTULO II ESTUDIO DE MERCADO

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Introducción

En este apartado se abarcará todo lo relacionado al mercado del proyecto en el cual

se trabaja y sus componentes, con este estudio se analiza el entorno del proyecto respecto al
mercado, buscando establecer las necesidades u oportunidades dentro de este ámbito.

Además de ello, se pretender visualizar la capacidad productiva que el proyecto

generaría y, las ganancias económicas que se obtendrían una vez ejecutado el proyecto,
brindando el servicio principal.

Para ello se ha realizado investigaciones de los temas que contiene este estudio como
lo es el bien o servicio que se pretende ofrecer con el proyecto, el precio que este tendrá,
costos, publicidad, competencias, beneficiarios, entro otros. Esto con el fin de brindar
alternativas de solución según sea la problemática o necesidades que tiene el proyecto.

Cabe decir que dicho estudio es de suma importancia ya que debido a la información
que se recolecte, se analiza de una mejor manera el bien o servicio prioritario para la
demanda, es decir, los beneficiaros y también para los inversores. Además de identificar la
problemática o necesidad existente, también se conoce la viabilidad que tiene el proyecto
planteado desde el ámbito de mercado, lo cual es fundamental para seguir trabajando con la
operación del proyecto.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

1. Objetivos del estudio de mercado

Objetivo general:

Determinar la oferta y la demanda actual y futura de los habitantes del Barrio Lomas
del Río I, para la realización de actividades en fomento del emprendimiento en el Parque “El
Crucero”.

Objetivos específicos:

1. Conocer el comportamiento actual y futuro de actividades recreativas, culturales,

deportivas y gastronómicas para que la generación de ingresos en el Parque “El
Crucero”.
2. Estimar la cantidad de demanda de las actividades recreativas, culturales, deportivas
y gastronómicas en el Parque “El Crucero” en Lomas del Río I.
3. Determinar la cantidad de personas en la comunidad de Lomas del Río I que está
dispuesta a ofrecer servicios de emprendimiento en el Parque “El Crucero”.

2. Identificación de los servicios que ofrecerá el proyecto

2.1 Características de los servicios del proyecto

Los servicios que van a ser propuestos en el Parque “El Crucero” van a ser de
emprendimiento, dentro de las cuáles se trabajarán actividades tanto recreativas, culturales,
deportivas y gastronómicas las cuáles se detallarán a continuación:
Primeramente, se dice que los servicios van a ser de emprendimiento debido a que lo
que se pretende es que las personas de la comunidad sean las que propongan estos tipos de
actividades y utilicen sus talentos y habilidades para colaborar con la comunidad por medio
del mantenimiento del espacio de Parque “El Crucero” y que, a su vez, generen un ingreso
extra para sus familias (que sirva de fuente de ingresos).

Dicho servicio es de temporalidad cíclica ya que, se pretende que las actividades que
se vayan a ofrecer con el servicio sean diferentes con el fin de ir innovando en las actividades
y que los mismos aumenten, así como también de vez en cuando se vuelvan a realizar las
mismas actividades.

Cada actividad se realizaría por un tiempo determinado, algunas con mayor

frecuencia que otras, pero siempre se llevarían a cabo. Esto ocasionaría que haya mayor
población demandante y que las ganancias económicas vayan en aumento tanto para el
parque como para organizaciones o personas que se beneficien con trabajo.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

a) Actividades recreativas:

Realización de competencias recreativas (salto de obstáculos, carreras de sacos, bingos,

“rallies”, entre otros) en las zonas verdes del parque aptas para cualquier tipo de población
para la cual se solicitará una cuota de inscripción y, además de esto, se le brindará un premio
a los(as) ganadores(as).

b) Actividades culturales:
Cuatrimestralmente se propondrán conciertos, “show” de talentos y presentaciones varias
propuestas por la comunidad y preferiblemente tomando en cuenta los talentos artísticos de
las personas de Lomas del Río I. Los que quieran proponerse para realizar algunas de las
actividades mencionadas anteriormente, deberán aportar una cuota significativa. Además, se
motivará a la comunidad para que se ofrezcan artesanías, pinturas y galerías.

c) Actividades deportivas:
Se brindará el servicio de alquiler del gimnasio multiuso techado todos los fines de
semana a grupos/equipos organizados ya sean de gimnasia, porrismo, fútbol, baloncesto,
entre otros). Es importante destacar que este es el espacio físico el cuál va a brindar más
aportes a la parte del emprendimiento según se explicará en el espacio de “actividades
gastronómicas”.

d) Servicios gastronómicos:

Como parte de los servicios gastronómicos se pretenden realizar ventas de comidas

rápidas tanto dentro como fuera del gimnasio del Parque “El Crucero”. Dentro del gimnasio
para que las personas que estén viendo los partidos o presentaciones deportivas no tengan
que salir del espacio y fuera para que las personas que se encuentren viendo las actividades
culturales y recreativas o que sean parte de ellas, también tengan acceso a las comidas.

2.2 Usuarios

Los usuarios de estos servicios serán los niños(as), jóvenes, adultos(as) y adultos(as)
mayores tanto del Barrio Lomas del Río I, como la población en general de Pavas. Esto quiere
decir, que se pretende que el emprendimiento se genere a nivel local (comunidad Lomas del
Río I), pero ofreciendo los servicios a todos los habitantes de Pavas, esto con el fin de una
mayor ganancia.

2.3 Utilización de servicios

El servicio de alquiler del gimnasio multiuso será durante los fines de semana, ya que,
entre semana, el espacio de parque será utilizado el espacio para los habitantes de Lomas del

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Río al ser este, un espacio comunal. Las actividades recreativas se realizarán una vez al mes
en los espacios verde del parque. Las actividades culturales (conciertos, show de talentos,
presentaciones artísticas, entre otros), se realizarán cuatrimestralmente en los espacios
habilitados para ello dentro de la propuesta de diseño del Parque “El Crucero”. Finalmente,
los servicios gastronómicos se podrán ofrecer tanto en las noches entre semana (hasta las
10pm), como los fines de semana todo el día.

3. Identificación general del mercado del proyecto

Para la identificación del mercado del proyecto se tomará como población referencia a
todas las personas del cantón de Pavas (niños y niñas, jóvenes, adultos, adultos mayores, etc).
Como población objetivo (o nicho de mercado), se encontrarán aquellos(as) habitantes del
distrito Lomas del Río I y como población específica, aquellas personas que vayan a ser parte
de los servicios de emprendimiento en el Parque “El Crucero” del mismo distrito.

Esto quiere decir que el mercado va a estar compuesto por todas aquellas personas de la
comunidad que estén dispuestas a ofrecer y demandar de los servicios antes mencionados,
por lo que, se considera un “mercado de consumo”.

3.1 Mercado proveedor

En este caso el mercado proveedor le va a corresponder a la Asociación de Desarrollo

Integral de Lomas del Río I y a las personas de la comunidad que quieran vender sus servicios
en el espacio.

Es por esto por lo que como materias primas tendremos los productos necesarios para la
elaboración de las actividades gastronómicas del proyecto principalmente, ya que esta
actividad va a ser una de las mayores fuentes de ingresos. A continuación, se muestra una
tabla de productos con sus respectivos precios aproximados:

Tabla 1. Mercado proveedor

Mercado proveedor Productos Costos
Lechuga: 1 unidad (₡250)
• Perros calientes Repollo: 1 kg (₡1300)
Tomate: 1 kg (₡1300)
• Hamburguesas
Frutas:
Verdulería “Don • Frescos naturales
-Naranjas: 1 kg (₡1400)
Carlos” • Ensalada de frutas
-Manzanas: 1 kg (₡2500)
• Helados -Banano: 1 unidad (₡30)
• Sándwiches -Mango: 1 kg (₡600)
-Sandía: 1 unidad (₡450)

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 Proyecto Parque “El Crucero”

-Piña: 1 unidad (₡475)

Papas: 1 kg (₡1200)
Cebollas: 1 kg (₡1300)
Chile dulce: 1 unidad (₡225)

Carnes “San Antonio” Tortas de carne: 1000 gr (₡5100)

Salchichas: 480 gr (₡2075)
Carnicería “Don Jorge” Pollo:
• Perros calientes
-Muslito de pollo: 1 kg (₡3950)
• Hamburguesas
-Pechuga de pollo: 1 kg (₡2900)
Carnes “El Higuerón” • Pinchos mixtos (carnes) Posta de cerdo: 1000 gr (₡3380)
Carne mechada de res: ₡5350
Centro de Carnes Salchichón parrillero Cinta Azul: 500 grs (₡2525)
“Shekina”
Panadería “La Empanada de pollo pequeña: ₡500
Artesana” Empanada de pollo grande: ₡810
• Repostería Alfajor con dulce de leche: ₡500
Panadería “Contreras” Brownie: ₡600

Aceite: 900 mL (₡1030)

Pulpería “Los Chinitos” Lechuga: 1 unidad (₡250)
Frijoles molidos rojos: 823 gr (₡1625)
Tomate: 1 kg (₡1300)
Refrescos gaseosos:
Súper “La Cadena” -Coca Cola: 3 ltrs (₡1930)
• Repostería -Fanta Naranja: 3 lts (₡1930)
• Queques -Fanta Kolita: 3 ltrs (₡1930)
• Sándwiches -Toronja Fresca derechable: 3000 mL (₡1930)
Súper Costo
• Perros calientes -Canada Dry desechable: 3000 mL (₡1930)
• Pinchos mixtos -Toronja Squirt: 3 ltrs (₡1160)
Agua: 600ml (₡600)
• Hamburguesas
Pan para perros calientes: 8 unidades (₡1310)
• Frescos naturales
Pan para hamburguesa: 8 unidades (₡1480)
• Ensalada de frutas Pan para sándwich: 6 unidades (₡1490)
• Helados Café:
• Sándwiches -Café Rey: 250 gr (₡950)
• Empanadas -Café 1820: 250 gr (₡1240)
Minisúper “El • Gallitos de comida Chocolate en polvo Johnny’s: 200 gr (₡840)
Mercadito” • Paquetes de comida “para Leche: 1 litro (₡810)
picar” Queso amarillo: 10 unidades 170 gr (₡2910)
Palillos de bambú: 1 paquete ₡795
Arroz: 1 kg (₡1200)
Mantequilla: 452 grs (₡1070)
Jamón: 250 grs (₡2630)
Mayonesa: 400 grs (₡1840)
Salsa de tomate: 385 grs (₡955)

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Mostaza: 200 grs (₡740)

Salsa sándwich: 200 mL (₡850)
Salchichas: 480 gr (₡2075)
Pejibayes lata: 410 grs (₡1335)
Conos:
-Torelli pequeños 25 UDS (₡1425)
-Torelli mediana 25 UDS (₡1490)
-Conos azucarados Victoria 18 UDS (₡2085)
Hielo: Cristal 2.5 kg (₡1535)
Sirope:
-Kola: 1 botella 1500 mL (₡1980)
Helados de palito “Pecositas”: 20 unidades
(₡7000)
Crema de chantillí: 250 gr (₡4615)
Harina: 2.5 kg (₡1700)
Tortillas: 20 uds (₡1275)
Levadura: 70 gr (₡660)
Dulce de leche: 250 gr (₡1595)
Sal: 500 grs (₡350)
Azúcar 100 sobres: 500 gr (₡625)
Crema para café: 50 unidades (₡980)
Snacks:
-Chicharritos: 1 bolsita (₡710)
-Tronaditas: 35 grs (₡265)
-Picaritas: 75 grs (₡570)
-Papas tostadas: 120 grs (₡1065)
Leche condensada: 1 lata 395 gr (₡1080)
Leche pinito: 1 bolsa 800 gr (₡4670)
Vasos desechables: 12 unidades (₡310)
Platos desechables: 20 unidades (₡520)
Cucharas desechables: 15 unidades (₡215)
Fuente: Elaboración propia (2020). Nota: Costo de productos tomados de: Pecositas, PeritoGo y
Preciosmundi.

En base a la tabla siguiente, se le realizará la clasificación de acuerdo con cada una

de las comidas que se van a ofrecer en los distintos módulos de comida y artesanía/pintura:

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 2. Descripción de productos en el módulo “Comidas típicas”.

MÓDULO COMIDAS TÍPICAS
Producto Ingredientes Precio del producto
o Repollo 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
o Tomate
o Cebollas
o Pollo/carne
mechada de res
o Aceite
o Tortillas
Gallo de
o Papas
comida
o Salchichón ₡700 ₡720 ₡745 ₡770 ₡800 ₡825 ₡850 ₡875 ₡900 ₡925
parrillero Cinta
Azul
o Platos
desechables
o Sal
o Cebolla
o Queso
o Carne mechada
de
res/pollo/frijoles
Empanadas molidos rojos ₡700 ₡720 ₡745 ₡770 ₡800 ₡825 ₡850 ₡875 ₡900 ₡925
o Harina
o Aceite
o Platos
desechables
o Palillos de bambú
o Carne de res
o Chile dulce
Pinchos
o Pollo ₡2,000 ₡2,065 ₡2,135 ₡2,210 ₡2,290 ₡2.375 ₡2.465 ₡2.560 ₡2.660 ₡2.765
mixtos
o Platos
desechables
o Cebolla

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 Proyecto Parque “El Crucero”

o Sal
o Aceite
o Pejibayes en lata
Pejibayes ₡1,500 ₡1,550 ₡1,600 ₡1,650 ₡1,700 ₡1.750 ₡1.800 ₡1.850 ₡1.900 ₡1.950
o Mayonesa
o Frutas
o Vasos plásticos
₡700 ₡720 ₡745 ₡770 ₡800 ₡825 ₡850 ₡875 ₡900 ₡925
Frescos de refrescos
(vasos), (vasos), (vasos), (vasos), (vasos), vasos), vasos), vasos), vasos), vasos),
naturales y gaseosos
₡900 ₡920 ₡945 ₡970 ₡1.000 ₡1.025 ₡1.050 ₡1.000 ₡1.100 ₡1.250
gaseosos o Botellas de
(botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas)
refrescos
gaseosos
Fuente: Elaboración propia (2020).

Tabla 3. Descripción de productos en el módulo “Comidas rápidas”.

MÓDULO COMIDAS RÁPIDAS
Producto Ingredientes Precio del producto
o Pan para 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
perros
calientes
o Salchichas
o Repollo
o Mayonesa
Perros calientes
o Salsa de ₡1,000 ₡1,030 ₡1,065 ₡1,100 ₡1,135 ₡1.170 ₡1.205 ₡1.240 ₡1.275 ₡1.310
tomate
o Mostaza
o Platos
desechables
o Aceite
o Pan para
hamburguesa
Hamburguesas o Tortas de ₡1,200 ₡1,240 ₡1,280 ₡1,325 ₡1,370 ₡1.415 ₡1.460 ₡1.505 ₡1.550 ₡1.595
carne
o Mayonesa

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 Proyecto Parque “El Crucero”

o Salsa de
tomate
o Lechuga
o Tomate
o Platos
desechables
o Frutas
o Vasos
plásticos de ₡700 ₡720 ₡745 ₡770 ₡800 ₡825 ₡850 ₡875 ₡900 ₡925
Frescos
refrescos (vasos), (vasos), (vasos), (vasos), (vasos), vasos), vasos), vasos), vasos), vasos),
naturales,
gaseosos ₡900 ₡920 ₡945 ₡945 ₡1000 ₡1.025 ₡1.050 ₡1.000 ₡1.100 ₡1.250
gaseosos y agua o Botellas de
(botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas)
refrescos
gaseosos
Fuente: Elaboración propia (2020).

Tabla 4. Descripción de productos en el módulo “Repostería”.

MÓDULO REPOSTERÍA
Producto Ingredientes Precio del producto
o Empanada de 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
pollo
Repostería o Alfajor con dulce
₡800 ₡825 ₡850 ₡880 ₡910 ₡940 ₡970 ₡1.000 ₡1.030 ₡1.060
de leche
o Brownie
o Harina
o Dulce de leche
Queques o Crema de chantillí ₡700 ₡720 ₡745 ₡770 ₡800 ₡825 ₡850 ₡875 ₡900 ₡925
o Levadura
o Azúcar
o Pan para
Sándwiches sándwich ₡1,500 ₡1,550 ₡1,600 ₡1,655 ₡1,715 ₡1.775 ₡1.835 ₡1.895 ₡1.955 ₡2.015
o Repollo

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 Proyecto Parque “El Crucero”

o Mantequilla
o Jamón/carne/pollo
o Salsa sándwich
o Queso amarillo
o Café
o Vasos
Café desechables ₡500 ₡520 ₡545 ₡570 ₡600 ₡630 ₡660 ₡690 ₡720 ₡750
o Leche
o Crema para café
o Chocolate en
Chocolate polvo
o Leche ₡600 ₡620 ₡645 ₡670 ₡700 ₡730 ₡760 ₡790 ₡820 ₡850
caliente
o Vasos
desechables
Fuente: Elaboración propia (2020).

Tabla 5. Descripción de productos en el módulo “Heladería y frutería”.

MÓDULO HELADERÍA Y FRUTERÍA
Producto Ingredientes Precio del producto
o Naranjas 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
o Manzanas
o Banano
o Mango
Ensalada de o Sandía
frutas con o Piña
o Crema chantillí ₡2,500 ₡2,580 ₡2,665 ₡2,760 ₡2,860 ₡2.960 ₡3.060 ₡3.160 ₡3.260 ₡3.360
helado o Helado Dos Pinos
o Platos
desechables
o Cucharas
desechables

36
 Proyecto Parque “El Crucero”

o Leche
condensada
o Dulce de leche
Helados o Helados de palito
“Pecosita” de ₡500 ₡520 ₡545 ₡570 ₡600 ₡630 ₡660 ₡690 ₡720 ₡750
“Pecosita”
diferentes sabores
o Conos
Conos de
o Helado Dos ₡300 ₡310 ₡320 ₡330 ₡340 ₡350 ₡360 ₡370 ₡380 ₡390
helado
Pinos
o Hielo
o Sirope
o Leche pinito
o Leche
Granizados condensada ₡1.000 ₡1.100 ₡1.200 ₡1.300 ₡1.400 ₡1.500 ₡1.600 ₡1.700 ₡1.800 ₡1.900
o Vasos
desechables
o Cucharas
desechables
Fuente: Elaboración propia (2020).

Tabla 6. Descripción de productos en el módulo “Snacks y refrescos”.

MÓDULO SNACKS Y REFRESCOS
Producto Ingredientes Precio del producto
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Frescos o Frutas
naturales, o Vasos plásticos ₡700 ₡720 ₡745 ₡770 ₡800 ₡825 ₡850 ₡875 ₡900 ₡925
gaseosos y de refrescos (vasos), (vasos), (vasos), (vasos), (vasos), vasos), vasos), vasos), vasos), vasos),
₡900 ₡920 ₡945 ₡945 ₡1000 ₡1.025 ₡1.050 ₡1.000 ₡1.100 ₡1.250
agua gaseosos
(botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas) (botellas)

37
 Proyecto Parque “El Crucero”

o Botellas de
refrescos
gaseosos

Agua o Botellas de agua ₡600 ₡620 ₡645 ₡645 ₡700 ₡755 ₡810 ₡865 ₡920 ₡975

o Chicharritos
o Tronaditas
Snacks ₡100 ₡105 ₡110 ₡115 ₡120 ₡125 ₡130 ₡135 ₡140 ₡145
o Picaritas
o Papas tostadas
Fuente: Elaboración propia (2020).

Tabla 7. Descripción de productos en el módulo “Artesanías y pinturas”.

MÓDULO VENTA DE ARTESANÍAS Y PINTURAS
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Artesanías y pinturas ₡5,000 ₡5,160 ₡5,335 ₡5,520 ₡5,720 ₡5.920 ₡6.120 ₡6.320 ₡6.520 ₡6.720
Fuente: Elaboración propia (2020).

38
 Proyecto Parque “El Crucero”

3.2 Mercado consumidor

El mercado consumidor de este proyecto son los habitantes tanto de Lomas del Río I
como los de Pavas en general que quieran hacer uso del gimnasio y ser parte de las
actividades recreativas y culturales; esto con el fin de generar una mayor ganancia para los
habitantes de la comunidad en sí (Lomas del Río I).

La población que haga uso del espacio de Parque “El Crucero” y las actividades
propuestas serán niños(as), jóvenes, adultos y adultos mayores con el fin de promover una
mayor inclusión de todas las personas del distrito Pavas.

3.3 Mercado Competidor

Tanto dentro como fuera del sitio de proyecto, existen gran cantidad de microempresas
(restaurantes locales) que podrían llegar a significar la competencia más marcada debido a
su cercanía con el parque las cuáles afectarían las actividades de emprendimiento como lo
son:

Mercado competitivo a nivel de servicios gastronómicos:

o Soda Erci
o Soda La Familia
o Soda Kikes
o Pollos Granjero
o Pollolandia
o “Onde Pipi”
o Arepa Express
o El Mercadito del Pollo
o Pulpería “Los Chinitos” (comida china para llevar”
o JK Sabores (comida rápida)

4. Definición del área de mercado de proyecto

La Municipalidad de San José en el documento “Áreas verdes, deportivas y recreativas

de San José” (2014), menciona que “el cantón de San José tiene una extensión de 44,62 Km 2
– equivalente a 44.620.000 m2 – de los cuales 10.510.642 m2 – el 23.6%- son áreas verdes
que, para fines del estudio, se agrupan en dos grandes categorías de uso: los espacios verdes,
deportivos y recreativos que suman 1.076 espacios y tienen una extensión global de
3.735.675,1 m2 que representan el 35,5% de las áreas verdes deportivas y recreativas”.

34
 Proyecto Parque “El Crucero”

La Ley Fundadora de la Segunda República en el artículo 37 menciona que “Los parques,

jardines y paseos públicos son de libre acceso a todos los habitantes del país, los que al usarlos
tienen la obligación de conservarlos en el mejor estado posible”.

En Lomas del Río I solamente hay un espacio de cancha llamado “Cancha Azul” y el
parque “El Crucero”, ambos se encontraban en estado de abandono en el 2017, sin embargo,
gracias a la intervención de la Municipalidad de San José, se logró trabajar en el
mejoramiento de esas áreas. El parque “El Crucero” en la actualidad se encuentra
rehabilitado, sin embargo, gracias a los talleres realizados, se llegó a la conclusión de que esa
área específica puede llegar a generar ingresos a las personas de la comunidad para que el
parque se mantenga en buen estado y a su vez, se puedan realizar mejorar a diversos espacios
de ser posible.

La propuesta del proyecto y el área de mercado en sí busca cumplir con los

reglamentos establecidos como lo son:

El artículo 38 de la Ley de Construcciones N°. 833 el cuál menciona que “queda

estrictamente prohibido a los concurrentes a parques, jardines y prados, arrojar en ellos
basuras, desperdicios o cualquiera otra clase de objetos que perjudique el buen aspecto que
deben presentar los prados, o la vida misma de las plantas en ellos sembradas”.

Además de esto, como parte de los Reglamentos de la Municipalidad de San José se

encuentra la regulación de las diferentes zonas de uso de suelo a nivel de áreas verdes y
comunales que tiene como propósitos en el artículo 10 la “inclusión de zonas del cantón de
dominio e interés público, tales como: parques, plazas, plazoletas, áreas verdes, áreas de usos
comunales, aceras, vías peatonales, instalaciones deportivas y recreativas, para conservar un
ambiente sano con posibilidades recreativas adecuadas, además de facilidades para la
comunidad”.

Para el uso de suelo de las áreas mencionadas anteriormente, el artículo 11 del mismo
documento (Reglamentos de la Municipalidad de San José), se dice que están permitidas las
“instalaciones recreativas, deportivas (se incluyen: casetas de vigilancia, canchas al aire libre,
mallas de protección e iluminación), infraestructura para Telecomunicaciones, salones
comunales, guarderías, Ebais, centro de salud y nutrición, biblioteca, todo de acuerdo con la
vocación de cada una de estas áreas, ya sea parque, área verde, o área de facilidades
comunales”.

Parte fundamental para la intervención y promoción de los servicios de

emprendimiento es la participación de los actores tanto de la comunidad como las
instituciones estatales. Al respecto, la Municipalidad de San José en el documento “Áreas
verdes, deportivas y recreativas de San José” (2014) menciona que “las políticas públicas
institucionales, organizaciones sociales, ONG’s y la participación de la población, son claves
del éxito para los programas de conservación, reforestación y reducción de contaminantes
35
 Proyecto Parque “El Crucero”

que afecten la flora y las áreas verdes en los cantones. Los parques, plazas, plazoletas, juegos
infantiles y demás áreas verdes posibilitan la realización de actividades de descanso,
recreación y esparcimiento al aire libre y en contacto directo con el medio. Constituyen un
espacio de naturaleza que cumplen diversas funciones vitales para la vida”.

Como parte de las responsabilidades que tendrán las personas que ofrezcan los
servicios de emprendimiento, será que “todas las personas físicas o jurídicas que se dediquen
al ejercicio de cualquier tipo de actividad lucrativa, en el Cantón Central de San José y hayan
obtenido la respectiva licencia, pagarán a la Municipalidad de San José el impuesto de
patentes que las faculte para llevar a cabo esas actividades”, como se señala en el artículo 1
de la Ley de Impuestos de Patentes de Actividades Lucrativas de la Municipalidad de San
José.

Al ser parte del área de mercado, la utilización de un espacio de gimnasio (complejo

deportivo), en el Proyecto de Reglamento Autónomo de Organización y Funcionamiento del
Comité Cantonal de Deportes y Recreación de San José y en base a los artículos 52 y 56 y
70, se establece respectivamente:

Artículo 52. En toda comunidad que se organice de conformidad con los lineamientos
legales existentes y las directrices que dicte la Junta del Comité Cantonal, podrá existir un
Comité Comunal, los que serán entidades menores adscritas al Comité Cantonal, sin
personería jurídica propia y con competencias específicas para coadyuvar con el Comité en
las obras de construcción, administración y mantenimiento de las instalaciones deportivas
propiedad del Comité, de la Municipalidad o del Estado, que estén bajo la administración del
Comité o que hayan sido concedidas en administración al Comité Comunal. El Comité
Comunal, organizará, atenderá y vigilará la actividad deportiva y libre para lograr una vida
saludable y plena. El Comité Comunal se organizará y funcionará de acuerdo con las normas
contenidas en el presente Reglamento y el marco legal vigente.

Los comités comunales son entidades menores que en el desarrollo de sus labores,
presupuestarios vigentes, en los demás tienen libre iniciativa y pueden actuar en beneficio de
la comunidad, en el desarrollo de actividades deportivas y recreacionales siendo su único
límite la ley y este reglamento y en el caso de que se ocupe alguna autorización del Comité
cantonal, esta constituirá también un límite. La Junta Directiva del Comité Cantonal mediante
acuerdo y previa negociación con el Comité Comunal, determinará los límites territoriales
donde operará cada Comité Comunal. La Junta Directiva de cada Comité Comunal, durará
en vigencia un período de dos años y su nombramiento se llevará a cabo en los tres primeros
meses del año, según lo disponga el Comité Cantonal.

Artículo 56. Los comités comunales quedan autorizados para alquilar las
instalaciones deportivas y recreacionales, que tengan bajo su administración, a personas,
equipos, organizaciones o grupos comunales, con preferencia del Cantón Central de San José,

36
 Proyecto Parque “El Crucero”

para la realización de actividades deportivas y recreativas, previa firma de un compromiso

de cuidar las instalaciones y devolverlas en la misma condición en que se entregan. El canon
que se cobrará por el o los tipos de alquiler, serán fijadas por el Concejo Municipal, previa
recomendación de la Junta del Comité Cantonal. Los ingresos percibidos anualmente por ese
concepto se deberán presupuestar para mantenimiento correctivo y preventivo de las
instalaciones.

Artículo 70. El Comité Cantonal deberá delegar en los Comités Comunales la

administración y mantenimiento de campos deportivos existentes en su jurisdicción y en caso
de no existir un Comité Comunal, se nombrará una Junta Administradora con las
asociaciones deportivas y/o de desarrollo comunal. Artículo 71. En el uso de las instalaciones
deportivas existentes, el Comité Cantonal, los comités Comunales y las Juntas
Administradoras, deberán darles participación a todos los grupos deportivos organizados de
la comunidad, debiendo tener a todos los grupos deportivos de la comunidad debidamente
registrados. Artículo 72. Las instalaciones deportivas serán clasificadas por el Comité
Cantonal, en categorías, de acuerdo con las condiciones de éstas; también ordenará el uso de
éstas por los usuarios, de acuerdo con el tipo de actividad que realicen. Con sustento en el
ordenamiento y con base al estudio de la Sección de Estudios Básicos de la Municipalidad
de San José, se definirán los cánones anuales por derecho de uso de las instalaciones.

En cuanto a lo relacionado con las ventas estacionarias que se buscan proponer en el

proyecto, en el Reglamento de Ventas Ambulantes y Estacionarias de la Municipalidad de
San José, se menciona en el artículo 7 que “la Municipalidad podrá otorgar permisos
temporales a juicio de la administración en los siguientes casos: a) Días especiales b) Ferias,
eventos culturales, artesanales y promociones de editoriales”. Además de que “el horario del
funcionamiento de los puestos estacionarios será entre las seis de la mañana a las veintidós
horas, salvo permiso especial ningún puesto podrá permanecer por más de doce horas abierto
en forma continua, debido a las normas laborales vigente en nuestro ordenamiento”, como se
establece en el artículo 9 del mismo reglamento.

Como requisitos establecidos en el área de mercado de proyecto en base a lo

establecido en el reglamento para el control de riesgos sanitarios en ventas autorizadas del
Ministerio de Salud (2016) se encuentran:

Establecer una serie de medidas con el fin de garantizar la salud de la población. Entre los procesos
destacan que las zonas autorizadas deben contar con servicios sanitarios, agua potable,
alcantarillado sanitario, alcantarillado pluvial y servicio diario de recolección de residuos sólidos.
En cuanto a equipos y utensilios que estén en contacto directo con los alimentos durante su
preparación deben de ser de un material de fácil limpieza y desinfección, resistente a la corrosión
y que no vayan a transmitir sustancias que puedan contaminar los alimentos ni transmitirles olores
o sabores. El reglamento también regula que la preparación de alimentos, bebidas y frutas deben
de prepararse exclusivamente en el puesto autorizado.

37
 Proyecto Parque “El Crucero”

Además de esto, establece que las verduras y frutas deben ser lavadas con agua potable para
eliminar cualquier impureza que venga adherida a su superficie y luego desinfectarse, regular el
proceso de cocción y manipulación de los alimentos para garantizar su inocuidad, de manera que
sean seguros para el consumo de la población y la necesidad de contar con un aval de salud para
garantizar la salud de todas las personas para lo cual el Ministerio de Salud realizará controles en
coordinación con el Gobierno Local.

Está establecido que las municipalidades serán las responsables de la definición de los sitios
dedicados a la instalación de las ventas y del otorgamiento de los permisos; para lo que podrán
asesorarse con expertos acreditados. El Ministerio de Salud realizará los controles respectivos en
coordinación con el Gobierno Local.

4.1 Cobertura (geográfica) espacial del proyecto

El proyecto busca cubrir principalmente el Barrio Lomas del Río I, con posibilidad de
expansión de demanda de servicios de todo Pavas, sin embargo, las actividades de
emprendimiento que se buscan aplicar para lograr cumplir con esta cobertura darán lugar en
el Parque “El Crucero”. El Barrio Lomas del Río se encuentra a 4km del centro de Pavas,
provincia San José.

Figura 4. Ubicación geográfica del sitio de proyecto Parque “El Crucero”, Lomas del Río I, Pavas.

Fuente: Elaboración propia.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Figura 5. Ubicación geográfico-administrativa del sitio de proyecto Parque “El Crucero”, Lomas del
Río I, Pavas.

Fuente: Elaboración propia.

4.2 Caracterización del tipo de población demandante del producto del proyecto

Niños(as): Personas que la mayor parte del tiempo buscan espacios para jugar con sus
familiares y amigos (parques, “playgrounds”, etc.). Además de esto, se caracterizan por ser
energéticos a la hora de realizar actividades sociales y recreativas y finalizar días activos
comida (helado, hamburguesa, queque, entre otros).
Jóvenes: Son jóvenes deportistas que buscan tener un espacio físico para poder realizar sus
prácticas, entrenamientos, campeonatos y competencias de equipo. Además de esto, a nivel
cultural son los que buscan encontrar espacios recreativos para el esparcimiento de la mano
de buenas comidas en los momentos de reuniones sociales.

Adultos(as): Presentan una gran afinidad por momentos de esparcimiento con amistades y
familiares en donde puedan conversar, comer y si fuera posible, apreciar presentaciones
artísticas y culturales.

Adultos mayores: Disfrutan de momentos de reunión social siempre de la mano con

actividades físicas de bajo impacto (bailes sociales, juegos bingo, conciertos de música, un
buen café con pan o una repostería).

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 Proyecto Parque “El Crucero”

4.3 Ubicación de la población demandante

La demanda de los servicios se dará principalmente en Lomas del Río, sin embargo,
el proyecto pretende también que las personas de todo Pavas puedan disfrutar de las
actividades culturales y deportivas con el fin de generar más ingresos y, por supuesto, generar
un ambiente agradable para los habitantes del distrito.

4.4 Segmentación del mercado (criterios, variables, proporciones)

La segmentación se realizará en base a las distintas actividades que se piensan realizar

en el sitio de proyecto: recreativo, deportivo, gastronómico y artístico o cultural.

A nivel recreativo se busca la promoción de actividades en las áreas verdes del parque que
generen un mayor sentido de pertenencia de la comunidad principalmente, pero también de
las personas en general de Pavas centro y los alrededores de Lomas del Río por medio de
dinámicas como carreras de sacos, salto de obstáculos, “rallys”, entre otros. Para este nivel
la estrategia comercial se realizará por medio de la promoción de productos fríos (heladería
y refrescos), esto debido a que los que sean partícipes de las actividades (niños(as), jóvenes
y adultos) van a querer consumir este tipo de productos para refrescarse.

A nivel deportivo se destinará un área del sitio de proyecto en el cual se llevará a cabo la
construcción de un gimnasio multiusos que va a servir de fuente de ingresos por medio del
alquiler de este a grupos organizados ya sea para eventos deportivos como para la promoción
de ejercicios para los habitantes de la comunidad (clases de aeróbicos, clases de ejercicios
funcionales, entre otros). La estrategia comercial en este caso va dirigida a aquellas personas
que quieran comer “snacks” y tomar refrescos mientras se observan las prácticas y los
entrenamientos de las personas en el gimnasio. También, al finalizar los partidos o
presentaciones muchas veces se busca cenar o almorzar en familia, por lo que tanto dentro
como fuera del gimnasio se ofertarán comidas de todo tipo.

A nivel gastronómico se realizará la colocación de “carritos” de comida que serán divididos

en: comidas rápidas, heladería, repostería y pastelería, comidas típicas (gallos de carne,
pejibayes y carne asada). Estos serán distribuidos en base a la cantidad de personas que
quieran ofrecer sus servicios en el lugar, incluyendo organizaciones como la Asociación de
Desarrollo de Lomas del Río I, por ejemplo. La estrategia comercial en este caso se realizará
por medio de varios “carritos” de comida los cuáles ofrecerán distintos tipos de alimentos y
para muchas ocasiones. Se buscará que todos ellos sean llamativos y se utilice inclusive la
psicología del color en ellos para que se atraiga cada vez más a más personas al sitio.

A nivel artístico y cultural se utilizará un espacio con graderías dentro del sitio de proyecto
tipo auditorio al aire libre en donde se realizarán los conciertos, cine al aire libre,

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 Proyecto Parque “El Crucero”

presentaciones musicales y de danza, entre otros. En este caso la estrategia comercial será la
promoción de distintos de comidas mientras las personas están disfrutando de comidas, de
presentaciones artísticas, del cine al aire libre, entre otros.

o Ingresos: Los clientes que visiten el Parque “El Crucero” se considera son de clase media
en donde la mayoría son empleadas(os), sin embargo, sus salarios no se consideran son
altos, por lo que los precios se van a adecuar a sus salarios. Además de esto, lo que se
busca es que las personas de la comunidad y sus alrededores puedan más que todo
disfrutar del área de parque, pero a la vez que consumen alimentos variados, por lo cual
no será necesario una gran cantidad de dinero. La forma de pago de los servicios la mayor
parte del tiempo será en efectivo, sin embargo, se tendrá a disposición también, de ser
posible, un datáfono, esto con el fin de no perder clientela y seguir generando ingresos.
En estos casos se llevará un orden y una bitácora de cada transacción realizada.

5. Determinación de la demanda de mercado del proyecto

5.1 Demanda total del mercado

En este apartado se pretendía mostrar la demanda total que ha habido en el Parque El
Crucero, en los últimos 5 años, esto con el fin de analizar y proyectar la población
demandante que abarcaría el servicio de emprendimiento en el Parque para los próximos
años.

Sin embargo, no se encontró mucha información al respecto, podría considerarse la

falta de información acerca de este parque, debido a que no existen sitios oficiales o estudios
de investigación sobre el mismo, no se encontraron datos que indicaran las visitas que ha
tenido o tienen en la actualidad. Por lo que se tomó datos de la población total que ha habido
en el Distrito de Pavas, lugar donde se encuentra el parque.

A continuación, se presenta una tabla donde se muestra la demanda total que ha tenido
el Parque El Crucero.

Tabla 8. Demanda histórica de los usuarios del Parque el Crucero, durante los últimos 10 años.

Año Demanda Histórica

2015 83 188
2016 84 102
2017 85 101
2018 86 000
2019 86 968
Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Censo (INEC), 2011.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Como se puede evidenciar en la tabla, la población que ha habido en el distrito de

Pavas ha ido en aumento conforme ha pasado los años, lo cual indica que, durante ese tiempo,
pudo haber así mismo, un incremento en las visitas al parque ‘El Crucero’, con mayor
población joven o niños y niñas.

5.2 Demanda proyectada

Para proyectar la demanda total que tendría el parque en los próximos 5 años, se
utilizó las proyecciones realizadas por el Instituto Nacional de Estadística y Censo, el cual
muestra las proyecciones de los distintos años. En este caso, serían: 2021, 2022, 2023, 2024,
2025, 2026, 2027, 2028, 2029 y 2030. El propósito es que dicha demanda aumente conforme
pasan los años, teniendo así más visitantes en el Parque. A continuación, en la siguiente tabla
se muestra la demanda total proyectada con base a la demanda del distrito de Pavas, en los
próximos 10 años.

Tabla 9. Demanda proyectada del proyecto.

Año Demanda proyectada Al 50%
2021 88 616 44 308
2022 89 531 44 765
2023 90 319 45 159
2024 91 105 45 552
2025 91 192 45 596
2026 91 272 45 636
2027 91 362 45 681
2028 91 542 45 771
2029 91 642 45 821
2030 91 842 45 921
Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Censo, 2011.

Como se puede evidenciar, con estas proyecciones, la población iría en aumento a

nivel distrital, esto beneficiaría, ya que la demanda aumentaría y el parque obtendría mayores
usuarios o visitas, brindando así, conforme pasa el tiempo, mayores servicios y, por ende,
más ganancias económicas. Como la población iría aumentando conforme pasan los años, se
estima que, de dicha población, mínimo el 50% de ella vayan a visitar el parque

5.3 Análisis de las variables explicativas del comportamiento de la demanda de mercado

Con el servicio de emprendimiento, se pretende que las diferentes actividades que se

vayan a implementar se realicen en espacios estratégicos dentro del parque, donde llame la

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 Proyecto Parque “El Crucero”

atención de las personas que lo visitan, contemplando la innovación y el servicio único que
se vaya a brindar.

Como se ha mencionado anteriormente, la población meta sería la población en

general, aun así, se considera que los jóvenes y niños y niñas, realizan mucho más el tipo de
actividades que se piensa ejecutar con el proyecto, por ello, se busca que las actividades sean
únicas y que sean de gusto para dicha población.

Es importante mencionar que, en el parque El Crucero, por mucho tiempo, no se ha

llevado a cabo el tipo de servicio que se quiere ofrecer, es por ello que el proyecto contempla
más de una actividad dentro del servicio, con el fin de que además de obtener ganancias
económicas, también se realice un cambio positivo en esta comunidad y población, donde se
logre reconocer un sentido de pertenencia, cultura e identidad.

6. Análisis de la oferta del mercado y del proyecto

6.1 Comportamiento histórico de la oferta

Actualmente en Lomas del Río I no existe registro de ofertas de anteriores servicios

como los que se van a implementar en el sitio de proyecto. La propuesta, al realizarse en un
espacio comunal y en conjunto con actividades de diversa índole (deportiva, recreativa,
cultural y gastronómica), se considera un proceso nuevo. Como parte de este, se encuentra la
oferta de alquiler de un gimnasio multi- uso tanto a las personas del barrio, como a los
habitantes de Pavas en general.

6.2 Análisis de las variables explicativas del comportamiento de la oferta del mercado

o Cantidad y calidad de conciertos, presentaciones y artículos por ofrecerse: Los días en

los que s e planee realizar conciertos, presentaciones artísticas y venta de pinturas,
artesanías, etc., la oferta se va a ver favorecida ya que son actividades que llaman la
atención como espacios de convivencia con los seres queridos en conjunto con una sana
diversión. Además de esto, si estas son de calidad y del agrado de las personas, se van a
realizar recomendaciones “boca a boca” a los demás habitantes y conocidos de la zona.

o Cantidad de campeonatos, clases de baile y aeróbicos por realizarse: Entre mayor

cantidad de campeonatos se vayan a realizar, mayor va a ser la posibilidad de ofrecer un
espacio que cumpla con las necesidades que los equipos tengan a la hora de entrenar.
Además de esto, se planea ofrecer clases de baile, aeróbicos, ejercicios funcionales entre
otros, que va a aumentar la oferta de los servicios por brindarse en el gimnasio multiusos.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

o Calidad y disponibilidad de productos: Dependiendo de la calidad y disponibilidad de

productos que se logren conseguir para la preparación de las comidas, se van a atraer
mayor cantidad de consumidores de los servicios que se van a ofrecer en el sitio de
proyecto. Si estas personas reconocen una buena calidad de comidas, en su tiempo libre,
preferirán acercarse al sitio que a las competencias existentes a los alrededores.

o Clima: En los días soleados el sitio de proyecto y la oferta de los servicios se va a ver
beneficiado ya que, inclusive, a nivel psicológico, las personas tienden a estar de mejor
humor y suelen buscar opciones de diversión fuera de la casa. Sin embargo, cuando los
días se tornan oscuros y lluviosos, de igual manera se podrá ofrecer el alquiler del
gimnasio ya que este se encontrará techado, por lo que las personas no se van a ver
afectadas y, además, podrán consumir las comidas que serán ofertadas en dicho lugar.

o Ingresos: Muchas veces cuando los ingresos de las personas de la comunidad y sus
alrededores son reducidos, la oferta disminuye ya que no se tiene suficiente valor
adquisitivo, sin embargo, el proyecto busca un equilibrio entre los precios a los cuáles
se les va a ofrecer los servicios y las estimaciones de los ingresos.

o Inseguridad: Si la inseguridad está presente en el sitio de proyecto, este hará que pocas
personas quieran visitar el lugar, lo que ocasionaría una baja en la oferta de los servicios.
En caso de que, por el contrario, se identificara como un lugar seguro, más personas
estarían atraídas y la oferta aumentaría cada vez más.

6.3 Oferta futura en el mercado (proyecciones)

En este apartado se muestra las proyecciones planteadas para la futura oferta de este
servicio, en este caso, se pretende hacer dichas proyecciones principalmente a nivel de Pavas.

Tabla 10. Escenario 1. Tomando en cuenta a la población total de Pavas centro.

Año Proyecciones
2021 63 176
2022 63 425
2023 63 672
2024 63 883
2025 64 048
2026 64 295
2027 64542
2028 64789
2029 65 036
2030 65 283
Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Censo (INEC), 2011

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Para la elaboración de estas proyecciones, se tomaron datos de densidad de la

población, a nivel de Pavas, datos adquiridos en la página oficial del Instituto Nacional de
Estadística y Censo. En este caso, la población se clasificó según edad, desde los 10 años
hasta los 59 años, debido a que se quiere ofrecer este servicio mayormente a la población de
niñez y joven, se contempló ese rango de edad. Como se puede observar, conforme pasan los
años, la proyección de oferta va a ir aumento, a como la demanda también va subiendo. El
objetivo es que año con año, las actividades que se ofrecen en este servicio, también
aumenten y se implemente otras actividades.

6.4 Oferta potencial del proyecto

En esta parte, para la oferta potencial, se realizó basado en la oferta proyectada, en

donde los siguientes años se pretenden que la participación de la población en la oferta sea
al 5%, en todos los 10 años de vida útil.

Tabla 11. Oferta Potencial.

Año Oferta
2021 3 158
2022 3 171
2023 3 183
2024 3 194
2025 3 202
2026 3 214
2027 3 226
2028 3 238
2029 3 250
2030 3 262
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Como se puede evidenciar, se pretende que la participación aumente año con año y
en este caso, al menos la participación en las diferentes actividades que tiene el servicio de
emprendimiento sea de esa cantidad o mucho más.

6.5 Análisis comparativo de la demanda y la oferta del proyecto y participación en el

mercado

Tabla 12. Análisis comparativo de la demanda y oferta del proyecto y participación en el mercado.
Año Oferta del proyecto Participación en la demanda del mercado Diferencia
2021 63 176 3 158 60 018
2022 63 425 3 171 60 254
2023 63 672 3 183 60 489
2024 63 883 3 194 60 689
2025 64 048 3 202 60 846
2025 64 048 3 202 60 846
2026 64 295 3 214 61 081
2027 64 542 3 226 61 316
2028 64 789 3 238 61 551
2029 65 036 3 250 61 786
2030 65 283 3 262 62 021
Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

7. Análisis y proyección de precios

7.1 Factores que inciden en la determinación de precios

o Materia prima: En base a los costos que tenga la materia prima (en este caso productos
gastronómicos principalmente), es que se van a establecer los precios de los distintos
tipos de comidas que se vayan a ofrecer en el parque. Entre más baratos se encuentren,
más baratos se pueden vender los platos.

o Productos en temporada (tiempo de cosecha): Cuando se está en tiempos de cosecha

escaza de, por ejemplo, las frutas, normalmente su costo aumenta, por lo que a la hora
de ofrecer platillos que las incluya, podría llegar a aumentar el precio de estos.

o Solicitudes de alquiler del espacio (inseguridad): En el caso de que las personas usuarias
del gimnasio o de los espacios para la venta de comida se vean afectadas a nivel de
seguridad, va a disminuir la demanda de estos espacios, por lo que, se van a tener de
disminuir el precio de alquiler de estos.

7.2 Comportamiento de los precios o tarifas del servicio del proyecto

El comportamiento de los precios que ofrece el proyecto variará tanto en los precios
de las comidas como en las del alquiler del gimnasio y en los alquileres de los espacios en
donde se promocionarán los emprendimientos (ventas de comida, artesanías, pinturas, etc).
Para esta proyección en el proyecto Parque “El Crucero” se utilizará un aumento del 3%
aproximadamente en los precios de la competencia que han sido la constante durante los
últimos 3 años, por lo que en el 2021 el aumento será del 3.26%, en el 2022 será del 3.39%,
en el 2023 del 3.51% y en el 2024 del 3.59%.

Tabla 13. Proyección de precios para los siguientes 10 años.

Años
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Alquiler de gimnasio
Equipos deportivos ₡1,500 ₡1,550 ₡1,600 ₡1,655 ₡1,715 ₡1.775 ₡1.835 ₡1.895 ₡1.955 ₡2.015
Grupos organizados
(clases de baile,
Servicios

aeróbicos, ejercicios ₡500 ₡515 ₡530 ₡550 ₡570 ₡590 ₡610 ₡630 ₡650 ₡670
funcionales, entre
otros)
Alquiler espacio
para venta de ₡15,000 ₡15,490 ₡16,015 ₡16,575 ₡17,170 ₡17.765 ₡18.360 ₡18.955 ₡19.914 ₡20.873
comidas (“carritos”)
Fuente: Elaboración propia (2020).

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 Proyecto Parque “El Crucero”

La tabla anterior se considera fundamental de tomar en cuenta debido a que van a ser
las actividades económicas y sociales que generen los ingresos directamente en el sitio de
proyecto, lo que va a permitir el mantenimiento y continuo mejoramiento de este, la
promoción del emprendimiento por parte de los habitantes del Barrio Lomas del Río I y el
mejoramiento a nivel integral en la calidad de vida de estos.

7.3 Determinación de los ingresos semanales del proyecto

Los ingresos del proyecto se van a dar en dos direcciones:

1. Alquiler del gimnasio y los diferentes módulos que se plantearán de comidas y
artesanías/pinturas: Estos ingresos se pretende los administre una junta directiva o
asociación la cual estará a cargo de designar los espacios semanales y cobrar montos de
alquiler tanto a los equipos deportivos y grupos que deseen hacer uso del espacio como
aquellas personas que necesitan de los módulos para poder ofrecer sus productos. El fin
de estos es principalmente que el proyecto se mantenga por sí mismo, que cubra su
mantenimiento en todo sentido (ambiental, de infraestructuras, etc.) y a su vez, colaborar
a su continuo mejoramiento.

2. Venta de comidas y artesanías por medio de los habitantes del Barrio Lomas del Río
I: En este caso lo que se pretende es generar un desarrollo económico mayor en el barrio,
haciendo de esta manera que aquellas personas que tengan que trasladarse diariamente
para su trabajo, logre generar ingresos extras que pueda ayudarle para el mantenimiento
de sus necesidades básicas y los suyos. Además de esto, es sumamente importante
mencionar que con estos ingresos lo que se pretenden es motivar el emprendimiento por
parte de los vecinos del sitio de proyecto por lo que serán ellos(as) los que tomen
responsabilidad de los implementos necesarios para la venta de comidas y
artesanías/pinturas; esto para crear un mejoramiento integral del sitio.

Tabla 14. Ingresos semanales del proyecto

Ingreso del proyecto por concepto de alquiler del gimnasio
6 equipos deportivos de 15 personas durante la semana ₡135,000
6 grupos de ejercicio (bailes, funcionales, aeróbicos, entre otros) de 15 personas ₡45,000
Ingreso por venta de comidas
50 hot dogs semanales ₡50,000
60 hamburguesas ₡72,000
250 refrescos naturales y gaseosos ₡175,000
25 ensaladas de frutas (con helado) ₡62,500
90 sándwiches ₡135,000
50 pinchos mixtos (carnes) ₡100,000
135 reposterías ₡108,000
100 tajadas de queque ₡70,000
120 empanadas ₡84,000
220 gallitos de comida ₡154,000
7 kilos de pejibayes ₡21,000
250 snacks (bolsitas pequeñas) ₡25,000
250 conos de helado ₡75,000
TOTAL semanal ₡1,311,500
TOTAL mensual ₡5,246,000
Fuente: Elaboración propia (2020).

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 Proyecto Parque “El Crucero”

8. Análisis de los mecanismos de comercialización en el mercado

8.1 Fortalezas y debilidades de la competencia

Tabla 15. Debilidades y fortalezas de la competencia

Cuentan con espacios cómodos y acogedores a la hora de consumir el
producto.
Fortalezas
Poseen una cantidad de proveedores que los suministran de insumos.
Tienen los permisos de funcionamiento ya establecidos y en orden.
Solamente ofrecen una comida específica.
No son fácilmente visibles.
Debilidades
Los precios son más altos que los que propone el proyecto.
No cuentan con espacios culturales ni se encuentran al aire libre.
Fuente: Elaboración propia.

8.2 Canales de comercialización

Los canales de comercialización son básicamente los medios por los cuáles se van a
conseguir los insumos para poder ofrecer el servicio y se van a poder realizar las actividades
en el sitio de proyecto.

En el caso del Parque “El Crucero”, para lo que es la promoción de emprendimientos

por medio de actividades gastronómicas se realizará la compra de productos ya sea de
panaderías, verdulerías, pulperías, minisúper, carnicerías por parte de las personas que
deseen participar realizando la venta de comidas. En el caso de las actividades artísticas,
deportivas y recreativas, se va a hacer uso de los insumos proporcionado por el Comité
Cantonal de deportes y donaciones que se planeen realizar por parte de las personas de la
comunidad e instituciones públicas y privadas.

Una vez obtenidos los insumos, las personas realizarán sus comidas, pinturas, dibujos,
actividades recreativas y deportivas y se pondrán a disposición de las personas dentro del
sitio de proyecto una vez éste se encuentre habilitado para tales fines.

8.3 Propuesta de comercialización del proyecto: producto, precio, promoción, plaza y

posicionamiento

Productos:
o Comida: Tanto dentro como fuera del gimnasio multiuso que está propuesto como diseño
en el sitio de proyecto, como fuera de este, se realizarán ventas de comidas rápidas

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 Proyecto Parque “El Crucero”

(hamburguesas, perros calientes, etc.), comidas típicas (gallos de salchichón, de carne y

de pollo, etc.), puestos de heladería (ensalada de frutas y conos de helado) y
reposterías/reposterías (sándwiches, queques, empanadas, entre otros).

o Artesanías y pinturas: Aquellos pintores o artesanos de la comunidad expondrán sus

obras para buscar así la venta de estas.

o Gimnasio multiuso: El gimnasio será ofrecido tanto para personas pertenecientes a

grupos deportivos que quieran entrenar y realizar campeonatos como para realizar
diferentes clases para las personas de la comunidad (baile aeróbico, entrenamientos
funcionales, entre otros).

Precios:
Tabla 16. Precio de servicios por ofrecer
Servicio Precios
Alquiler de gimnasio
Equipos deportivos ₡1500 por persona, por sesión
Grupos organizados (clases de baile, aeróbicos, ₡500 por persona
ejercicios funcionales, entre otros)
Venta de comidas
Hot dogs ₡1,000 c/u
Hamburguesas ₡1,200- ₡1,500 c/u
Frescos naturales ₡700 c/u
Ensalada de frutas (con helado) ₡2,500 c/u
Sándwiches ₡1,500 c/u
Pinchos mixtos (carnes) ₡2,000 c/u
Reposterías ₡800- ₡900 c/u
Tajada de queque ₡700- ₡800 c/u
Empanadas ₡700- ₡800 c/u
Gallitos de comida ₡700 c/u
Pejibayes (con mayonesa) ₡1,500 medio kilo c/u
Snacks ₡100 (bolsitas pequeñas)- ₡800 (bolsitas
medianas) c/u
Conos de helado ₡300 c/u
Venta de artesanías y pinturas
Artesanías
₡5,000- ₡10,000 c/u
Pinturas
Alquiler espacio para venta de comidas
₡15,000 semanales
(“carritos”)
Fuente: Elaboración propia (2020).

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Promoción:

Para la promoción de la venta de comidas, artesanías, pinturas y el uso del gimnasio y

distintas actividades recreativas, deportivas y artísticas se va a realizar la:

o Colocación de afiches informativos tanto en Lomas del Río I como en el resto de Pavas
centro y barrios aledaños.
o Creación de una página web en redes sociales para que las personas tengan acceso a la
programación semanal, quincenal o mensual que se realizará en el Parque “El Crucero”.
o Colocación de rótulos intercambiables por parte de la Municipalidad de San José, mejor
conocidos como “mupies” en donde las personas que vayan a vender sus productos
tengan la oportunidad de colocarlo al iniciar la semana para que las personas de la
comunidad estén enteradas de los distintos eventos.
o Publicación en periódicos locales.

Plaza:

La actividad que más ganancias y promoción de emprendimiento va a generar en el

sitio de proyecto es la gastronómica debido a que las ventas de comida son lo que las personas
buscan consumir la mayor parte del tiempo, sin embargo, la creación de un gimnasio también
va a servir para el objetivo de mantenimiento del Parque “El Crucero”.

Este gimnasio se encontrará techado y completamente habilitado y equipado con los

instrumentos necesarios para cumplir con las necesidades de los equipos deportivos y grupos
de personas que harán uso de él tanto en el ámbito de limpieza como en el ámbito deportivo.
Además de esto, en el exterior de este, habrá mesas ecológicas, espacios verdes, un auditorio
al aire libre y zonas de juego para los niños(as) que vayan a visitar el sitio.

Posicionamiento:

El tipo de alimentación que se va a ofrecer en el sitio de proyecto serán para consumir

tanto en la mañana, tarde y noche. En cada una de las actividades que están propuestas, de
ser posible, se busca vender la mayor cantidad de comidas para de esta manera fomentar el
emprendimiento que a fin de cuentas es el fin del proyecto. Por ejemplo, a la hora de hacer
utilización del espacio de gimnasio se pretenden vender refrescos naturales, ensaladas de
frutas, “gallitos” de carne, snacks, entre otros.

Además de esto, se realizará la búsqueda de un(a) diseñador(a) gráfico(a) para que se

encargue de la promoción tanto del gimnasio como de los puestos de comida. Esto con el fin
de posicionar el sitio de proyecto como uno de los principales atractivos de la comunidad y
así generar más ingresos.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

9. Conclusiones del estudio de mercado

Al finalizar el estudio de mercado, se puede comprender lo muy importante que es

tener claridad sobre el mismo, debido a que comprende dos aspectos fundamentales que
hacen que el proyecto deje buenos resultados; la demanda y oferta.

En este caso, se pudo evidenciar que, a nivel del distrito de Pavas, ha existido en los
últimos 10 años, gran demanda, además, según los datos encontrados en el Instituto Nacional
de Estadística y Censo, para los próximos 10 años existirá, gran población de niñez y
juventud en el distrito, por lo que se considera un beneficio o ventaja, ya que las actividades
que se van a ofrecer concentran la mayor atención en dichas poblaciones.

Por otra parte, debido a que en años anteriores no sea brindando este tipo de servicio
en el parque El Crucero, se considera en parte, una ventaja debido a que es un proyecto
innovador que busca el emprendimiento para la población y grupos organizados, además de
que la ciudadanía tenga mayores espacios u actividades de recreación y entretenimiento sano.

En cuanto a la oferta, el propósito es que, en los próximos 10 años, este servicio se

ofrezca a un nivel más alto, por ello, en las proyecciones se estimaron contemplando a la
mayoría de población.

Como el servicio que se pretende ofrecer abarca servicios gastronómicos, se

incluyeron precios de los productos que son necesarios para poder ofrecerlo. Al igual que los
servicios gastronómicos, también se estimaron las otras actividades, con el fin de identificar
los productos necesarios para que el proyecto se implemente de la mejor manera.

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Proyecto Parque “El Crucero”

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 Proyecto Parque “El Crucero”

CAPÍTULO II ESTUDIO TÉCNICO

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Introducción

En este estudio de mercado para la formulación del proyecto Parque “El Crucero” se
va a abarcar componentes claves relacionados con la materia prima, mano de obra,
localización, expansión, ingeniería y otros elementos necesarios para llevar a cabo las
actividades propuestas. Este proceso se lleva de la mano tanto con la Municipalidad de San
José como de los arquitectos voluntarios que son los que realizarán la propuesta de diseño
del sitio de proyecto.

Cada uno de estos representan un componente bastante importante debido a que es en

el espacio físico donde se van a generar los emprendimientos y a su vez es lo que se plantea
para el embellecimiento y máximo aprovechamiento del espacio, brindando así una mejor
calidad de vida, una fuente de ingresos a la comunidad, además de beneficios a nivel
ambiental.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

1. Objetivos del estudio técnico

Objetivo general:

Determinar las posibilidades técnicas necesarias que permitan elaborar el servicio que se
pretende ofrecer con la puesta en marcha del proyecto de emprendimiento, en el Parque “El
Crucero”.

Objetivos específicos:

1. Conocer los elementos que son indispensables para la adecuada ejecución del
proyecto, por medio de una tabulación.
2. Calcular los costos de inversión requeridos durante la operación del proyecto para el
uso correcto del presupuesto económico.
3. Establecer la macro y micro localización donde se llevará a cabo el proyecto de
emprendimiento.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

2. Localización

En este apartado se muestra aspectos importantes respecto al lugar donde se va a

operar el proyecto, se menciona los factores condicionantes de la localización como mano de
obra, materia prima y costos de estos, comunicación, tarifas y otros. También, se describe la
macro y micro localización del proyecto.

2.1 Factores condicionantes de la localización

a. Disponibilidad de mano de obra

La mano de obra es comprende el “esfuerzo y/o conocimiento, tanto físico como

mental, que una persona puede aportar para llevar a cabo una tarea de la actividad productiva”
según lo menciona la Enciclopedia Económica (2020). Además de esto, dentro de esta mano
de obra se debe contemplar el costo que genera contratar a las personas que van a estar
involucradas en el proyecto. En el Parque “El Crucero” se hará necesaria la siguiente división
de mano obra:

Mano de obra directa:

Arquitectos: Gracias a la propuesta voluntaria de dos arquitectos interesados en la

realización del proyecto, se trabajará en conjunto con la Municipalidad para realizar las
propuestas de diseño y estructuras de este.

Municipalidad de San José: Esta institución cuenta con distintos departamentos

especializados en distintas áreas las cuales normalmente son las que trabajan en pro de los
proyectos de las distintas comunidades, lo cual no va a ser una excepción en el caso del
proyecto en gestión. Dentro de estos departamentos se encuentran el de desarrollo de obras
públicas, servicios sociales y económicos, servicios ambientales, servicios culturales, la
Dirección de Seguridad Ciudadana y Policía Municipal, la Sección de Gestión de Proyectos,
Gestión de Riesgo a Desastres, y Mejoramiento de Barrios que es con el que se está
trabajando directamente. Todos estos serán de fundamental ayuda a la hora de desarrollar el
proyecto.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Obreros: Al ser el proyecto financiado por la Municipalidad de San José, se realizarán todos
los esfuerzos para que las mismas personas que se encargan de las obras públicas, parques,
etc., son los que se encarguen de construir las infraestructuras y los elementos que se van a
presentar en el sitio de proyecto. De no ser así, se está considerando la posibilidad de que se
contraten obreros para dicha labor que posean los conocimientos necesarios para la
instalación de materiales, herramientas, equipos y otros que sean necesarios, además de, por
supuesto, un maestro de obras el cual va a ser el encargado de llevar el control y seguimiento
de dichas construcciones.

Mano de obra indirecta:

Instructores(as): Van a ser necesarios instructores(as) que impartan las clases de baile,
aeróbicos, ejercicios funcionales, entre otros que van a ser planteados en el gimnasio
multiuso.

Profesores(as): Estos van a prestar sus servicios para la capacitación de personas en ámbitos
artísticos y musicales en los talleres que serán impartidos en el sitio de proyecto.

Es importante mencionar que se van a hacer todos los esfuerzos necesarios para que tanto
los(as) instructores(as) como los(as) profesores(as) sean personas pertenecientes a la
comunidad, porque, al fin y al cabo, lo que se busca es el desarrollo integral de la comunidad,
pero, en caso de no ser posible, se realizará la búsqueda de profesionales que realicen dichas
labores.

Mano de obra de gestión:

Municipalidad de San José: La Sección de Mejoramiento de Barrios trabajará en conjunto

con las personas de la comunidad y la asociación encargada para la capacitación y facilita
miento de herramientas para poder llevar un orden y una adecuada organización de las
actividades planteadas en el sitio de proyecto.

Asociación a cargo de la organización del proyecto: Habrá una asociación a cargo de la

organización del proyecto liderada con personas de la comunidad las cuáles van a servir de

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 Proyecto Parque “El Crucero”

intermediarios(as) entre la Municipalidad y la comunidad para que muestren cuáles son las
necesidades de estos en el sitio de proyecto.

b. Costo materia prima.

En esta parte se muestra los principales materiales necesarios para ejecutar el proyecto,
entre ellos construcción de infraestructura, módulos, los costos de estos y más.

Costo Gimnasio

El diseño del gimnasio se encuentra en ejecución, dicha construcción está planificado

para ser construido principalmente a base de acero, madera y concreto, por lo que en la
siguiente tabla se muestra los materiales básicos para su construcción y los precios de estos
por unidad.

Cabe decir, debido a que la institución se encuentra en etapa de elaboración del diseño
de proyecto, aún no se cuenta con cálculos exactos sobre costos de inversión de este, por lo
que en dicha tabla no se muestra a gran detalle el total de materiales necesarios para la
ejecución, en este caso el gimnasio, ni los costos exactos que tendrá la infraestructura.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 17. Costos del Gimnasio.

Gimnasio
Materiales Precio unitario Precio total
Madera ₡1.300 ₡130.000
Madera(3x1) ₡1.900 ₡57.000
Clavos(2p) ₡700 ₡3.500
Clavos(3p) ₡800 ₡4.000
Blocks ₡640 ₡2,880.000
Cemento ₡6.100 ₡3,050.000
Varillas ₡3.860 ₡1,158.000
Varilla lisa ₡1.300 ₡650.000
Mortero Bondex ₡5.200 ₡1,040.000
Fragua ₡1.500 ₡150.000
Alambre negro ₡640 ₡2.560
Láminas de Zing ₡14.700 ₡6,615.000
Soldadura ₡4.900 ₡98.000
Perlin ₡13.700 ₡3,836.000
Bombillos ₡1.500 ₡9.000
Gravilla ₡19.000 ₡1,976.000
Puertas ₡19.000 ₡209.000
Cerámica ₡3.900 ₡312.000
Tubo cuadrado hierro ₡9.500 ₡475.000
Tubo perlin ₡58.600 ₡14,650.000
Lámparas(farol) ₡10.000 ₡80.000
Ventilador de techo ₡58.000 ₡580.000
Inodoros ₡30.000 ₡180.000
Lavatorios ₡50.000 ₡350.000
Pinturas ₡13.000 ₡520.000
Rodillo ₡1.500 ₡15.000
Agua Ras ₡4.200 ₡42.000
Tubo drenaje ₡85.000 ₡85.000
TOTAL ₡39,157.060

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Es importante mencionar que, aunque no se tenga un monto total con exactitud de la

inversión que va a llevar esta infraestructura, se utilizó como ejemplo el gimnasio construido
en un centro universitario, por lo cual para esta infraestructura se estima un costo total de

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 Proyecto Parque “El Crucero”

39,157.060 millones de colones, aproximadamente, ya que contempla graderías, vestidores

y otras áreas de construcción.

Además, es fundamental comentar que los precios anotados en la tabla anterior fueron
tomados de la página web de la ferretería Construplaza para realizar un estimado de los costos
de inversión, aproximados.
Costo Módulos

En cuanto a los módulos, están divididos en 8 módulos, se pretende que cada uno
realice distintas actividades para así tener opciones de ventas. Los módulos principalmente
estarán destinados a ventas de comidas y otros de artesanía. El diseño de los módulos se
muestra en la figura 6.
Tabla 18. Costo de Módulos.
Módulos
Cantidad Precio unitario Precio total
8 ₡1.800.000 ₡14.400.000
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Costo espacio de parques

Para los espacios del parque “El Crucero” y el parque canino se va a elaborar cierta
cantidad de bancas y basureros para reciclajes que se instalarán en diferentes lugares dentro
de los [Link] el caso de las banquitas, serán construidas con material de cemento y
para los basureros para reciclaje están hechos a base de aluminio, dichos costos se muestran
a continuación.

Es importante mencionar, a lo que refiere vegetación y mantenimiento de este, está a

cargo del Departamento de Parques de la Municipalidad de San José, por lo que no forma
parte de los gastos e inversión que se realizaría en el proyecto.

Tabla 19. Costo bancas.

Bancas
Materiales Precio unitario Precio total
Cemento ₡6.100 ₡30.500
Varilla lisa ₡1.300 ₡26.000
Gravilla ₡19.000 ₡19.000
Madera ₡1.300 ₡2.600
Clavos ₡800 ₡800
TOTAL ₡78.900

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

En el sitio de proyecto se hará la colocación de 10 bancas y en el parque canino 2, generando

un total de 12 bancas que en total tendrían un costo de ₡946.800.

Tabla 20. Costo basureros reciclables.

Basureros para reciclaje
Cantidad Precio unitario Precio total
18 ₡300.000 ₡5,400.000
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Es importante mencionar que estos basureros reciclables van a ser comprados, por lo que no
se ve la necesidad de calcular por medio de materiales específicos, su elaboración, pero sí se
establecer que, por cada uno de ellos, se deberá pagar 300 mil colones. En la siguiente figura
se muestra un ejemplo de diseño para la implementación de los basureros:

Figura 6. Basureros.

Fuente: INOPLAY, 2020.

Tabla 21. Estimación costos en cantidades de obras.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Estimación costos en cantidades de obras

Actividad Unidad Cantidad Costo unitario Subtotal
Plazoleta 2,344 m2 ₡8.458.000,00
Piso de concreto decorado (cuadros) 1,00
Preparación de terreno m2 380,00 ₡450,00 ₡171.000,00
Concreto armado colocado m2 380,00 ₡8.500,00 ₡3.230.000,00
Sendero a los lados del Skate Park (concreto) 1,00
Preparación de terreno m2 225,00 ₡450,00 ₡101.250,00
Concreto armado colocado m2 225,00 ₡8.500,00 ₡1.912.500,00
Zacate
Preparación de terreno m2 1.739,00 ₡450,00 ₡782.550,00
Zacate colocado m2 1.739,00 ₡1.300,00 ₡2.260.700,00
Áreas verdes 16.86 x 9.03 = 143.21m2 ₡3.175.617,50
Árboles altos unidad 2,00 ₡650.000,00 ₡1.300.000,00
Arbustos unidad 5,00 ₡325.000,00 ₡1.625.000,00
Zacate
Preparación de terreno m2 143,21 ₡450,00 ₡64.444,50
Zacate colocado m2 143,21 ₡1.300,00 ₡186.173,00
Área de Juegos 16.86 x 9.03 = 143.21 m2 ₡3.440.717,50
Paredes bajas (cemento) 2,00
Excavación y bote de material m3 9,60 ₡8.500,00 ₡81.600,00
Pared de mampostería bloque 12 placa concreto m2 35,00 ₡42.000,00 ₡1.470.000,00
Zacate
Preparación de terreno m2 143,21 ₡450,00 ₡64.444,50
Zacate colocado m2 143,21 ₡1.300,00 ₡186.173,00
Playground (hamacas, toboganes)
Columpios unidad 2,00 ₡508.500,00 ₡1.017.000,00
Tobagán para niños unidad 1,00 ₡621.500,00 ₡621.500,00
Arbustos 6,00
Cancha al Aire Libre 16.86 x 9.03 = 143.21 m2 ₡2.855.674,50
Concreto pintado m2 143,21 ₡4.500,00 ₡644.445,00
Canastas de basquet unidad 2,00 ₡367.250,00 ₡734.500,00
Preparación de terreno m2 143,21 ₡450,00 ₡64.444,50
Concreto armado colocado m2 143,21 ₡8.500,00 ₡1.217.285,00
Arbustos unidad 6,00 ₡32.500,00 ₡195.000,00
Skate Park 3 x 45.16 = 135.48 m2 ₡10.926.210,00
Rampas de concreto 2,00
Preparación de terreno m2 135,48 ₡750,00 ₡101.610,00
Concreto armado colocado m2 135,48 ₡12.500,00 ₡1.693.500,00
Barandas ml 91,00 ₡28.500,00 ₡2.593.500,00
Paredes bajas (cemento) para graderia 2,00
Excavación y bote de material m3 57,60 ₡8.500,00 ₡489.600,00
Pared de mampostería bloque 12 placa concreto m2 144,00 ₡42.000,00 ₡6.048.000,00
Terrazas ₡3.044.770,00
Arbustos unidad 8,00 ₡32.500,00 ₡260.000,00
Arboles medianos unidad 1,00 ₡380.000,00 ₡380.000,00
Concreto pintado m2 135,48 ₡4.500,00 ₡609.660,00
Preparación de terreno m2 135,48 ₡750,00 ₡101.610,00
Concreto armado colocado m2 135,48 ₡12.500,00 ₡1.693.500,00
Rampas de acceso 20 x 77.72 = 1,544.4 m2 ₡20.463.300,00
Rampas de acceso de concreto 6,00
Preparación de terreno m2 1.544,40 ₡750,00 ₡1.158.300,00
Concreto armado colocado m2 1.544,40 ₡12.500,00 ₡19.305.000,00

62
 Proyecto Parque “El Crucero”

Area de estar 16.86 x 9.03 = 143.21 m2 ₡754.617,50

Piso de concreto decorado (cuadros) 1,00
Preparación de terreno m2 70,00 ₡450,00 ₡31.500,00
Concreto armado colocado m2 70,00 ₡8.500,00 ₡595.000,00
Zacate
Preparación de terreno m2 73,21 ₡450,00 ₡32.944,50
Zacate colocado m2 73,21 ₡1.300,00 ₡95.173,00
TOTAL GENERAL ₡53.118.907,00

Fuente: Abarca, 2020.

c. Disponibilidad de materia prima.

En la siguiente tabla se muestra los principales lugares donde se puede realizar la compra
de materia prima para la construcción de infraestructura y los módulos, entre otros que son
necesarios. En este caso, se muestra el lugar Construplaza, sitio donde mayormente se
tomaron los precios de los materiales que se requieren para la ejecución del proyecto.

Tabla 22. Disponibilidad de materia prima.

Disponibilidad de materia prima
Lugar Materiales
Página web: Construplaza -Cemento
-Blocks
-Tubos
-Varillas
-Madera
-Pinturas y más.
Ferretería EPA -Rodines
-Perlin
-Puertas
Mercado libre C.R. -Carros de comida.
Fuente: Elaboración propia, 2020.

d. Cercanía a los consumidores o usuarios

Los consumidores o usuarios del proyecto serán personas que vivan en las cercanías
del proyecto (Barrio Lomas del Río I y II, Metrópolis I y II, Rincón Grande de Pavas y Pavas
Centro). Debido a esto, se dice que los posibles consumidores y usuarios que estarán más
lejos se ubican a 4km del Parque “El Crucero”.

63
 Proyecto Parque “El Crucero”

Esto verdaderamente se toma como un aspecto positivo debido a que el

desplazamiento que se va a realizar no va a ser tanta, por lo que las personas se van a ver
motivadas a asistir y van a tener facilidad de transporte hacia el lugar, ya sea en bus, en carro
o caminando.

Además de ello, es ventajoso ya que por la facilidad que hay para acceder a este, la
población va a estar al tanta de los cambios, ventas, concursos y demás que habría en el
parque e inclusive ellos mismos lo podrán evidenciar cuando transiten por el lugar.

e. Facilidades de comunicación.

El sitio de proyecto es muy conocido por la situación poco agradable (escénicamente

hablando) en la que se encuentra, por lo que se pretende que una vez realizada la propuesta
del proyecto, la Municipalidad de San José de a conocer a todas las personas de la comunidad
los cambios que se planea realizar en base a los diseños que ellos(as) mismos(as) habían
expuesto en talleres participativos pasados, el propósito y beneficios del mismo por medio
de un taller en donde se mostrarán los aspectos que se considerarán en el sitio de proyecto
para conocer de esta manera, su aceptación.

Además de esto, en este taller se les mostrará el diseño final propuesto por los
arquitectos con el fin de recibir sugerencias y mejoras por parte de ellos y una vez recabados
y conversados estos aspectos, se realizarán las modificaciones necesarias. Una vez realizados
los cambios y sean aceptados tanto por la comunidad como el alcalde de San José, se
procederá a crear una asociación la cual estará encargada de administrar el lugar, llevar el
orden de los servicios que se van a ofrecer semanalmente y de realizar el cobro por alquileres,
entre otros.

Posteriormente y como etapa final, se procederá a realizar el diseño y entrega de

volantes para difundir información acerca del servicio que se va a ofrecer y las distintas
actividades tanto en redes sociales como en físico para que toda aquella persona que desea
participar en cualquier actividad o ir a realizar alguna compra esté bien informado acerca de
cómo se realiza y los precios que tiene cada actividad.

64
 Proyecto Parque “El Crucero”

f. Espacio disponible para expansión.

La propuesta de extensión se ubica diagonal al sitio de proyecto con un área completa

de 1.741,19 m² y colinda con un parque lineal que no le pertenece a la Municipalidad de San
José, por lo que solamente se realizará la arborización de este. Sin embargo, de estos 1.741,19
m², se planteará como área de parque canino solamente una parte la cual está pendiente de
medición por parte de la municipalidad, tal y como se señala en la figura 4:

Además, es importante mencionar que se pretende realizar un parque canino con el

fin de atacar otra de las problemáticas en la comunidad como lo es el sentimiento de temor
ocasionado por la crianza de perros "de ataque" por ciertas personas del barrio.

En este espacio lo que se pretende colocar es un módulo de venta de comida para

perros, accesorios y bolsas para que las personas puedan recoger los excrementos de sus
mascotas. Es por esto por lo que también se planea colocar basureros.

g. Costo arrendamiento

Costos de arrendamiento por utilización del espacio de sitio de proyecto por parte de los
encargados del proyecto:

Patente:

En el artículo 16 del Reglamento de Disposiciones Generales del Plan Director

Urbano de la Municipalidad de San José se menciona que “están sujetas a previa licencia, la
instalación y puesta en funcionamiento o la realización de alguna actividad en toda clase de
establecimientos, recintos o instalaciones, industriales, comerciales y de servicios, tanto
públicas como privadas, que se pretendan realizar en el cantón, así como la modificación
objetiva de las mismas (ampliaciones, reformas y alteraciones que inciden en los elementos
de la actividad), y las modificaciones subjetivas (traspasos y cambios de titularidad), sin
perjuicio de las autorizaciones que fueran procedentes con arreglo a la legislación específica
aplicable, de otras entidades”.

65
 Proyecto Parque “El Crucero”

Además de esto, en este mismo artículo se menciona que “la reglamentación

específica de estas licencias se regirá por lo previsto en la Ley de Impuesto de Patentes de
Actividades Lucrativas de la Municipalidad de San José, y su reglamento, vigente a la fecha,
debiendo cumplirse con las disposiciones del artículo 17 de esta Sección en lo que respecta
a zonificación de uso de suelo se refiere”.

En el caso del sitio de proyecto se realizará el cobro de un monto estimado de 15 a

20 mil colones trimestrales los cuales deben de ser pagos por aquellas personas que quieran
ofrecer sus servicios en el sitio de proyecto, sin embargo, será la asociación a cargo el cual
lleve su debido orden y cobro para que, en determinado momento, sea esta la que se encargue
de la realización del pago correspondiente a la Municipalidad.

Costo de servicios públicos necesarios en el sitio de proyecto tanto para la electricidad como
el abastecimiento de agua:

En este caso, los montos totales para el servicio de electricidad y agua, se utilizó como
base las tarifas que el Instituto Costarricense de Electricidad y la Autoridad Regulatoria de
Servicios Públicos establecieron en su página web.

Para ambos servicios, se utilizó la tarifa más alta, suponiendo que en las actividades que
se van a ofrecer demandan mucho de estos, por lo que se estimaron costos aproximados.

➔ Agua: según la Autoridad Regulatoria de Servicios Públicos, para los bloques que
miden de 121 m² o más y que sean empresarial, y por cada medición la tarifa mensual
es de 2. 063 colones. Se estimo que, para dicha actividad, la tarifa puede rondar los
45. 000 colones mensuales.

➔ Electricidad: según el Instituto Costarricense de Electricidad, para las mediciones de

electricidad en los comercios y servicios, en los bloques de 41 a 200 kWh, la tarifa
promedio 139. 00 por día. Por lo que se consideró que, para las actividades a ofrecer,
el costo que tendría dicho servicio seria 50. 000 por mes, aproximadamente.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

h. Posibilidades de deshacerse de desechos

Como parte del diseño que se va a plantear en el sitio de proyecto se pretende

desarrollar un modelo de acopio de desechos en el cual las personas tengan la oportunidad
de poner la basura en un mismo punto pero que se pueda mantener de forma ordenada y
limpia, este modelo aún está en desarrollo. Sin embargo, en muchas partes del parque tanto
“El Crucero” como el canino, se van a colocar basureros clasificados para depositar todos los
desechos.

Como otra de las fuentes de ingresos se pretende realizar la venta de bolsas para
desechos de perros (con un costo mínimo) en el parque canino y se van a destinar encargados
de limpieza semanales dentro de las cuáles van a estar las personas de la comunidad y
específicamente las personas que visiten la Iglesia Red de Vida como medida de intercambio
de conciertos en el parque a cambio de limpieza profunda del lugar a la hora de finalizar la
actividad artística.

i. Actitud de los vecinos frente al proyecto

Actualmente debido a la pandemia por la que atraviesa el país, no se ha podido lograr
la comunicación con la comunidad para poder explicarles lo que se plantea para el espacio
de Parque "El Crucero" ni el parque canino, sin embargo, ya se están realizando las
coordinaciones para poder realizar una reunión virtual.

En el 2017, al realizar el diagnóstico comunitario, se realizaron talleres participativos

en donde los habitantes de Lomas del Río tuvieron la oportunidad de plantear lo que les
gustaría hubiese en este espacio de parque específicamente. Todos estos dibujos y aspectos
que ellos mencionaron fueron tomados en consideración para la realización del diseño, por
lo que se considera va a ser del agrado para ellos(as). Además de esto, se planteará otro taller
en donde se expondrá lo trabajado hasta el momento en cuanto al diseño para poder realizar
posibles variaciones y también realizar la organización de la administración del proyecto en
sí.

67
 Proyecto Parque “El Crucero”

j. Situación política

Al iniciar el proceso de barrios de atención prioritaria del cual Lomas del Río I es
parte, se tenía una imagen de incredulidad hacia las figuras públicas debido a falsas promesas
y disociaciones que se daban entre regidores, por lo cual se fueron realizando actividades
como talleres participativos y festivales ambientales. Estas mejoraron en gran manera esta
situación y la unión de la comunidad en sí para empezar de esta manera la apropiación de los
espacios comunes de la comunidad; se les motivó para hacer uso de estos para su
mejoramiento y el mejoramiento de la calidad de vida de las personas.

Figuras 7 y 8. Fotografías del taller participativo en Lomas del Río I acerca del diseño del parque
en el 2017.

Fuente: Naranjo, T (2017).

En la actualidad, existe un ambiente político abierto y dispuesto a trabajar en el
proyecto a pesar de las circunstancias y la crisis mundial y principalmente económica y social
que está teniendo el país. Se ha aumentado también la credibilidad y apoyo político hacia el
proyecto, lo que hace que, en un futuro, pueda realizarse una intervención con cooperación
internacional por medio de negociaciones a nivel de Concejo. Para que esto sea posible, debe
de estar planteado completamente lo que se pretende hacer en el sitio de proyecto, con
aspectos económicos, sociales y ambientales totalmente definidos.

68
 Proyecto Parque “El Crucero”

2.2 Macro y micro localización del proyecto.

La ubicación del proyecto seleccionado se encuentra en una zona ventajosa debido a

que dentro del barrio específico donde se busca desarrollar los emprendimientos, es un lugar
céntrico y muy conocido. Además de esto, gran cantidad de personas pasan diariamente
(principalmente vecinos) más que todo debido al CEN-CINAI que se encuentra dentro del
sitio de proyecto y la Iglesia Red de Vida a la cual asisten gran cantidad de personas el fin de
semana, lo que indica que se vuelve en un punto estratégico.

Sánchez (2010) menciona que los cuatro puntos importantes para que la ubicación de
un proyecto resulte exitosa son: la clientela (clientela potencial), la competencia
(competidores), el contrato de arrendamiento (coste del alquiler) y el propio local (negocio).

En el sitio de proyecto, al considerarse como población demandante tanto al Barrio

de Lomas del Río como Pavas Centro, se considera una buena clientela, la competencia a
sus alrededores es bastante, sin embargo, no cuentan con tantos beneficios como el Parque
“El Crucero”, no existe costo del parque y aunque los que vayan a realizar el emprendimiento
tienen que alquilar su espacio, va ser a muy bajo costo y finalmente, el negocio en sí brinda
oportunidades para que todo tipo de personas, posean entretenimiento sano cerca de sus
hogares, lo que va a ser bastante atractivo para los mismos.

A continuación, se presentará el sitio de proyecto ubicado en la provincia San José,

cantón San José, distrito Pavas, tanto a nivel macro como micro:

69
 Proyecto Parque “El Crucero”

Figura 9. Macro localización del Proyecto Parque “El Crucero” ubicado en Pavas, San José, Costa
Rica.

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Figura 10. Micro localización del Proyecto Parque “El Crucero” ubicado en Pavas, San José, Costa
Rica.

Fuente: Elaboración propia, 2020.

70
 Proyecto Parque “El Crucero”

3. Tamaño o capacidad de producción o de prestación de servicios

3.1 Variables y factores que determinan el tamaño del proyecto

La Municipalidad de San José al considerar la totalidad del espacio de Parque “El

Crucero” como sitio de proyecto, busca plantear acciones que vayan acorde con los 5 ámbitos
de acción propuestos por la misma los cuáles son: Desarrollo económico, desarrollo social y
cultural, gestión ambiental, desarrollo urbano, participación ciudadana y gestión local. Es por
esto por lo que, como variables y factores se consideran los siguientes:

● Principio de accesibilidad, universalidad, solidaridad (innovación social), cultura.

● Calidad de vida: El tamaño del proyecto permite potenciar la convivencia y espacios
de disfrute de la comunidad por medio del esparcimiento, la recreación, el deporte, la
cultura y el desarrollo sostenible debido a que se van a realizar terrazas, arborización,
erradicación del botadero, entre otros).
● Seguridad: La seguridad a nivel de comunidad en general se va a ver beneficiada con
el espacio de proyecto debido a las características que este va a poseer en su diseño
los cuáles van a permitir una adecuada iluminación y distribución del espacio, de tal
manera que no haya espacios en donde se genera delincuencia y si se da, que sea lo
menor posible, siempre buscando erradicarla completamente.
● Economía: Un espacio tan grande de proyecto va a permitir una economía
complementaria debido a la colocación de distintos módulos para la generación de
ingresos tanto para las personas de la comunidad personalmente como para el
mantenimiento de este. Además de esto, al tener proyectado un gimnasio que va a
permitir una gran cantidad de deportes, se van a generar también beneficios
económicos por el alquiler de este en los días y horarios propuestos.
● Innovación social: Lo que se busca en el espacio es que aquellas actividades que se
realizan consideradas ilícitas como la venta de drogas, se cambie por un comercio
que promueva la sana convivencia de la mano con un atractivo visual y social. Los
distintos espacios que se van a proponer van a buscar generar en las personas
motivación por medio de estructuras innovadoras y modernas, equipadas con
tecnologías.

71
 Proyecto Parque “El Crucero”

● Estructura organizativa: Se realizará la creación de una estructura organizativa la cual

va a permitir un mayor orden a la hora de administrar las actividades que se van a dar
en el área total del sitio de proyecto, esto con el fin de crear, a su vez, en la comunidad,
un sentido de pertenencia, unión y participación en los diferentes espacios buscando
siempre la transparencia por parte de quienes lo administren (en este caso, la
asociación encargada para este fin).

3.2 Tamaño del proyecto.

El área total del Parque “El Crucero” es de 6.093 m², de los cuáles 3.593 m² son los
que se van a utilizar para los distintos espacios planteados en el proyecto y los 2.500m 2
restantes, es el espacio con el cual no se puede intervenir debido a que le corresponde al
CEN-CINAI. Ambas mediciones se muestran a continuación:

Figura 11 y 12. Planos catastro gimnasio y CEN CINAI del Parque “El Crucero”, Lomas del Río,
Pavas.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Fuente: Municipalidad de San José, 2020.

Además de esto y como parte de la extensión del proyecto, se encuentra la propuesta

de parque canino el cual cuenta con 1.741m². No existe plano específico de la zona de parque,
sin embargo, a cómo se va a mostrar posteriormente, no se va a utilizar la totalidad de su área
para el proyecto, sino que, la parte en verde es la que se va a considerar para la intervención:

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Figura 13. Plano catastro Parque Canino.

Fuente: Municipalidad de San José, 2020.

3.3 Tamaño de los módulos y gimnasio

Tamaño de cada módulo:

● Altura total del módulo: 210cm

● Ancho total del módulo: 130cm
● Área total por utilizar por módulo: 2,73 m2
● Altura del cajón: 100cm
● Ancho del cajón: 65cm

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Figura 14. Módulos de comida.

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Estas medidas fueron establecidas con base a la altura de una persona promedio y,
además, el cajón posee bastante espacio para que las personas oferentes tanto de comidas
como de artesanías y productos caninos puedan colocar los elementos necesarios para tal.

Tamaño del gimnasio:

En cuanto al gimnasio y tal como se muestra en la figura 4, el largo va a ser de 45,16m,

el ancho de 31,72m y el área total de 1.432,47m 2.

3.4 Cantidad de personas en el gimnasio.

Tabla 23. Cantidad de personas en el gimnasio.

Cantidad de personas
En el módulo En el gimnasio
de 1 a 2 personas 173 personas
Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

En cada uno de los módulos, debido a su tamaño, se podrán ubicar solamente de 1 a 2

personas, las cuáles corresponderán a los(as) que van a estar preparando las comidas para su
posterior entrega. Por otro lado, la cantidad de personas que podrán estar en el gimnasio serán
173 personas, esto debido a que la reglamentación establecida por el INVU dice que deben
haber de 8 a 15 metros por cada persona que ingrese o que estén ubicados en un espacio
cerrado (módulos).

4. Proceso productivo o de prestación del servicio

En este apartado se pretende mostrar el proceso productivo que tendrá el proyecto con
el servicio a ofrecer, mediante un diagrama de bloques que indica el procedimiento inicial,
medio y final del proyecto.
4.1 Diagrama del proceso productivo.

Como se mencionó anteriormente, en el siguiente diagrama se muestra el proceso

productivo del proyecto en su etapa de ejecución y al final los resultados de este.

Figura 15. Diagrama de proceso productivo.

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

5. Tecnología adecuada

En este apartado se muestra con detalle una lista de las herramientas tecnológicas
necesarias para la implementación del proyecto, como equipo y maquinaria que se distribuye
por las actividades que se van a realizar con el servicio a ofrecer. Además de ello, se muestra
el precio que tendría cada artículo.

5.1 Equipo y maquinaria.

Para este tema, se utilizó la misma tabla de costos de materiales requerido para la
construcción del gimnasio, debido a que son artículos similares y hay poca información
acerca de los mismos.
Tabla 24. Costos de la infraestructura del gimnasio.

Infraestructura del gimnasio

Materiales Precio unitario Precio total
Madera ₡1.300 ₡130.000
Madera(3x1) ₡1.900 ₡57.000
Clavos(2p) ₡700 ₡3.500
Clavos(3p) ₡800 ₡4.000
Blocks ₡640 ₡2.880,000
Cemento ₡6.100 ₡3.050,000
Varillas ₡3.860 ₡1.158,000
Varilla lisa ₡1.300 ₡650.000
Mortero Bondex ₡5.200 ₡1.040,000
Fragua ₡1.500 ₡150.000
Alambre negro ₡640 ₡2.560
Láminas de Zing ₡14.700 ₡6.615,000
Soldadura ₡4.900 ₡98.000
Perlin ₡13.700 ₡3.836,000
Bombillos ₡1.500 ₡9.000
Gravilla ₡19.000 ₡1.976,000
Puertas ₡19.000 ₡209.000
Cerámica ₡3.900 ₡312.000
Tubo cuadrado hierro ₡9.500 ₡475.000
Tubo perlin ₡58.600 ₡14.650,000
Lámparas(farol) ₡10.000 ₡80.000
Ventilador de techo ₡58.000 ₡580.000
Inodoros ₡30.000 ₡180.000
Lavatorios ₡50.000 ₡350.000
Pinturas ₡13.000 ₡520.000
Rodillo ₡1.500 ₡15.000
Agua Ras ₡4.200 ₡42.000
Tubo drenaje ₡85.000 ₡85.000
TOTAL ₡39.157,060

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Dentro del gimnasio:

Tabla 25. Sala de reuniones.
Sala de reunión
Equipo Proveedor Cantidad Precio en colones
Mesa plegable
EPA 1 ₡25.000
122x60x72cm
₡9.000 c/u= ₡72.000 (8
Sillas plegables de metal EPA 8
sillas)
Lámpara de techo EPA 1 ₡23.500
Proyector Benq Office Depot 1 ₡339. 990
Ventilador de pie con
EPA 1 ₡34.950
control remoto 18''
Pizarra blanca acrílica
EPA 1 ₡20.500
60x80cm
TOTAL ₡515. 940
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 26. Equipos de oficina.

Oficina administrador (a) ejecutivo (a)
Equipo Proveedor Cantidad Precio en colones
Escritorio con arturito y ₡69.900
EPA 1
biblioteca horizontal
Silla ejecutiva con ₡39.950
EPA 1
respaldar bajo
Impresora multifuncional ₡149.900
Office Depot 1
EPSON L4160
Botellas de tinta para ₡5.490 c/color= ₡21.960
Office Depot 4
impresora EPSON (4 colores)
Computadora: Laptop HP ₡218.000
CK0034LA Celeron Intelec 1

Basurero con tapa vaivén ₡21.950

50l EPA 1

Ventilador de pie con ₡34.950

EPA 1
control remoto 18''
Pizarra blanca acrílica ₡20.500
EPA 1
60x80cm
Bafle doble de 15" 6,000 ₡161.900 c/u= ₡323.800
W PMPO profesional Steren 2 (2 bafles)
Bluetooth con luz LED
Sistema de 2 micrófonos ₡30,900.01
Steren 1
inalámbricos con receptor
VHF

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Folders: 100 folders de ₡3.950

Almacenes El Rey 1 por mes
manila beige
Set engrapadora, grapas y ₡2.990
Office Depot 1
quitagrapa
Lapiceros BIC ₡2.490 c/ caja con 12
4 (una caja de
Office Depot lapiceros= ₡9.960 (4
cada color)
cajas)
Marcadores para pizarra ₡1.200 c/paquete=
2 paquetes por
blanca: 2 colores rojo y Almacenes El Rey ₡2.400 (2 paquetes)
mes
negro
Borrador para pizarra Almacenes “El 2 por mes ₡550 c/u= ₡1100 (2
blanca magnético Rey” borradores)
Paquetes de hojas: Resma Office Depot 2 por mes ₡1.990 c/u= ₡3.980 (2
500 hojas blancas Resmas)
TOTAL ₡956.190
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 27. Espacio de cocina dentro de la oficina de reuniones.

Espacio de cocina dentro de la oficina de reuniones
Equipo Proveedor Cantidad Precio en colones
Coffee Maker 12 tazas ₡18.692
Tienda Universal 1
Black & Decker
Microondas Hamilton ₡48.989
Tienda Universal 1
Beach
Mueble para fregadero EPA 1 ₡59.950
Fregadero EPA 1 ₡31.500
Grifo EPA 1 ₡9.950
Espacio de ₡32.950
EPA 1
almacenamiento
Refrigeradora pequeña ₡98.520
Gollo 1
Mabe (4 pies)
Basureros 3 (reciclaje: ₡7.495 c/u= ₡22.485
orgánico,
EPA
ordinario y
plástico)
TOTAL ₡323. 036
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Estos tres espacios que van a encontrarse en la “Oficina/sala de reuniones” del gimnasio
van a estar distribuidos de la siguiente manera:

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Figura 16. Oficina de reuniones.

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Figura 17. Medición Oficina de reuniones.

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 28. Bodega.

Bodega
Equipo Proveedor Cantidad Precio en colones
Bola de basquetbol Costa Rica Mall 10 ₡5.900 c/u= ₡59.000
Bola de futsal Pioneer Costa Rica Mall 10 ₡13.000 c/u= ₡130.000
Bolas de voleibol
Costa Rica Mall 10 ₡6.750 c/u= ₡67.500
Pioneer
Hula hulas Costa Rica Mall 20 ₡1.300 c/u= ₡26.000
Aguja para inflar
Costa Rica Mall 2 ₡300 c/u= ₡600
balones
Colchoneta Costa Rica Mall 10 ₡22.600 c/u= ₡226.000
Set de 50 conos planos Costa Rica Mall 1 ₡17.000
Red para cargar bolas Costa Rica Mall 1 ₡2.900
TOTAL ₡529.000
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 29. Cancha.

Cancha
Equipo Proveedor Cantidad Precio en colones
Porterías Costa Rica Mall 2 ₡233.700 c/u= ₡467.400
Tablero basquetbol Price Smart 2 ₡159.995 c/u= ₡319.99
Ventilador industrial de
EPA 6 ₡59.950 c/u= ₡359.000
pared
Net de voleibol Costa Rica Mall 1 ₡24.200
TOTAL ₡1.170,590
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 30. Vestidores.

Vestidores
Equipo Proveedor Cantidad Precio en colones
Estantes metálicos
Tecnimuebles 2 ₡130.244= ₡260.488
grandes
Estantes metálicos
Tecnimuebles 1 ₡152.037
pequeños
Mamparas EPA 12 ₡75.500 c/u= ₡906.000
Rótulo para persona con
EPA 2 ₡2.995 c/u= ₡5.990
discapacidad
Barra seguridad acero
EPA 4 ₡26.500 c/u= ₡106.000
inoxidable
Espejo cuerpo entero EPA 2 ₡24.950 c/u= ₡49.900
Basurero EPA 2 ₡7.495 c/u= ₡14.990
TOTAL ₡1.495,405
Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 31. Baños.

Baños
Equipo Proveedor Cantidad Precio en colones
Inodoro ₡88.500 c/u=
EPA 6
₡531.000
Lava manos con pedestal ₡18.950 c/u=
EPA 6
₡113.700
Grifo para lavamanos
EPA 6 ₡3.550 c/u= ₡21.300
monomando
Cambiador en el baño de las [Link] ₡80.866 c/u=
2
mujeres (tienda en línea) ₡161.732
Barra seguridad acero inoxidable
EPA 2 ₡26.500 c/u= ₡53.000
(para personas con discapacidad)
Rótulo para persona con
EPA 2 ₡2.995 c/u= ₡5.990
discapacidad
Dispensadores de papel higiénico EPA 6 ₡12.099 c/u= ₡72.594
Dispensador de jabón sencillo EPA 6 ₡4.995 c/u= ₡29.970
Dispensador toalla interfoliada
EPA 2 ₡16.500 c/u= ₡33.000
600 toallas
Basurero EPA 6 ₡7.495 c/u= ₡44.970
TOTAL ₡1.067,256
Fuente: Elaboración propia, 2020.

En el área de comidas se planea la oferta de refrescos y snacks principalmente, por lo

que como maquinaria necesaria se encuentra solamente la cámara de refrigeración y la caja
registradora, la cual se tiene que cotizar una vez más avanzado el proyecto. Además de esto,
se hará necesaria la obtención de un estante de 5 niveles con un costo de ₡41.950 (EPA) en
donde se puedan colocar los snacks.

Tabla 32. Costo total de equipo y maquinaria dentro de las instalaciones del gimnasio.
Equipo y maquinaria dentro de las instalaciones del gimnasio
Sala de reunión ₡515.940
Equipos de oficina ₡956.190
Espacio de cocina dentro de la oficina de reuniones ₡323.036
Bodega ₡529.000
Cancha ₡1.170,590
Vestidores ₡1.495,405
Baños ₡1.067,256
Área de comidas ₡41.950
TOTAL ₡6.099,367
Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Fuera del gimnasio:

Módulos:

Para los módulos serán necesarias hieleras, plantillas, sartenes eléctricos, tablas de
picar, cubiertos, servilletas, microondas, limpiones, productos de higiene, platos y vasos,
entre otros, sin embargo, todos estos deberán ser proporcionados por aquellas personas que
deseen proponer su emprendimiento en el sitio de proyecto.

Además de esto y como parte de las tareas que tiene la Municipalidad de San José e
ingeniero(s) eléctricos destinados para este proyecto, será realizar la instalación de
conectores eléctricos, pilas de agua y mostradores en cada uno de los módulos, tal y como lo
solicite el Ministerio de Salud con el fin de cumplir con la debida reglamentación.

5.2 Información

Brochures promocionales: Estos serán publicados tanto en las redes sociales como en sitios
públicos con el fin de llamar la atención de los habitantes específicamente de Lomas del Río
I, sus alrededores y Pavas Centro. En cada uno de ellos se hará mención de las diferentes
actividades que se van a plantear en el Parque “El Crucero”, se pondrá a disposición el parque
canino y se hará un llamado a las personas de la comunidad para que participen de actividades
artísticas, deportivas, recreativas, culturales, entre otras.

Brochures informativos: Se ofrecerán a todas aquellas personas de la comunidad que

desean ofrecer sus servicios en el sitio de proyecto. En ellos vendrán detallados los requisitos,
precio de alquiler, responsabilidades y el equipamiento con el que contará cada módulo, esto
con el fin de hacerlos saber qué requerimientos necesita a la hora de solicitar el espacio.

5. 3 Recursos humanos.

Recursos humano-voluntarios:

El recurso humano voluntario para la organización del sitio de proyecto estará a cargo de
la asociación por medio de la creación de una junta directiva a la cual, como incentivo por

83
 Proyecto Parque “El Crucero”

asistir a las reuniones cada 15 días, se le va a hacer el pago de una dieta mínima de 5 a 7 mil
conoces mensuales, pudiendo así aumentar año tras año. También, como parte del
mantenimiento general del espacio, se destinará una persona a cargo de parte de la
Municipalidad de San José.

Recursos humanos remunerados:

En este proyecto se le va a pagar un salario fijo al administrador(a) ejecutiva(o), se

contratará por servicios profesionales a un contador y se les solicitará una auditoría anual a
los estados de cuentas y reglamentos establecidos en el sitio de proyecto. Además de esto, se
asignará a una persona que le de mantenimiento al gimnasio y sus alrededores cercanos de 2
a 3 veces por semana, el(la) cual va a ser pagado(a) por la asociación u organización.
Tabla 33. Recursos humanos.
Recursos humanos
Recursos humanos voluntarios Recursos humanos remunerados
Cargo Cantidad Incentivo Cargo Cantidad Salario
Dieta mínima de
5 Administrador ₡372.276
Junta Directiva 5 a 7 mil colones 1
personas ejecutivo mensual
mensuales
Mantenimiento Contador
₡25.076
general del 1 _______ (servicios 1
por hora
espacio profesionales)
₡12.133
Auditor 1 anual
por hora
₡120-
Mantenimiento
1 180.000
del gimnasio
mensuales

Fuente: Elaboración propia, 2020.

**Los salarios del recurso humano remunerado fueron tomados de la tabla de salarios
mínimos del Ministerio de Trabajo de Costa Rica.

De los datos mostrados anteriormente, es importante mencionar que los únicos costos
fijos que se van a manejar mensualmente son el correspondiente al administrador ejecutivo
y el de mantenimiento del gimnasio el cuál será de un total de ₡552.276 mensuales, todos
los demás variarán dependiendo de la cantidad de reuniones que realice la junta directiva, la
cantidad de horas que se deba contratar al contador y la auditoría anual que se realizará por
parte del auditor (valga la redundancia).

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 Proyecto Parque “El Crucero”

6. Ingeniería del proyecto

6.1 Infraestructura

La infraestructura de este sitio de proyecto de mayor dimensión será el gimnasio

multiusos el cual se encontrará semicerrado y contendrá dos graderías grandes, dos vestidores
con duchas (uno para hombres y uno para mujeres), dos baños (uno para hombres y otro para
mujeres), un espacio para venta de comidas (snacks y refrescos), una cancha donde se podrán
realizar gran cantidad de actividades deportivas, una bodega para depositar los implementos
que los equipos necesitan y no traen consigo, una oficina/sala de reuniones donde se
encontrará permanentemente la(el) administrador(a) ejecutivo(a) y finalmente, un escenario
donde se realizarán presentaciones, clases o talleres diarios.

Además de esto es importante mencionar que la estructura en sí posee una entrada

principal y dos salidas de emergencia a los lados de la gradería en el caso de que ocurra
alguna emergencia. Este será de una sola planta, su largo es de 45,16m, su ancho de 31,72m
y su área de 1.432,47m2 tal y como se muestra en las siguientes figuras:

Figura 18. Distribución del gimnasio.

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Figura 19. Planos provisionales del gimnasio.

Fuente: Abarca, 2020.

6.2 Ubicación y proceso productivo.

Se pretende colocar los distintos módulos (donde se realizará el proceso productivo)

a lo largo y ancho del sitio de proyecto debido a que lo que se pretende es que las personas
demandantes de los servicios logren recorrer el parque para lograr una mayor participación
en las actividades y una mayor inclusión e interacción entre ellas.

Figura 20. Proceso productivo.

Oferta de servicios de
Promoción de La población
emprendimiento por
servicios en demandante visita todo
parte de los habitantes
diferentes redes el parque para buscar
de Lomas del Río ante
sociales y el servicio que más le
la Asociación
lugares públicos. interesa o desea.
organizadora.

El cliente paga,
disfruta del parque Consumen el
con sus amistades o producto o
familiares y luego participan de
se retiran del lugar. las actividades.
Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

6.3 Distribución del espacio

Figura 21. Diseño del gimnasio.

Fuente: Castro, 2020.

Dentro del espacio de proyecto actualmente se ubica el CEN-CINAI (área de no

intervención por parte del proyecto), sin embargo, en la distribución del resto del espacio se
ubicaría:

● Plazoleta
● Estancia/ área de juegos
● Gimnasio multiuso
● Cancha al aire libre
● Anfiteatro al aire libre
● Skate Park
● Terrazas
● Rampas de acceso (Ley 7600)
● Ocho módulos distribuidos en toda el área de proyecto de la siguiente manera:
1. Comunal (módulo de información y organización)
2. Comidas típicas
3. Comidas rápidas
4. Repostería
5. Heladería y frutería

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 Proyecto Parque “El Crucero”

6. Snacks y refrescos
7. Artesanías (módulo abierto)
8. Venta elementos perrunos
Actualmente los arquitectos que están trabajando el diseño del sitio de proyecto se
encuentran realizando cambios para una mejor distribución y además de esto, están
elaborando el diseño del parque canino del cual aún no hay planos.

7. Costos de Inversión

7.1 Cédulas presupuestarias.

En este apartado se muestra a detalle los costos totales de los materiales, equipos,
herramientas y más que son necesarios para la ejecución del proyecto. En las siguientes tablas
se describe cada cedula presupuestaria, la descripción de este, el valor por unidad y el costo
total por anualidad.

Tabla 34. Construcción de gimnasio y estimación costos en cantidades de obras.

Cantidad
Descripción Total
anual
Infraestructura 1 ₡39.157,060
Estimación costos en cantidades de obras 1 ₡53.118,907
TOTAL ₡92.275.967
Fuente: Elaboración propia, 2020.
Tabla 35. Construcción de módulos, bancas y basureros.
Construcción de módulos
Descripción Cantidad anual Precio unitario Total
Módulos 8 ₡2.034.000 ₡16.272.000
Bancas 12 ₡89.157 ₡1.069.884
Basureros 18 ₡330.000 ₡6.102.000
TOTAL ₡23.443.884

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 36. Mobiliario y equipo dentro del gimnasio.

Maquinaria y equipo
Descripción Cantidad anual Total
Mobiliario y equipo 1 ₡6.892.284

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 37. Instalación de infraestructura.

Instalación de infraestructura
Cantidad Precio
Descripción Total
anual unitario
Mano de obra (por 10 obreros) 1 ₡1.130.000 ₡11.300.000
Maestro de obras ₡2.825.000
TOTAL mano de obra ₡14.125.000

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 38. Gastos operativos.

Gastos operativos
Cantidad Precio
Descripción Total anual
anual unitario
Servicio de electricidad 12 ₡50.000 ₡600.000
Servicio de agua 12 ₡40.000 ₡480.000
Limpieza de gimnasio 12 ₡180.000 ₡2.160,000
Administrador ejecutivo 12 ₡372.276 ₡4.467,312
Contador (servicios ₡359.150 ₡718.300
1
profesionales)
Patentes 4 (trimestres) ₡20.000 ₡640.000
TOTAL ₡9.065.612

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 39. Gastos operativos.

ESTIMACIÓN TOTAL DEL COSTO DEL PROYECTO
₡92.275.967
Construcción de gimnasio y estimación costos en cantidades de obras
Construcción de módulos, bancas y basureros ₡23.443.884
Mobiliario y equipo dentro del gimnasio ₡6.892.284
Instalación de infraestructura (mano de obra) ₡14.125.000
Gastos operativos ₡9.065.612
TOTAL ₡145.802.747

Todas las descripciones de las cedulas presupuestarias, los costos se estimaron

siguiendo ejemplos de otras infraestructuras, además, los costos de electricidad y agua se
calcularon siguiendo de ejemplo otros locales que brindan el mismo servicio o parecido. Ello
se debe a que aún no existe conocimiento exacto sobre dichas tarifas en esta localidad.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

8. Conclusiones del estudio técnico

Debido a que dicho proyecto del parque “El Crucero” se encuentra actualmente en
proceso de diseño, la Municipalidad de San José y los(as) funcionarios(as) correspondientes
aún no laboran en la etapa de costos ni inversiones por lo que no se tiene montos exactos
sobre los gastos, costos e inversiones que el proyecto contemplaría.

Es por esto que los precios, materiales, costos mencionados en este documento fueron
tomados de páginas web, en caso de los precios, después, en cuanto a los materiales se utilizó
como base documentos de construcciones de otras infraestructuras o parecidas en otras
instituciones, por lo que son aproximaciones a los precios que hay en la actualidad, que
pueden variar muy poco.

También, se comprendió que la infraestructura a construir requiere de gran cantidad

de materiales por lo que también es un alto costo por considerar. Dicho proyecto demanda
grandes gastos económicos en términos de infraestructura, servicios, mano de obra, equipo,
maquinaria y más, por lo que es muy importante realizar la planificación profunda respecto
al tema de costos.

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Proyecto Parque “El Crucero”

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 Proyecto Parque “El Crucero”

ESTUDIO
CAPÍTULO III
ADMINISTRATIVO

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 Proyecto Parque “El Crucero”

1. Introducción

En el siguiente trabajo se pretende realizar un estudio administrativo para la

formulación del proyecto del parque “El Crucero”. Dicho estudio abarca temas
fundamentales en la implementación del proyecto como lo es la planeación de etapas de
promoción, negociación, diseño, inversión y ejecución de este.

También, se formula una organización adecuada para llevar a cabo las fases que se
mencionaron anteriormente y, por último, se plantea el proceso de evaluación que el proyecto
formulado va a tener en el tiempo de su ciclo de vida, así como en el proceso de ejecución.

Dicha planificación de trabajo se muestra en los próximos apartados de este

documento, en él se encuentra un gráfico de Gantt y método ABC que serán de gran utilidad
para tener un control adecuado de todas las labores que se requieren durante la ejecución del
proyecto.

Para dicho estudio se va a colaborar de manera conjunta con la coordinadora de la

Municipalidad de San José y la población beneficiaria de dicho proyecto, por lo que la
comunicación se va a realizar vía telefónica o reuniones en plataformas web.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

2. Objetivos del estudio administrativo

Objetivo general:

Establecer una organización adecuada del proceso de trabajo que se requerirá durante la
ejecución del proyecto en el parque “El Crucero” por medio de diferentes etapas de diseño.

Objetivos específicos:

1. Definir tareas y actividades que se necesitan en la fase de promoción, negociación y

ejecución del proyecto.
2. Planificar las actividades por ejecutar con tiempo y presupuesto económico durante
la implementación del proyecto.
3. Evaluar las actividades, cambios y riesgos que haya durante la ejecución del proyecto.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

3. Diseño de la estructura organizativa

En este apartado se muestra la estructura organizativa de la dirección general de la

Municipalidad de San José, las secciones de este y, las funciones y responsabilidades de cada
departamento mencionado.

Dichos departamentos son fundamentales en la implementación del proyecto, por lo que

es esencial tener claridad sobre las funciones de cada área de trabajo que se menciona en el
organigrama.

Dirección
General

Coordinación del Coordinación del Coordinación del

área financiera área productiva área de promoción

Organización de Redes
Contabilidad Administración sociales
servicios
Alquiler de Organización
Mantenimiento Limpieza Brochures
espacios de módulos

Jardinería

Fuente: Elaboración propia, 2020.

4. Asignación de funciones y responsabilidades

A continuación, se describen las funciones y responsabilidades que poseen las diferentes

secciones del departamento general de la Municipalidad de San José.

• Coordinación del área financiera: es el departamento encargado de la parte financiera de

la institución, en esta sección se encuentra el área de contabilidad y administración, en las
cuales los funcionarios correspondientes cumplen con las siguientes acciones:
❖ Elaborar presupuestos económicos para las diferentes actividades o diligencias.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

❖ Controlar el presupuesto económico, ya sea gastos, ingresos, egresos y bienes de la

institución.
❖ Presupuestar adecuadamente las tarifas de cobro a las prestaciones o alquileres de
servicios.
❖ Invertir de la manera adecuada el presupuesto económico con el que cuenta la institución
o a la actividad que se va a destinar.
❖ Administrar correctamente el recurso económico según actividades de importancia,
urgencia o prioridad.
❖ Registrar y controlar los pagos de servicios públicos.

• Coordinación del área productiva: esta área se ocupa de ordenar la parte productiva de la
institución, en ella los encargados laboran en la sección de organización de servicios, tales
como limpieza, jardinería, mantenimiento, organización de módulos, y alquiler de
servicios, donde realizan lo siguiente:
❖ Asear diariamente todas las áreas de trabajo, baños, bodegas y demás infraestructura con
las que cuenta la institución.
❖ Brindar siempre un mantenimiento adecuado a todas las áreas de trabajo que se encuentra
dentro de la organización.
❖ Limpiar y ordenar las áreas de jardinería que existen dentro de la Municipalidad y cerca
de este.
❖ Ordenar adecuadamente los diferentes módulos que hay o pertenecen a la institución, de
manera que estos sean usados de forma correcta.
❖ Registrar y controlar la forma en que se alquilan los distintos servicios que se ofrecen
dentro de la institución o los pertenecientes al mismo.

• Coordinación del área de promoción: dicho departamento se ocupa de promocionar las

diferentes actividades, reuniones o acciones que ejecuta la institución en las secciones que
posee, este departamento realiza las siguientes funciones:
❖ Plantear las actividades que se quiere dar a conocer y bajo qué medio de comunicación.
❖ Brindar información importante de la institución en los distintos medios de comunicación.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

5. Administrador ejecutivo del proyecto

En este apartado se describirán las aptitudes, características y funciones que va a tener el

administrador ejecutivo del proyecto para poder lograr el desarrollo de las actividades de
emprendimiento de la manera más apta, buscando así el cumplimiento de los objetivos
planteados.
Según lo menciona Gestiópolis (2001) “El administrador es una persona que obtiene
resultados a través de otras personas. El responsable de llevar a cabo las actividades
necesarias para alcanzar las metas organizacionales y desempeña ciertas funciones básicas
para que la organización se encamine hacia la consecución de dichas metas”. Esto quiere
decir que es el que observa el funcionar del proyecto, analiza las circunstancias y elementos
que intervienen en él y ponen en marcha estrategias para su buen funcionamiento.

Es por esto que la persona que tendrá este puesto en el proyecto Parque “El Crucero”
poseerá una gran capacidad para la solución de problemas, para el trabajo en equipo, la
coordinación y orden financiero de cada una de las actividades y la promoción de estas.

Aptitudes:

→ Visión en el futuro.
→ Motivación respecto a los logros del proyecto.
→ Conocimiento y preocupación por las emociones.
→ Deseos de desarrollo del proyecto.
→ Generadores de confianza.
→ Asumen riesgos.
→ Trabajan en equipo.

Características:

→ Realizan las gestiones/acciones y actividades necesarias para el cumplimiento de los

objetivos.
→ Asumen responsabilidad de sus actos.
→ Mantienen siempre una actitud positiva respecto a lo que se planea.
→ Son buenos(as) líderes.
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 Proyecto Parque “El Crucero”

→ Son personas en las que la comunidad confían.

→ Tienen buena disposición para realizar proyectos en pro de la comunidad.
→ Busca siempre el seguimiento de los procesos.

Funciones:

→ Tener un orden claro respecto a la planificación de actividades en pro del proyecto.

→ Brindar instrucciones claras.
→ Establecer medidas para evitar contratiempos y confusiones.
→ Tener buena comunicación con todos los actores involucrados en el proyecto.
→ Cumplir siempre con lo estipulado en las leyes bajo las cuáles se rige el proyecto.
→ Coordinación de reuniones con los diferentes actores.
→ Buscar la preparación y formación de sus integrantes.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

6. Desglose analítico de objetivos

A continuación, se presenta el desglose analítico de objetivos que tiene el proyecto mediante una tabla, en ella se plantea las acciones
más fundamentales a realizar durante la ejecución del proyecto según su etapa, además, se muestra las actividades a realizar, tareas, los
medios de medición y verificación de los objetivos en todas sus fases.

Dicha tabla es fundamental para el proyecto, debido a que con este se tiene un mayor control y organización sobre todos los objetivos
por cumplir en cada fase del proyecto y en el tiempo estimado.

Tabla 1. Desglose analítico de objetivos

Etapa del Objetivos Medios de

Actividades Tareas Indicadores verificación
proyecto operativos
Gestionar y Realizar un Estudio de Mercado. [Link]ón y análisis de - Censos Análisis de los
estudiar la información - Estadísticas censos y las
viabilidad y Elaborar un Estudio Técnico del estadísticas.
factibilidad del proyecto. [Link] un cálculo de los
proyecto costos de infraestructura y
Estudiar el aporte financiero que mantenimiento de las áreas.
Pre-inversión
amerita el proyecto 3. Realizar un estudio de los
recursos (humanos,
financieros, físicos, etc.) que
se van a necesitar en el
proyecto.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Garantizar la Establecer cuáles son las opciones de 1. Hacer una lista de las -Listas de Instituciones que
obtención de los recursos financieros disponibles o las opciones. opciones de estén dispuestas a
recursos que posibles fuentes de financiamiento. créditos brindar recursos
2. Llamar a cada una de estas
van a ir acordes para el proyecto.
con las Obtener cotizaciones y establecer opciones de posibles fuentes - Listas de
posibles
necesidades del bajo cuales lineamientos o de financiamiento. Carta de permiso
donaciones
proyecto. condiciones se van a obtener los 3. Establecer cuál de todas - Firma de Ministerio de
Negociación recursos. cumple con los recursos y contratos Salud.
condiciones que se buscan - Tramitación de
Selección de personal capacitado para para el proyecto. permisos.
las labores.
[Link] una reunión para
Obtener los recursos. llegar a un acuerdo de
financiamiento y de
contratación de personal.

Determinar Definir un diseño donde se 1. Contactar con los posibles - Propuestas de Fotografías del
cuáles van a ser encuentren todos los espacios que se arquitectos que se harán cargo diseño diseño con sus
los plantean para el proyecto. del diseño del espacio. - Planos del medidas
profesionales 2. Establecer junto con el espacio físico correspondientes.
Diseño final
que van a Adecuar el diseño de cada uno de esos ingeniero civil las obras grises del proyecto
participar en el espacios de tal manera que genere que van a ser parte del
diseño del ingresos y cumpla con los objetivos y proyecto.
proyecto. apto para todos.
Compra y Compra de materiales de Licitar empresas - Pago de Planos
contratación construcción. constructoras. patentes
Inversión
- Pago a
personal

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 Proyecto Parque “El Crucero”

encargado de la Facturas de lo
construcción. invertido.
Contratación del maestro de obras y
constructores.

Contratación de profesionales a cargo

(administrador ejecutivo, contador y
personal de mantenimiento).

Compra de mobiliario, implementos

de oficina y deportivos.

Funcionamiento Instalación, Construcción e instalación de 1.

1. Definición de horarios de- - Promoción y Lista de personas
colocación de funcionamiento
servicios públicos en las estructuras y de las publicidad. dispuestas a realizar
equipos, estructuras
colocación de equipos en los distintos deportivas y- -Reuniones su emprendimiento
actividades propuestas. profesionales a
definición espacios. y a proponerse para
2.
2. Creación de panfletos y cargo
aspectos afiches para la promoción de las actividades.
organizativos Inauguración del espacio y las actividades.
de actividades e promoción de las distintas Redes sociales
inauguración. actividades.

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

7. Planificación del proyecto

En este apartado se muestra el proceso de planificación que tiene el proyecto en

formulación, en la tabla se evidencia las actividades a realizar que permitirán avanzar a otras
actividades importantes del proyecto, también se especifica el tiempo estimado para cada
actividad.

Tabla 2. Planificación del proyecto.

Actividad Actividad Tiempo
Código Actividad
Anterior Posterior esperado
I Inicio - A
A Realizar un Estudio de Mercado I B 60 días
B Elaborar un Estudio Técnico del proyecto A C 120 días
Estudiar el aporte financiero que amerita el
C A, B D 180 días
proyecto
Establecer cuáles son las opciones de recursos
D financieros disponibles o las posibles fuentes de C E, F 15 días
financiamiento
Obtener cotizaciones y establecer bajo cuales
E lineamientos o condiciones se van a obtener los C, D G 15 días
recursos
F Selección de personal capacitado para las labores B L 12 días
G Obtener los recursos C, D, E y F H, J, K y M 20 días
Definir un diseño donde se encuentren todos los
H B I 60 días
espacios que se plantean para el proyecto.
Adecuar el diseño de cada uno de esos espacios de
I tal manera que genere ingresos y cumpla con los H N 60 días
objetivos y apto para todos
J Compra de materiales de construcción G, I N 60 días
Contratación del maestro de obras y
K G, J N 12 días
constructores.
Contratación de profesionales a cargo
L (administrador ejecutivo, contador y personal de F, G Ñ 12 días
mantenimiento).
Compra de mobiliario, implementos de oficina y
M G Ñ 45 días
deportivos.
Construcción e instalación de servicios públicos
N en las estructuras y colocación de equipos en los B, I Ñ 30 días
distintos espacios.
Inauguración del espacio y promoción de las
Ñ N O 15 días
distintas actividades.
O Fin O -
Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

7.1 Planeamiento del gráfico ABC con las actividades programadas

En este apartado se muestra la Red llamada ABC que tiene el proyecto, en ella se puede evidenciar 3 rutas a seguir para llevar a
cabo todas las actividades mencionadas anteriormente y en el tiempo estimado, dicha red permite analizar y elegir la ruta más adecuada
para ejecutar el proyecto eficaz y eficientemente.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

7.2 Tabla resumen Red ABC

En la siguiente tabla se puede evidenciar un resumen de las actividades planteadas

por objetivos y el tiempo estimado tanto de inicio como de finalización. Las actividades están
definidas por códigos, en este caso, letras.

Tabla 3. Resumen Red ABC.

Tiempos de
Tiempo Tiempos de inicio
Actividad finalización Holgura
(días)
Temprano Tardío Temprano Tardío
A 60 0 0 60 60 0
B 120 60 60 180 180 0
C 180 180 180 360 360 0
D 15 360 360 375 375 0
E 15 375 375 390 390 0
F 12 375 548 387 560 173
G 20 390 390 410 410 0
H 60 410 410 470 470 0
I 60 470 470 530 530 0
J 60 410 470 470 530 60
K 12 410 518 422 530 108
L 12 410 548 422 560 138
M 45 410 515 455 560 105
N 30 530 530 560 560 0
Ñ 15 560 560 575 575 0
Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

7.3 El manejo presupuestario en la etapa de inversión del proyecto

En la siguiente tabla se muestra el manejo presupuestario que tendrá cada etapa del proyecto, en el mismo se puede evidenciar
las actividades que requieren de presupuesto económico para llevarse a cabo y el monto de este, así como también el tiempo esperado
en cumplirse, tanto en la formulación del proyecto como en su implementación.

Tabla 4. Manejo presupuestario

Actividades Tiempo (días)

ELABORACIÓN DEL 60 180 360 375 390 410 470 530 560 575
PROYECTO

Realizar un Estudio de ₡5,540,594

Mercado
₡55.405.940
Elaborar un Estudio ₡16,621,782
Técnico del proyecto

Estudiar el aporte ₡33,243,564

financiero que amerita el
proyecto

EJECUCIÓN DEL
PROYECTO

Establecer cuáles son las ₡1,226,549

₡162,946,089
opciones de recursos
financieros disponibles o
las posibles fuentes de
financiamiento

110
 Proyecto Parque “El Crucero”

Obtener cotizaciones y ₡1,226,549

establecer bajo cuales
lineamientos o
condiciones se van a
obtener los recursos

Selección de personal ₡5,540,594

capacitado para las
labores

Obtener los recursos ₡1,226,549

Definir un diseño donde ₡3,192,701

se encuentren todos los
espacios que se plantean
para el proyecto.

Adecuar el diseño de cada ₡3,192,701

uno de esos espacios de
tal manera que genere
ingresos y cumpla con los
objetivos y apto para
todos

Compra de materiales de ₡119,383.767

construcción

Contratación del maestro ₡12.500,000

de obras y constructores.

Contratación de ₡7,277.312
profesionales a cargo
(administrador ejecutivo,

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 Proyecto Parque “El Crucero”

contador y personal de
mantenimiento).

Compra de mobiliario, ₡6.099,367

implementos de oficina y
deportivos.

Construcción e ₡1,08
instalación de servicios 0.000
públicos en las
estructuras y colocación
de equipos en los
distintos espacios.

Inauguración del espacio ₡1,000,0

y promoción de las 00
distintas actividades.

₡5,540,59 ₡16,621,782 ₡33,243,564 ₡1,226,549 ₡6,767,143 ₡1,226,549 ₡148,453,147 ₡3,192,701 ₡1,08 ₡1,000,0
4 0.000 00
₡218,352,029 TOTAL

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

8. Sistema de información y control

En este apartado se muestra el sistema de información y control en este caso, de las

actividades que se van a realizar en cada fase del proyecto, ello mediante una tabla. Dicha
tabla muestra si la actividad ya se llevó a cabo o no.

Tabla 5. Sistema de información y control

Actividad Tiempo estimado Ejecutada No ejecutada Comentario

Realización de Estudio de mercado. 60 días √

Elaboración de Estudio Técnico del

120 días √
proyecto.

Estudiar el aporte financiero que amerita el

180 días X
proyecto

Establecer cuáles son las opciones de

recursos financieros disponibles o las 15 días X
posibles fuentes de financiamiento

Obtener cotizaciones y establecer bajo

cuales lineamientos o condiciones se van a 15 días X
obtener los recursos

Selección de personal capacitado para las

12 días X En proceso
labores

Obtener los recursos 20 días X

Definir un diseño donde se encuentren

todos los espacios que se plantean para el 60 días X En proceso.
proyecto.

Adecuar el diseño de cada uno de esos

espacios de tal manera que genere ingresos
60 días √
y cumpla con los objetivos y apto para
todos

Compra de materiales de construcción 60 días X

Contratación del maestro de obras y

12 días X
constructores.

113
 Proyecto Parque “El Crucero”

Compra de mobiliario, implementos de

45 días X
oficina y deportivos.

Construcción e instalación de servicios

públicos en las estructuras y colocación de 30 días X
equipos en los distintos espacios.

Inauguración del espacio y promoción de

15 días X
las distintas actividades.

Fuente: Elaboración propia, 2020.

114
 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 6. Matriz de control de desempeño.

EFR CEF
PCA TEF (tiempo
Avance PV (valor EV (valor (efectividad (productividad
Actividad AC (costo real) (productividad estimado
(%) planeado) ganado) planificación costo fin
costo anual) final)
realizada) proyecto)
A 100% ₡5.540.594,00 ₡5.540.594,00 ₡5.540.594,00 1 1 ₡5.540.594,00 60
B 100% ₡16.621.782,00 ₡16.621.782,00 ₡16.621.782,00 1 1 ₡16.621.782,00 180
C 0% ₡33.243.564,00 - ₡33.243.564,00 0 0 0 0
D 0% ₡5.033.616,00 - ₡5.033.616,00 0 0 0 0
E 0% ₡5.453.084,00 - ₡5.453.084,00 0 0 0 0
F 20% ₡8.147.867,00 ₡1.629.573,40 ₡8.147.867,00 0,2 0,2 ₡40.739.335,00 1950
G 50% ₡8.073.456,00 ₡4.036.728,00 ₡8.073.456,00 0,5 0,5 ₡16.146.912,00 820
H 50% ₡24.903.072,00 ₡12.451.536,00 ₡24.903.072,00 0,5 0,5 ₡49.806.144,00 940
I 0% ₡24.903.072,00 - ₡24.903.072,00 0 0 0 0
J 0% ₡119.383.767,00 - ₡119.383.767,00 0 0 0 0
K 0% ₡12.500.000,00 - ₡12.500.000,00 0 0 0 0
L 0% ₡7.277.312,00 - ₡7.277.312,00 0 0 0 0
M 0% ₡6.009.367,00 - ₡6.009.367,00 0 0 0 0
N 0% ₡1.080.000,00 - ₡1.080.000,00 0 0 0 0
Ñ 0% ₡12.594.416,00 - ₡12.594.416,00 0 0 0 0
Fuente: Elaboración propia, 2020.

115
 Proyecto Parque “El Crucero”

9. Costos Administrativos del proyecto

En las siguientes tablas se muestra los costos administrativos que el proyecto tendrá, se
muestra los costos por área, cantidad, el precio unitario y el total. En algunos casos, se detalla
también los costos por año.

Tabla 7. Mobiliario y equipo dentro del gimnasio.

Maquinaria y equipo
Descripción Cantidad anual Total
Mobiliario y equipo 1 ₡6.099,367
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 8. Gastos operativos.

Gastos operativos
Cantidad Precio Total
Descripción
anual unitario anual
Servicio de 12 ₡50.000 ₡600.000
electricidad
Servicio de agua 12 ₡40.000 ₡480.000
Limpieza de gimnasio 12 ₡180.000 ₡2.160,000
Administrador ₡372.276 ₡4.467,312
ejecutivo
TOTAL ₡8.307,312
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 9. Mobiliario, equipo dentro del gimnasio y gastos operativos.

Maquinaria y equipo
Descripción Cantidad anual Total
Mobiliario y equipo 1 ₡6.099,367
Gastos operativos 12 ₡8.307,312
TOTAL ₡14.406,679
Fuente: Elaboración propia, 2020.

116
 Proyecto Parque “El Crucero”

10. Conclusiones

El estudio administrativo es de gran importancia tanto para la formulación del proyecto

como para su ejecución, ya que en él se planifican las acciones a realizar durante la
implementación del proyecto por cada etapa de este.

La planificación adecuada de los objetivos por cumplir por periodos determinados y de

los costos presupuestarios que conlleva cada actividad, permite que la institución en este
caso, la Municipalidad de San José, tenga un control y organización adecuada tanto de los
tiempos de cada objetivo por cumplir y sus gastos, como de las personas responsables e
involucradas en cada área por laborar.

El tiempo que se estima para las actividades por realizar en las diferentes etapas permite
que la institución vaya ejecutando cada una de ellas de manera correcta, esto permitiría que
proyecto se ejecute en el tiempo esperado, además, los periodos que se determinan por cada
acción ayudan a que ninguna de las actividades se atrase ni se pierda el control.

Por otra parte, el sistema de información y control fue de gran ayuda para comprender
las actividades que se han ejecutado o están en proceso de ejecución, lo cual permite que la
institución lleve un sistema de regulación de las distintas actividades.

En cuanto al control de desempeño que tendrá dicho proyecto, se logró identificar que
algunas actividades requerirán de mayor tiempo que lo estimado para poder cumplirse, por
lo que es importante realizar los cambios necesarios o tomar en cuenta este aspecto en el
momento de su ejecución.

Por lo que, en el presente estudio administrativo, la planificación de todas las actividades

por llevar a cabo representa gran importancia para la ejecución correcta en el tiempo
adecuado de la operación del proyecto.

117
Proyecto Parque “El Crucero”

118
 Proyecto Parque “El Crucero”

ESTUDIO Y
CAPÍTULO IV
EVALUACIÓN FINANCIERA

119
 Proyecto Parque “El Crucero”

1. Introducción

En este capítulo se pretende realizar un estudio financiero del proyecto en

formulación, el Parque “El Crucero”, este abarca un análisis financiero a mayor profundidad,
entre ellos, los temas como costos de inversión, gastos, ingresos, balance general, estado de
resultados, análisis horizontal y vertical y todos los montos económicos correspondientes al
proyecto presentado.

Además, con el análisis de la VAN y la TIRF, se conoce el nivel de impacto

económico que podría generar el proyecto una vez ejecutado y se ponga en marcha su
operación, obteniendo o no ingresos económicos altos o bajos.

Es importante mencionar que en el estudio financiero se resume, ordena y analiza con

mayor profundidad los estudios realizados anteriormente, debido a que permite poder
elaborar el estudio económico adecuado del proyecto, tomando en cuenta todos los aspectos
que se requerirán en la parte financiera del proyecto.

La elaboración de dicho estudio es una de las partes más fundamentales del proyecto,
ya que con este se puede conocer si es factible o no para llevar a cabo su ejecución, es decir,
si el proyecto que se está formulando es bueno o adecuado para invertir en él.

120
 Proyecto Parque “El Crucero”

2. Objetivos del estudio y evaluación financiera

Objetivo General

- Analizar la factibilidad que tendrá el proyecto del Parque “El Crucero” mediante los
diferentes análisis financieros elaborados en este estudio.

Objetivos específicos

- Determinar la inversión financiera que tendrá el proyecto con los activos y equipos o
herramientas necesarias para el mismo.
- Identificar los ingresos y costos del proyecto en su ejecución y operación para
elaborar un flujo de caja.
- Realizar un flujo de fondos que incluya los indicadores económicos más importantes
para dicho estudio.
- Identificar la rentabilidad que tendrá el proyecto mediante la elaboración de los
estados financieros contables.

121
 Proyecto Parque “El Crucero”

Estudio financiero

3. Inversión total del proyecto

En la siguiente tabla se muestra a detalle las cuentas tanto activos, pasivos como el
patrimonio y el monto de este. Además, se le incorporaron el total impuestos a pagar que
tendrá cada cuenta y, por último, se detalla el origen de fondos que se va a cubrir en cada
cuenta.
Tabla 40. Inversión total del proyecto Parque “El Crucero”.
Cuentas Origen de fondos
ACTIVOS CORRIENTES TOTAL Impuestos Donación
Caja y bancos ₡28.290.966 -
ACTIVOS FIJOS
Infraestructura (gimnasio) ₡39.157.060 ₡46.049.344 (Cooperación
Mobiliario y equipo ₡6.099.367 ₡792.917 internacional)
Obras grises ₡53.118.907 ₡53.118,907 (Muni)
Módulos ₡14.400.000 ₡1.872.000
Bancas ₡946.800 ₡123.084 ₡23.443.884 (OIM)
Basureros ₡5.400.000 ₡702.000
ACTIVOS INTANGIBLES
Estudio de mercado ₡5.540.594 ₡720.277
Estudio técnico ₡16.621.782 ₡2.160.831
₡62.608.711 (Muni)
Estudio financiero ₡33.243.564 ₡4.321.663
Constructores ₡10.000.000 ₡1.300.000 ₡14.125.000 (Cooperación
Maestro de obras ₡2.500.000 ₡325.000 internacional)
Servicios públicos (electricidad y agua) ₡1.080.000
Patentes (8 módulos) ₡640.000
Inauguración del espacio y promoción de las
₡1.000.000 ₡130,00 ₡1.130.000 (Muni)
distintas actividades
PASIVOS CORRIENTES
Limpieza de gimnasio ₡2.160.000
Administrador ejecutivo ₡4.467.312
Contador (servicios profesionales) ₡653.000 ₡84.890
Publicidad ₡2.220.000 ₡288.600
Impuestos ₡12.824.262
Cargas sociales ₡2.783.460
Total activos corrientes ₡15.799.566
Total activos intangibles ₡70.625.940
Total activos fijos ₡119.122.134
Total pasivos corrientes ₡25.108.034
CAPITAL DE TRABAJO ₡230.655.674 ₡12.824.262 ₡200.475.846
Fuente: Elaboración propia.

122
 Proyecto Parque “El Crucero”

Como se puede observar, el proyecto tiene tanto cuentas de activos circulantes, fijos e
intangibles como pasivos corrientes, también, como el proyecto no es financiado, sino que el
mismo pretende ejecutarse por medio de donaciones, en donde 2 instituciones aparte de la
Municipalidad van a cooperar, los cuales son la Cooperación Internacional y la OIM.

4. Depreciaciones de activos fijos y amortizaciones de activos intangibles

En la siguiente tabla se muestra las cuentas de activos fijos que se deprecian conforme
pasan los años en porcentaje, el valor de estos, su vida útil, la depreciación anual y el valor
de rescate. También, en la tabla 42, se muestra la amortización de los activos intangibles y al
igual que la tabla anterior, se detalla la vida útil de los mismos, amortización anual y el
porcentaje de este.
Tabla 41. Depreciaciones de activos fijo.
Vida Porcentaje de Depreciación Valor de
Activos fijos Valor
Útil depreciación Anual Rescate
Mobiliario y equipo ₡6.099.367 10 10% ₡609.936,70 ₡5.489.430
Edificio ₡39.157.060 50 2% ₡783.141,20 ₡38.373.919
Comedoras (módulos de comida),
₡20.746.800 10 10% ₡2.074.680,00 ₡18.672.120
bancas y basureros
TOTALES ₡66.003.227 ₡3.467.758 ₡62.535.469
Fuente: Elaboración propia.

Tabla 42. Amortización de activos intangibles

Amortización
Activos intangibles Valor Vida Útil Valor de Rescate
Anual
Estudio de mercado ₡5.540.594 10 ₡554.059 ₡4.986.535
Estudio técnico ₡16.621.782 10 ₡1.662.178 ₡14.959.604
Estudio financiero ₡33.243.564 10 ₡3.324.356 ₡29.919.208
Patentes (8 módulos) ₡480.000 10 ₡48.000 ₡432.000
Constructores ₡10.000.000 10 ₡1.000.000 ₡9.000.000
Maestro de obras ₡2.500.000 10 ₡250.000 ₡2.250.000
Servicios públicos (electricidad y agua) ₡1.080.000 10 ₡180.000 ₡900.000
Limpieza de gimnasio ₡2.160.000 10 ₡216.000 ₡1.944.000
Administrador ejecutivo ₡4.467.312 10 ₡446.731 ₡4.020.581
Contador (servicios profesionales) ₡653.000 10 ₡65.300 ₡587.700
Inauguración del espacio y promoción de
₡1,000,000 10 ₡100.000 ₡900.000
las distintas actividades.
TOTALES ₡89.340.668 ₡7.846.624 ₡58.721.626,80
Fuente: Elaboración propia.

123
 Proyecto Parque “El Crucero”

5. Determinación de los costos financieros y capitalización de donación

En la tabla 43, se muestra los rubros de gastos administrativos y el total que estos tendrán año con año, es importante mencionar
que estos costos son calculados con un 3% de inflación.
Tabla 43. Costos administrativos (con un 3% de inflación aplicado)
Detalle 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Estudio de
₡5,540,594 ₡5.706.811 ₡5.878.016 ₡6.054.356 ₡6.235.987 ₡6.423.066 ₡6.615.758 ₡6.814.231 ₡7.018.658 ₡7.229.218
Mercado
Estudio Técnico ₡16,621,782 ₡17.120.435 ₡17.634.048 ₡18.163.069 ₡18.707.962 ₡19.269.200 ₡19.847.276 ₡20.442.695 ₡21.055.976 ₡21.687.655
Estudio
₡33,243,564 ₡34.240.870 ₡35.268.097 ₡36.326.139 ₡37.415.924 ₡38.538.400 ₡39.694.552 ₡40.885.389 ₡42.111.951 ₡43.375.309
financiero
Gastos
operativos
(establecimiento
de recursos
₡15.605.643 ₡16.073.812 ₡16.556.026 ₡17.052.707 ₡17.564.288 ₡18.091.217 ₡18.633.953 ₡19.192.972 ₡19.768.761 ₡20.361.824
financieros,
diseño y
selección de
personal)
Compra de
₡119,383.767 ₡122.965.280 ₡126.654.238 ₡130.453.865 ₡134.367.481 ₡138.398.505 ₡142.550.461 ₡146.826.974 ₡151.231.784 ₡155.768.737
materiales
Inauguración
del espacio y
promoción de ₡1.000.000 ₡1.030.000 ₡1.060.900 ₡1.092.727 ₡1.125.508 ₡1.159.274 ₡1.194.052 ₡1.229.873 ₡1.266.770 ₡1.304.773
las distintas
actividades
Subtotal ₡191.395.350 ₡197.137.210 ₡203.051.326 ₡209.142.866 ₡215.417.152 ₡221.879.667 ₡228.536.057 ₡235.392.138 ₡242.453.903 ₡249.727.520
Depreciación ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758
Amortización ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624
TOTAL ₡202.709.732 ₡208.451.592 ₡214.365.708 ₡220.457.248 226.731.534 ₡233.194.049 ₡239.850.439 ₡246.706.520 ₡253.768.285 ₡261.041.902
Fuente: Elaboración propia.

124
 Proyecto Parque “El Crucero”

Como se detalla en la tabla, se puede notar que los costos van cambiando conforme pasan los años, aumentando considerablemente,
el rubro que mayor gasto genera es el de compra de materiales con un total de ₡119,383.76 para el primer año, dicho gasto se genera
para la ejecución y operación del proyecto.

- Capitalización de donación.
En la tabla siguiente se muestra la capitalización de donación durante la vida útil del proyecto, se detalla el monto con el que se inicia
la donación y los saldos que van quedando año con año.
Se realiza la capitalización de donación durante los 10 años de vida útil con una inflación de 3%. Es de gran importancia conocer el
monto de estos, tanto de los intereses como del incremento que se va a tener anualmente en el proyecto.

Tabla 44. Capitalización de donación.

Período 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Monto Principal ₡83.618.228 ₡79.122.362 ₡74.491.620 ₡69.721.955 ₡64.809.201 ₡59.749.064 ₡54.537.123 ₡49.168.823 ₡43.639.475 ₡37.944.246
Intereses ₡2.508.547 ₡2.373.671 ₡2.234.749 ₡2.091.659 ₡1.944.276 ₡1.792.472 ₡1.636.114 ₡1.475.065 ₡1.309.184 ₡1.138.327
Amortización ₡4.495.866 ₡4.630.742 ₡4.769.664 ₡4.912.754 ₡5.060.137 ₡5.211.941 ₡5.368.299 ₡5.529.348 ₡5.695.229 ₡5.866.086
Saldo ₡79.122.362 ₡74.491.620 ₡69.721.955 ₡64.809.201 ₡59.749.064 ₡54.537.123 ₡49.168.823 ₡43.639.475 ₡37.944.246 ₡32.078.161
Cuota ₡7.004.413 ₡7.004.413 ₡7.004.413 ₡7.004.413 ₡7.004.413 ₡7.004.413 ₡7.004.413 ₡7.004.413 ₡7.004.413 ₡7.004.413

MP ₡83.618.228
i 3%
n 10
₡25.085.467

Fuente: Elaboración propia.

125
 Proyecto Parque “El Crucero”

6. Proyección de los ingresos y costos de operación del proyecto

En las siguientes tablas se presenta las proyecciones de ingresos y costos de operación que tendrá el proyecto durante los 10 años de
vida útil. En la primera tabla se muestra todos los rubros que pertenecen a costos de operación y el monto total para cada año. En la tabla
46 en cambio se expone las proyecciones de ingresos que va a tener el proyecto cada año.
Es importante mencionar que las proyecciones de ingresos aumentan significativamente todos los años, lo cual representa gran aporte
y ventaja para el proyecto y para los beneficiarios de este ya que se puede deducir que el proyecto operaria de la manera adecuada durante
los 10 años. Y en cuanto a los costos operativos, si bien es cierto también aumentan, sin embargo, los ingresos proyectados son mayores
que dichos costos.
Tabla 45. Costos de operación del proyecto
Detalle 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Salario maestro de obras y
₡12.500.000 ₡12.875.000 ₡13.261.250 ₡13.659.087 ₡14.068.860 ₡14.490.925 ₡14.925.653 ₡15.373.423 ₡15.834.626 ₡16.309.664
constructores
Salario administrador
ejecutivo, contador y ₡7.277.312 ₡7.495.631 ₡7.720.500 ₡7.952.115 ₡8.190.678 ₡8.436.399 ₡8.689.491 ₡8.950.175 ₡9.218.681 ₡9.495.241
personal de mantenimiento
Mobiliario, implementos de
₡6.099.367 ₡6.282.348 ₡6.470.818 ₡6.664.943 ₡6.864.891 ₡7.070.838 ₡7.282.963 ₡7.501.452 ₡7.726.495 ₡7.958.290
oficina y deportivos
Servicios públicos ₡1.080.000 ₡1.112.400 ₡1.145.772 ₡1.180.145 ₡1.215.549 ₡1.252.016 ₡1.289.576 ₡1.328.263 ₡1.368.111 ₡1.409.155
Publicidad ₡2.220.000 ₡2.508.600 ₡2.834.718 ₡3.203.231 ₡3.619.651 ₡4.090.206 ₡4.621.932 ₡5.222.784 ₡5.901.746 ₡6.668.973
Cargas sociales ₡2.783.460 ₡2.866.963 ₡2.952.972 ₡3.041.561 ₡3.132.808 ₡3.226.793 ₡3.323.596 ₡3.423.304 ₡3.526.003 ₡3.631.783
Impuestos ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262
Subtotal ₡44.225.801 ₡45.118.004 ₡46.036.974 ₡46.983.513 ₡47.958.448 ₡48.962.633 ₡49.996.941 ₡51.062.279 ₡52.159.578 ₡44.225.801
Depreciación ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758
Amortización ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624
TOTAL ₡56.098.783 ₡57.279.586 ₡58.524.674 ₡59.839.726 ₡61.231.081 ₡62.705.821 ₡64.271.855 ₡65.938.045 ₡67.714.306 ₡69.611.750
Fuente: Elaboración propia.

126
 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 46. Proyección de ingresos durante la vida útil del proyecto

2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Ingreso del proyecto por concepto de alquiler del gimnasio
6 equipos deportivos de 15
₡6.480.000 ₡6.696.000 ₡6.912.000 ₡7.128.000 ₡7.344.000 ₡7.560.000 ₡7.776.000 ₡7.992.000 ₡8.208.000 ₡8.424.000
personas durante la semana
6 grupos de ejercicio
(bailes, funcionales,
₡2.160.000 ₡2.224.800 ₡2.289.600 ₡2.354.400 ₡2.419.200 ₡2.484.000 ₡2.548.800 ₡2.613.600 ₡2.678.400 ₡2.743.200
aeróbicos, entre otros) de
15 personas
Ingreso por venta de comidas
50 hot dogs ₡2.400.000 ₡2.472.000 ₡2.544.000 ₡2.616.000 ₡2.688.000 ₡2.760.000 ₡2.832.000 ₡2.904.000 ₡2.976.000 ₡3.048.000
60 hamburguesas ₡3.456.000 ₡3.571.200 ₡3.686.400 ₡3.801.600 ₡3.916.800 ₡4.032.000 ₡4.147.200 ₡4.262.400 ₡4.377.600 ₡4.492.800
250 refrescos naturales y
₡8.400.000 ₡8.640.000 ₡8.880.000 ₡9.120.000 ₡9.360.000 ₡9.600.000 ₡9.840.000 ₡10.080.000 ₡10.320.000 ₡10.560.000
gaseosos
200 botellas de agua ₡5.760.000 ₡5.952.000 ₡6.144.000 ₡6.336.000 ₡6.528.000 ₡6.720.000 ₡6.912.000 ₡7.104.000 ₡7.296.000 ₡7.488.000
25 ensaladas de frutas (con
₡3.000.000 ₡3.096.000 ₡3.192.000 ₡3.288.000 ₡3.384.000 ₡3.480.000 ₡3.576.000 ₡3.672.000 ₡3.768.000 ₡3.864.000
helado)
90 sándwiches ₡6.480.000 ₡6.696.000 ₡6.912.000 ₡7.128.000 ₡7.344.000 ₡7.560.000 ₡7.776.000 ₡7.992.000 ₡8.208.000 ₡8.424.000
50 pinchos mixtos (carnes) ₡4.800.000 ₡4.956.000 ₡5.112.000 ₡5.268.000 ₡5.424.000 ₡5.580.000 ₡5.736.000 ₡5.892.000 ₡6.048.000 ₡6.204.000
135 reposterías ₡5.184.000 ₡5.346.000 ₡5.508.000 ₡5.670.000 ₡5.832.000 ₡5.994.000 ₡6.156.000 ₡6.318.000 ₡6.480.000 ₡6.642.000
100 tajadas de queque ₡3.360.000 ₡3.456.000 ₡3.552.000 ₡3.648.000 ₡3.744.000 ₡3.840.000 ₡3.936.000 ₡4.032.000 ₡4.128.000 ₡4.224.000
120 empanadas ₡4.032.000 ₡4.147.200 ₡4.262.400 ₡4.377.600 ₡4.492.800 ₡4.608.000 ₡4.723.200 ₡4.838.400 ₡4.953.600 ₡5.068.800
220 gallitos de comida ₡7.392.000 ₡7.603.200 ₡7.814.400 ₡8.025.600 ₡8.236.800 ₡8.448.000 ₡8.659.200 ₡8.870.400 ₡9.081.600 ₡9.292.800
7 kilos de pejibayes ₡504.000 ₡520.800 ₡537.600 ₡554.400 ₡571.200 ₡588.000 ₡604.800 ₡621.600 ₡638.400 ₡655.200
250 snacks (bolsitas
₡1.200.000 ₡1.260.000 ₡1.320.000 ₡1.380.000 ₡1.440.000 ₡1.500.000 ₡1.560.000 ₡1.620.000 ₡1.680.000 ₡1.740.000
pequeñas)
250 conos de helado ₡3.600.000 ₡3.720.000 ₡3.840.000 ₡3.960.000 ₡4.080.000 ₡4.200.000 ₡4.320.000 ₡4.440.000 ₡4.560.000 ₡4.680.000
10 artesanías y pinturas (5
₡2.400.000 ₡2.476.800 ₡2.553.600 ₡2.630.400 ₡2.707.200 ₡2.784.000 ₡2.860.800 ₡2.937.600 ₡3.014.400 ₡3.091.200
artesanías y 5 pinturas)
TOTAL anual ₡70.608.000 ₡72.834.000 ₡75.060.000 ₡77.286.000 ₡79.512.000 ₡81.738.000 ₡83.964.000 ₡86.190.000 ₡88.416.000 ₡90.642.000
Fuente: Elaboración propia.

127
 Proyecto Parque “El Crucero”

Para cubrir por completo el pago de servicios públicos, impuestos, cargas sociales,
salarios mensuales entre otros, que debe de realizar el proyecto, será necesario el 100% de
los ingresos por parte del alquiler de espacios y un 75% de lo que generan las ventas de
comidas. Esto quiere decir que, las personas que alquilen los módulos deberán devolverle al
proyecto ese 75% de sus ventas, sin embargo, el restante 25% será ganancia personal
(₡23.053 semanalmente por persona que alquile el módulo y establezca sus ventas en él ).

7. Estado de resultados
A continuación, en las siguientes tablas se detalla el estado de rendimiento económico
tanto perdidas o ganancias que el proyecto tendrá durante su vida útil. Para determinar las
perdidas o ganancias se basaron en datos numéricos de los ingresos, costos de producción,
administrativos y operación. En este se puede notar que el proyecto va a generar mayores
ganancias que costos operacionales, habiendo gran diferencia, aparte de ello, la utilidad bruta
para el primer año es de ₡30.414.822

Tabla 47. Estado de resultados del proyecto “Parque El Crucero”.

Costos de producción
Mano de obra indirecta ₡14.125.000
Servicios públicos ₡1.080.000
Sub total costos de producción ₡13.045.000
Depreciación acumulada ₡3.467.758
TOTAL COSTOS
PRODUCCIÓN ₡9.577.242

Costos administrativos
Limpieza de gimnasio ₡2.160.000
Administrador ejecutivo ₡4.467.312
Contador ₡737.890
Sub total gastos administrativos ₡7.365.202
Amortización intangibles ₡7.846.624
TOTAL GASTOS
ADMINISTRATIVOS ₡15.211.826
Fuente: Elaboración propia.

128
 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 48. Estado de resultados del proyecto “Parque El Crucero”.

Detalle 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Ingresos por
₡46.476.000 ₡47.934.900 ₡49.393.800 ₡50.852.700 ₡52.311.600 ₡53.770.500 ₡55.229.400 ₡56.688.300 ₡58.147.200 ₡59.606.100
ventas (comida)
Ingresos por
₡8.640.000 ₡8.920.800 ₡9.201.600 ₡9.482.400 ₡9.763.200 ₡10.044.000 ₡10.324.800 ₡10.605.600 ₡10.886.400 ₡11.167.200
alquileres
Total de ingresos ₡55.116.000 ₡56.855.700 ₡58.595.400 ₡60.335.100 ₡62.074.800 ₡63.814.500 ₡65.554.200 ₡67.293.900 ₡69.033.600 ₡70.773.300

Costos de
₡9.577.242
producción

Costos ₡15.123.936 ₡15.342.255 ₡15.567.124 ₡15.798.739 ₡16.037.302 ₡16.283.023 ₡16.536.115 ₡16.796.799 ₡17.065.305 ₡17.341.865
administrativos
Utilidad bruta ₡30.414.822 ₡41.513.445 ₡43.028.276 ₡44.536.361 ₡46.037.498 ₡47.531.477 ₡49.018.085 ₡50.497.101 ₡51.968.295 ₡53.431.435

Total costos de
₡26.825.034 ₡27.467.056 ₡28.157.200 ₡28.900.659 ₡29.703.273 ₡30.571.611 ₡31.513.050 ₡32.535.907 ₡33.649.535 ₡34.864.468
operación

Utilidad antes de
₡3.589.788 ₡14.046.389 ₡14.871.076 ₡15.635.702 ₡16.334.225 ₡16.959.866 ₡17.505.035 ₡17.961.194 ₡18.318.760 ₡18.566.967
impuestos

Impuestos al 13% ₡466.672 ₡1.826.031 ₡1.933.240 ₡2.032.641 ₡2.123.449 ₡2.204.783 ₡2.275.655 ₡2.334.955 ₡2.381.439 ₡2.413.706

Utilidad del
₡3.123.116 ₡12.220.358 ₡12.937.836 ₡13.603.061 ₡14.210.776 ₡14.755.083 ₡15.229.380 ₡15.626.239 ₡15.937.321 ₡16.153.261
periodo
₡26.881.506 ₡27.113.121 ₡27.351.684
₡26.438.318 ₡26.656.637 ₡27.597.405 ₡27.850.497 ₡28.111.181 ₡28.379.687 ₡28.656.247
PE
PEQ % 0,48 0,47 0,46 0,45 0,44 0,43 0,42 0,42 0,41 0,40
Fuente: Elaboración propia.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

8. Punto de equilibrio
En la tabla 49 se muestra el punto de equilibrio, en donde se muestra el año donde se indica el nivel adecuado que las ventas deben
alcanzar para cubrir los costos totales que este tendrá. También se presenta el punto de equilibrio a manera de porcentaje. En la tabla se
puede identificar que el punto de equilibro donde las ventas se igualan a los costos se encuentra en el año 3, con un punto de equilibro
de ₡26.881.506 que se logra, cubriendo los costos del año 1 y 3.

Tabla 49. Punto de equilibrio.

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ventas totales ₡55.116.000 ₡56.855.700 ₡58.595.400 ₡60.335.100 ₡62.074.800 ₡65.554.200 ₡67.293.900 ₡69.033.600 ₡70.773.300
₡63.814.500
COSTOS FIJOS
Gastos Administrativos ₡15.123.936 ₡15.342.255 ₡15.567.124 ₡15.798.739 ₡16.037.302 ₡16.283.023 ₡16.536.115 ₡16.796.799 ₡17.065.305 ₡17.341.865
Depreciación Mobiliario,
equipo, edificio, ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758
comedor
Amortización Intangibles ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624 ₡7.846.624
Total Costos Fijos ₡26.438.318 ₡26.656.637 ₡26.881.506 ₡27.113.121 ₡27.351.684 ₡27.597.405 ₡27.850.497 ₡28.111.181 ₡28.379.687 ₡28.656.247
COSTOS VARIABLES
Mano de Obra de
Mantenimiento, admi, ₡7.277.312 ₡7.495.631 ₡7.720.500 ₡7.952.115 ₡8.190.678 ₡8.436.399 ₡8.689.491 ₡8.950.175 ₡9.218.681 ₡9.495.241
cont.
Servicios Públicos ₡1.080.000 ₡1.112.400 ₡1.145.772 ₡1.180.145 ₡1.215.549 ₡1.252.016 ₡1.289.576 ₡1.328.263 ₡1.368.111 ₡1.409.155
Total Costos Variables ₡8.357.312 ₡8.608.031 ₡8.866.272 ₡9.132.260 ₡9.406.227 ₡9.688.415 ₡9.979.067 ₡10.278.438 ₡10.586.79 ₡10.904.396
PE ₡26.438.318 ₡26.656.637 ₡26.881.506 ₡27.113.121 ₡27.351.684 ₡27.597.405 ₡27.850.497 ₡28.111.181 ₡28.379.687 ₡28.656.247
PEQ% 0,48 0,47 0,46 0,44 0,43 0,42 0,42 0,41 0,40
0,45
Fuente: Elaboración propia.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

9. Balance general
En la siguiente tabla se muestra el estado financiero que el proyecto tendrá para los próximos 10 años, en este se detalla el total de activos, pasivos y el
patrimonio neto. Además, se detalla la utilidad del periodo que habrá en los años mencionados. Como resultado del balance general del proyecto se puede
evidenciar que el total de activos para el año 1 es de ₡148.075.343 y el total de pasivos para ese mismo año es ₡446.672, habiendo de utilidad un total de
₡[Link], para un total de pasivo más patrimonio de ₡148.075.343, igualando las cuentas de activos y patrimonio.

Tabla 50. Balance general.

BALANCE GENERAL
CUENTAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ACTIVOS
CIRCULANTES
Caja y bancos ₡28.290.966 ₡29.388.644 ₡30.438.200 ₡31.434.441 ₡32.371.527 ₡33.242.889 ₡34.041.150 ₡34.757.993 ₡35.384.065 ₡35.908.832
TOTAL ACTIVOS
₡28.290.966 ₡29.388.644 ₡30.438.200 ₡31.434.441 ₡32.371.527 ₡33.242.889 ₡34.041.150 ₡34.757.993 ₡35.384.065 ₡35.908.832
CIRCULANTES
ACTIVOS FIJOS
Infraestructura ₡92.275.967 ₡92.275.967 ₡92.275.967 ₡92.275.967 ₡92.275.967 ₡92.275.967 ₡92.275.967 ₡92.275.967 ₡92.275.967 ₡92.275.967
Mobiliario y equipo ₡6.892.284 ₡6.892.284 ₡6.892.284 ₡6.892.284 ₡6.892.284 ₡6.892.284 ₡6.892.284 ₡6.892.284 ₡6.892.284 ₡6.892.284
Módulos, bancas
y basureros ₡23.443.884 ₡23.443.884 ₡23.443.884 ₡23.443.884 ₡23.443.884 ₡23.443.884 ₡23.443.884 ₡23.443.884 ₡23.443.884 ₡23.443.884
Patentes ₡640.000 ₡640.000 ₡640.000 ₡640.000 ₡640.000 ₡640.000 ₡640.000 ₡640.000 ₡640.000 ₡640.000
(-) Depreciación ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758
TOTAL DE
ACTIVOS FIJOS ₡119.784.377 ₡119.784.377 ₡119.784.377 ₡119.784.377 ₡119.784.377 ₡119.784.377 ₡119.784.377 ₡119.784.377 ₡119.784.377 ₡119.784.377
TOTAL DE
ACTIVOS ₡148.075.343 ₡149.173.021 ₡150.222.577 ₡151.218.818 ₡152.155.904 ₡153.027.266 ₡153.825.527 ₡154.542.370 ₡155.168.442 ₡155.693.209
PASIVOS
CORRIENTES
Impuestos ₡466.672 ₡1.826.030 ₡1.933.239 ₡2.032.641 ₡2.123.449 ₡2.204.782 ₡2.275.654 ₡2.334.955 ₡2.381.438 ₡0,00
TOTAL PASIVOS
CORRIENTES ₡466.672 ₡1.826.031 ₡1.933.240 ₡2.032.641 ₡2.123.449 ₡2.204.783 ₡2.275.655 ₡2.334.955 ₡2.381.439 ₡0
PATRIMONIO
Utilidad del periodo ₡3.123.115,56 ₡12.220.358,43 ₡12.937.836,12 ₡13.603.060,74 ₡14.210.775,75 ₡14.755.083,42 ₡15.229.380,45 ₡15.626.238,78 ₡15.937.321 ₡0,00
Donaciones ₡144.485.555 ₡135.126.632 ₡135.351.501 ₡135.583.116 ₡135.821.679 ₡136.067.400 ₡136.320.492 ₡136.581.176 ₡136.849.682 ₡155.693.209
TOTAL DE
PATRIMONIO+
PASIVOS ₡148.075.343 ₡149.173.021 ₡150.222.577 ₡151.218.818 ₡152.155.904 ₡153.027.266 ₡153.825.527 ₡154.542.370 ₡155.168.442 ₡155.693.209
Diferencia (₡0) ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0
Fuente: Elaboración propia.

131
 Proyecto Parque “El Crucero”

10. Flujo de caja

En la tabla siguiente se expone a gran detalle el total de egresos e ingresos que el proyecto va a generar durante la vida útil, a partir
de ello se puede determinar la forma rápida, adecuada de liquidez. Esto permite también tener una mayor y mejor planificación del
proyecto, en gastos, costos de ventas, entre otros. También, se puede notar que, durante los 10 años, el saldo final va en aumento,
solamente en el año 2027 no varía el total, sin embargo, en los 2 años siguientes nuevamente sube.
Tabla 51. Flujo de caja.
2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Salario administrador
ejecutivo, contador y ₡7.277.312 ₡7.495.631 ₡7.720.500 ₡7.952.115 ₡8.190.678 ₡8.436.399 ₡8.689.491 ₡8.950.175 ₡9.218.681 ₡9.495.241
personal de mantenimiento
Servicios públicos ₡1.080.000 ₡1.112.400 ₡1.145.772 ₡1.180.145 ₡1.215.549 ₡1.252.016 ₡1.289.576 ₡1.328.263 ₡1.368.111 ₡1.409.155
Patentes (8 módulos) ₡640.000 ₡659.200 ₡678.976 ₡699.345 ₡720.325 ₡741.935 ₡764.193 ₡787.119 ₡810.732 ₡835.054
Publicidad ₡13.050.000 ₡15.450.000 ₡15.913.500 ₡16.390.905 ₡16.882.632 ₡17.389.111 ₡17.910.784 ₡18.448.107 ₡19.001.551 ₡19.571.597
Cargas sociales ₡2.783.460 ₡2.866.963 ₡2.952.972 ₡3.041.561 ₡3.132.808 ₡3.226.793 ₡3.323.596 ₡3.423.304 ₡3.526.003 ₡3.631.783
Impuestos ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262 ₡12.824.262
Total costos de operación ₡26.825.034 ₡27.467.056 ₡28.157.200 ₡28.900.659 ₡29.703.273 ₡30.571.611 ₡31.513.050 ₡32.535.907 ₡33.649.535 ₡34.864.468
Ingresos por ventas
₡46.476.000 ₡47.934.900 ₡49.393.800 ₡50.852.700 ₡52.311.600 ₡53.770.500 ₡55.229.400 ₡56.688.300 ₡58.147.200 ₡59.606.100
(comida)
Ingresos por alquileres ₡8.640.000 ₡8.920.800 ₡9.201.600 ₡9.482.400 ₡9.763.200 ₡10.044.000 ₡10.324.800 ₡10.605.600 ₡10.886.400 ₡11.167.200
Total de Ingresos ₡55.116.000 ₡56.855.700 ₡58.595.400 ₡60.335.100 ₡62.074.800 ₡63.814.500 ₡65.554.200 ₡67.293.900 ₡69.033.600 ₡70.773.300
SALDO FINAL ₡28.290.966 ₡29.388.644 ₡30.438.200 ₡31.434.441 ₡32.371.527 ₡33.242.889 ₡34.041.150 ₡34.757.993 ₡35.384.065 ₡35.908.832

Ganancias para la
₡15.492.000 ₡15.978.300 ₡16.464.600 ₡16.950.900 ₡17.437.200 ₡17.923.500 ₡18.409.800 ₡18.896.100 ₡19.382.400 ₡19.868.700
comunidad (25%)
Fuente: Elaboración propia.

*En cuanto a las ganancias que el proyecto genera para la comunidad, se puede decir que cada persona que alquile el módulo
para la venta de comidas y artesanías podría llegar a tener una ganancia aproximada de ₡92.212 mensuales.

132
 Proyecto Parque “El Crucero”

Evaluación financiera

En el siguiente apartado se muestra la evaluación financiera que el proyecto tendrá, en

este se pretende identificar si el proyecto en un futuro va a cumplir los objetivos establecidos,
además de analizar como la inversión total del proyecto se puede recuperar conforme pasen
los años.

11. Análisis de razones financieras y de rentabilidad

En el siguiente cuadro se muestra el cálculo y resultado de la Tasa de Rendimiento

Mínima Aceptable (TREMA), en donde se puede ver la tasa que representa la rentabilidad
del proyecto, este permitirá cubrir la totalidad de la inversión. Como resultado se pudo
obtener una tasa de 36, 24%.

TREMA = i + f + i f
i= 3%
f= 8,31% (tasa social-MIDEPLAN)
TREMA= 3% + 8,31% + (3%) (8,31%)
TREMA= 3% + 8,31% + 24,93%
TREMA= 36,24%

133
 Proyecto Parque “El Crucero”

12. Recuperación de la inversión

En la tabla 52 se muestra un desglose de los ingresos, egresos y el flujo de efectivo acumulado en cada año de vida útil, así como el
total de inversión del proyecto.

Tabla 52. Recuperación de la inversión.

0 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030

Ingresos ₡55.116.000 ₡56.855.700 ₡58.595.400 ₡60.335.100 ₡62.074.800 ₡63.814.500 ₡65.554.200 ₡67.293.900 ₡69.033.600 ₡70.773.300

Costos ₡26.825.034 ₡27.467.056 ₡28.157.200 ₡28.900.659 ₡29.703.273 ₡30.571.611 ₡31.513.050 ₡32.535.907 ₡33.649.535 ₡34.864.468

Flujo ₡28.290.966 ₡29.388.644 ₡30.438.200 ₡31.434.441 ₡32.371.527 ₡33.242.889 ₡34.041.150 ₡34.757.993 ₡35.384.065 ₡35.908.832

Inversión ₡230.655.674

Fuente: Elaboración propia.

Se puede observar cómo en los primeros 7 años del proyecto se daría la recuperación de la inversión realizada, lo que quiere decir
que, a partir del año 2028, las ganancias que se generen irían totalmente para el mantenimiento y mejora del sitio de proyecto.

13. Flujo de fondos financiero

En la tabla 53 se muestra el flujo de fondos financieros, con el factor de actualización, así como la diferencia de egresos e ingresos
en cada año.

134
 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 53. Factor de actualización.

FACTOR DE ACTUALIZACION
Factor de
Año Ingresos Valor actualizado Egresos Valor actualizado Diferencia
actualización
1 0,73 ₡55.116.000 ₡40.234.680 ₡26.825.034 ₡19.582.275 ₡20.652.405
2 0,54 ₡56.855.700 ₡30.702.078 ₡27.467.056 ₡14.832.210 ₡15.869.868
3 0,4 ₡58.595.400 ₡23.438.160 ₡28.157.200 ₡11.262.880 ₡12.175.280
4 0,29 ₡60.335.100 ₡17.497.179 ₡28.900.659 ₡8.381.191 ₡9.115.988
5 0,21 ₡62.074.800 ₡13.035.708 ₡29.703.273 ₡6.237.687 ₡6.798.021
6 0,16 ₡63.814.500 ₡10.210.320 ₡30.571.611 ₡4.891.458 ₡5.318.862
7 0,11 ₡65.554.200 ₡7.210.962 ₡31.513.050 ₡3.466.436 ₡3.744.527
8 0,08 ₡67.293.900 ₡5.383.512 ₡32.535.907 ₡2.602.873 ₡2.780.639
9 0,06 ₡69.033.600 ₡4.142.016 ₡33.649.535 ₡2.018.972 ₡2.123.044
10 0,05 ₡70.773.300 ₡3.538.665 ₡34.864.468 ₡1.743.223 ₡1.795.442
TOTAL ₡629.446.500,00 ₡155.393.280,00 ₡304.187.793,00 ₡75.019.204,82 ₡80.374.075,18
Fuente: Elaboración propia.

14. Valor actual neto financiero (VAN), tasa interna de retorno (TIR) y tasa de beneficio /costo.

En las siguientes tablas se muestra el valor actual neto financiero (VAN) y la tasa interna de retorno, así como la tasa de
beneficio/costo que el proyecto tendrá, en el que, primeramente, se puede ver que el VAN tiene un total de ₡275.672.625.
Tabla 54. Valor actual neto financiero y tasa interna de retorno.
0 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Inversión inicial ₡230.655.674
Flujo de caja (₡230.655.674) ₡28.290.966 ₡29.388.644 ₡30.438.200 ₡31.434.441 ₡32.371.527 ₡33.242.889 ₡34.041.150 ₡34.757.993 ₡35.384.065 ₡35.908.832
VAN ₡275.672.625
TIR 6%
Fuente: Elaboración propia.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

15. Recuperación de capital (VAN+)

Tabla 55. Recuperación de capital (VAN+)

VAN+ de recuperación de capital

Factor de Flujo
Año Costos Ingresos Flujo
actualización actualizado
(₡230.655.674) ₡230.655.674
1 ₡26.825.034 ₡55.116.000 ₡28.290.966 0,73 ₡20.652.405
2 ₡27.467.056 ₡56.855.700 ₡29.388.644 0,54 ₡15.869.868
3 ₡28.157.200 ₡58.595.400 ₡30.438.200 0,4 ₡12.175.280
4 ₡28.900.659 ₡60.335.100 ₡31.434.441 0,29 ₡9.115.988
5 ₡29.703.273 ₡62.074.800 ₡32.371.527 0,21 ₡6.798.021
6 ₡30.571.611 ₡63.814.500 ₡33.242.889 0,16 ₡5.318.862
7 ₡31.513.050 ₡65.554.200 ₡34.041.150 0,11 ₡3.744.527
8 ₡32.535.907 ₡67.293.900 ₡34.757.993 0,08 ₡2.780.639
9 ₡33.649.535 ₡69.033.600 ₡35.384.065 0,06 ₡2.123.044
10 ₡34.864.468 ₡70.773.300 ₡35.908.832 0,05 ₡1.795.442
Fuente: Elaboración propia.

VAN ₡275.672.625
TIR 6%

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 Proyecto Parque “El Crucero”

16. Relación beneficio costo

Tabla 56. Relación beneficio costo.

RELACION BENEFICIO COSTO

Concepto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Ingresos ₡55.116.000 ₡56.855.700 ₡58.595.400 ₡60.335.100 ₡62.074.800 ₡63.814.500 ₡65.554.200 ₡67.293.900 ₡69.033.600 ₡70.773.300

Egresos ₡26.825.034 ₡27.467.056 ₡28.157.200 ₡28.900.659 ₡29.703.273 ₡30.571.611 ₡31.513.050 ₡32.535.907 ₡33.649.535 ₡34.864.468

Fuente: Elaboración propia.

Suma ingresos ₡457.157.716

Inversión ₡230.655.674
Suma egresos ₡220.799.455
TIR 6%
Costos-inversión ₡451.455.129
RBC 1,1

Como se puede evidenciar en las tablas anteriores, el resultado de Relación Beneficio Costo es beneficioso para el proyecto,
debido a que el resultado es mayor a 1, lo cual indica que el proyecto va a generar mayores ingresos económicos que los gastos que este
mismo vaya a generar. Ello es de gran importancia, ya que tanto la institución, en este caso, La Municipalidad de San José, como los
emprendedores de la comunidad van a obtener buenas ganancias económicas con dicho proyecto, lo que permitirá cubrir gastos
económicos necesarios y seguir invirtiendo y creciendo con el proyecto.

137
 Proyecto Parque “El Crucero”

17. Análisis de riesgo

En este apartado se muestra los escenarios financieros del proyecto, tomando en

consideración 3 escenarios: optimista, esperado y pesimista, donde se puede notar que
para el escenario pesimista la vida útil sería más años.

Tabla 57. Escenarios financieros del proyecto “Parque El Crucero”.

OPTIMISTA ESPERADO PESIMISTA
Inversión ₡230.655.674 ₡230.655.674 ₡230.655.674
Vida en años 7 10 12
Valor residual ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758
Ingresos por año ₡58.000.000 ₡55.116.000 ₡50.000.000
Egresos por año ₡16.000.000 ₡26.825.034 ₡30.000.000
Tasa de donación 3% 3% 3%
Fuente: Elaboración propia.
Tabla 58. Escenario optimista para el proyecto Parque “El Crucero”.

OPTIMISTA
PER INGRESOS EGRESOS VALOR RESIDUAL FLUJO
0 ₡230.655.674,00 -₡230.655.674,00
1 ₡58.000.000,00 ₡16.000.000,00 ₡42.000.000,00
2 ₡60.884.000,00 ₡16.324.282,00 ₡44.559.718,00
3 ₡63.768.000,00 ₡16.658.293,00 ₡47.109.707,00
4 ₡66.652.000,00 ₡17.002.324,00 ₡49.649.676,00
5 ₡69.536.000,00 ₡17.356.676,00 ₡52.179.324,00
6 ₡72.420.000,00 ₡17.721.660,00 ₡54.698.340,00
7 ₡75.304.000,00 ₡16.363.703,00 ₡3.467.758,00 ₡62.408.055,00
VAN ₡80.910.784,05
Fuente: Elaboración propia.

Tabla 59. Escenario esperado para el proyecto Parque “El Crucero”.

ESPERADO
PER INGRESOS EGRESOS VALOR RESIDUAL FLUJO
0 ₡230.655.674 -₡230.655.674,00
1 ₡55.116.000 ₡26.825.034 ₡28.290.966
2 ₡56.855.700 ₡27.467.056 ₡29.388.644
3 ₡58.595.400 ₡28.157.200 ₡30.438.200
4 ₡60.335.100 ₡28.900.659 ₡31.434.441
5 ₡62.074.800 ₡29.703.273 ₡32.371.527
6 ₡63.814.500 ₡30.571.611 ₡33.242.889
7 ₡65.554.200 ₡31.513.050 ₡34.041.150
8 ₡67.293.900 ₡32.535.907 ₡34.757.993
9 ₡69.033.600 ₡33.649.535 ₡35.384.065
10 ₡70.773.300 ₡34.864.468 ₡3.467.758 ₡39.376.590
VAN ₡47.597.288
Fuente: Elaboración propia.
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 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 60. Escenario pesimista para el proyecto Parque “El Crucero”.

PESIMISTA
PER INGRESOS EGRESOS VALOR RESIDUAL FLUJO
0 ₡230.655.674,00 -₡230.655.674,00
1 ₡50.000.000,00 ₡30.000.000,00 ₡20.000.000,00
2 ₡51.242.420,00 ₡32.324.282,00 ₡18.918.138,00
3 ₡52.484.840,00 ₡32.658.293,00 ₡19.826.547,00
4 ₡53.727.260,00 ₡33.002.324,00 ₡20.724.936,00
5 ₡54.969.680,00 ₡33.356.676,00 ₡21.613.004,00
6 ₡56.240.002,00 ₡33.721.660,00 ₡22.518.342,00
7 ₡57.454.520,00 ₡32.363.703,00 ₡25.090.817,00
8 ₡56.736.740,00 ₡32.610.798,00 ₡24.125.942,00
9 ₡57.930.560,00 ₡33.044.146,00 ₡24.886.414,00
10 ₡58.924.380,00 ₡33.399.753,00 ₡25.524.627,00
11 ₡60.318.200,00 ₡33.755.360,00 ₡26.562.840,00
12 ₡61.512.020,00 ₡34.110.967,00 ₡3.467.758,00 ₡30.868.811,00
VAN -₡992.999,25
Fuente: Elaboración propia.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

18. Conclusiones del estudio financiero

En el presente documento se puede observar cómo no va a ser necesario el

financiamiento debido a que el 100% de la inversión será cubierta por medio de donaciones
que van a ser brindadas por la Municipalidad de San José y Organismos de Cooperación
Internacional y, debido a que el proyecto lo que busca es mantenerse por sí mismo, no es
considerado de carácter social.

Los ingresos que se generen gracias a las actividades económicas que se van a generar
(alquiler de espacios y venta de comidas) serán para cubrir la totalidad de los costos
necesarios para el adecuado funcionamiento de este y también, generará un 25% de ganancias
extras semanales que pertenecerán a las personas que alquilen los espacios.

Además de esto, se dice que el proyecto va a recuperar su inversión inicial para el año
2028 por lo que se considera rentable y sus ingresos van a ir en aumento, por lo que se
considera un aspecto positivo para lo que resta de los 10 años de vida útil del proyecto tal y
como lo reflejan el balance general y el estado de resultados. Es en el año 7 que disminuyen
un poco los ingresos, sin embargo, ya para el año 8 seguiría en aumento.

Aparte de lo mencionado anteriormente, también se considera el proyecto rentable

debido a los resultados de las distintas tablas, como lo es el estado de resultados donde se
identificó mayores ganancias económicas que perdidas, por otra parte, el punto de equilibro
muestra que año con año las ventas que se deben alcanzar van en aumento.

Por último, es importante mencionar que el en el análisis del balance general, las
cuentas tanto de activos, como patrimonio más pasivo se igualan, lo que indica que el
proyecto es rentable ya que se obtienen mayores ingresos que gastos.

140
Proyecto Parque “El Crucero”

141
 Proyecto Parque “El Crucero”

ESTUDIO
CAPÍTULO IV
ECONÓMICO Y SOCIAL

142
 Proyecto Parque “El Crucero”

1. Introducción

En este capítulo se presenta el Estudio Económico Social del proyecto que se está
formulando del Parque “El Crucero”. El estudio abarca temas de importancia para la
realización exitosa del proyecto como: valoración de impactos en el ámbito local, la inversión
social del proyecto, precios sombra, entre otros puntos.

Además, en dicho estudio se analiza desde la parte social los beneficios económicos
sociales que el proyecto tendrá en la sociedad, más aún en la población que se ve mayormente
beneficiada con la ejecución del proyecto, por ejemplo, los emprendedores(as) que podrán
realizar sus ventas diarias en el parque, también, se puede observar la rentabilidad que tiene
la inversión siempre desde el punto social.

El estudio económico social viene siendo de gran relevancia para que el proyecto sea
elaborado con total éxito, así como el estudio financiero, debido a que este permitirá evaluar
el mejoramiento del bienestar de la sociedad no solo desde el punto de vista económico,
también desde la parte social con los impactos económicos que tendrá el proyecto.

143
 Proyecto Parque “El Crucero”

2. Objetivos del estudio económico y social

Objetivo General

Evaluar los aspectos económicos sociales del proyecto que pueden ir variando a través de los
años, midiendo el bienestar social y el aporte que brinda en la economía.

Objetivos específicos

- Elaborar un flujo de fondos sociales para que desde el área social se analice la
rentabilidad social que el proyecto dejaría.
- Estimar el costo beneficio social que tiene el proyecto para las personas que van a ser
parte de su administración.
- Realizar un cálculo de precios sombra para que así se actualice los precios de bienes
y servicios y, costos de operación del proyecto.
- Identificar desde la perspectiva social los indicadores VAN, TIR, TREMA, Relación
beneficio costo.

144
 Proyecto Parque “El Crucero”

3. Análisis cualitativo de los impactos en el ámbito local

A continuación, se presenta una matriz donde se explica los impactos que generaría el
proyecto en la sociedad, desde la institución como los actores involucrados, miembros de la
comunidad y personas en general.

En este, se muestran los impactos que se podrían generar una vez que el proyecto se
ejecute, los impactos pueden ser directos o indirectos. Los impactos directos se refieren a
aquellos que se generan por medio de la inversión del proyecto y el bien o servicio que la
población vaya a obtener, y, los indirectos, hace referencia a aquellos impactos que se
generan con los recursos cuando ya el proyecto está puesto en marcha.

Tabla 34. Matriz de análisis cualitativa de impactos.

Matriz de análisis cualitativa de impactos.

Impacto Con proyecto Sin proyecto
Generación de empleo a más de 10 Sin generación de empleo.
personas

50 consumidores del bien/servicio No hay consumidores

semanalmente
Se realiza gran inversión económica en la No hay nada de inversión en la zona
Directos zona

Mejoras de infraestructura en el parque No hay mejoras de infraestructura

Nuevos cobros de patentes e impuestos Nada de cobros de patentes e impuestos
5 o más nuevas familias beneficiadas No hay nuevas familias beneficiadas

Nuevos emprendimientos en la zona No hay emprendimientos en la zona

Contribución a la dinámica económica Sin contribución a la dinámica
local económica local
Comerciales beneficiados con las ventas Sin comerciales beneficiados
Indirectos Aporte al valor de la propiedad (positivo) Sin aporte al valor de la propiedad
Aporte al Producto Interno Bruto Sin aporte al Producto Interno Bruto
Aporte a la justicia distributiva Sin aporte a la justicia distributiva
Fuente: Elaboración propia, 2020.

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4. Precios sombra de la divisa

En este apartado se determina los precios sombras de la divisa, en este se muestra los
cambios en las divisas a la fecha actual y el factor de corrección.

Tabla 35. Precio Sombra de la Divisa.

Precio Sombra de la Divisa
Tipo precio
Fecha Monto en colones
dólar
Venta ₡604,90
Compra ₡597,16
05/10/2020
Factor de
₡1,01
corrección
Fuente: Banco Central de Costa Rica, 2020.

Los datos administrados en el cuadro anterior, corresponde al cambio de compra y

venta del dólar en el país, actualizado el 5 de octubre del 2020, en donde arrojó que el factor
de corrección es 1, 01, lo cual permitirá hacer el ajuste necesario en las cuentas
correspondientes de la inversión social.

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5. Inversión social

En el siguiente cuadro se muestra el total de inversión, pero de manera social,

en este cuadro no se cuenta con aquellos rubros que tienen impuestos o carga sociales.
El factor de corrección se determinó usando el precio sombra de la divisa con lo del
precio de compra y venta del dólar en el país.

Tabla 36. Inversión social.

Costo de Factor de
Cuenta Costo social
mercado corrección
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja y Bancos ₡44.538.688 ₡44.538.688

ACTIVOS FIJOS
Infraestructura(gimnasio) ₡39.157.060 1,01 ₡39.664.588
Mobiliario y equipo ₡6.099.367 1,01 ₡6.178.423
Obras grises ₡53.118.907 ₡53.118.907
Módulos ₡14.400.000 1,01 ₡14.586.643
Bancas ₡946.800 1,01 ₡959.072
Basureros ₡5.400.000 1,01 ₡5.469.991
TOTAL ACTIVOS FIJOS ₡119.122.134 ₡119.977.624

ACTIVOS INTANGIBLES
Estudio de Mercado ₡5.540.594 1,01 ₡5.612.408
Estudio Técnico ₡16.621.782 1,01 ₡16.837.223
Estudio Financiero ₡33.243.564 1,01 ₡33.674.445
Constructores ₡10.000.000 1,01 ₡10.129.614
Maestro de obras ₡2.825.000 1,01 ₡2.861.616
Publicidad ₡2.220.000 ₡2.220.000
Servicios públicos(agua/electricidad) ₡1.080.000 ₡1.080.000
Patentes ₡480.000 ₡480.000
Inauguración del espacio y prom. activ ₡1.000.000 ₡1.000.000
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES ₡73.010.940 ₡73.895.306

PASIVOS CORRIENTES
Limpieza de gimnasio ₡2.160.000 ₡2.160.000
Administrador ejecutivo ₡4.467.312 1 ₡4.467.312
Contador (servicios profesionales) ₡653.000 1 ₡653.000
TOTAL PASIVOS CORRIENTES ₡7.280.312 ₡7.280.312
CAPITAL DE TRABAJO ₡199.413.386 ₡201.153.242
Fuente: Elaboración propia, 2020.

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6. Cédulas presupuestarias de activos fijos convertidos a precios sociales

Tabla 37. Cédula de construcción de gimnasio y estimación costos en cantidades de obras.
Cantidad
Descripción Total
anual
Infraestructura 1 ₡39.157,060
Estimación costos en cantidades de obras 1 ₡53.118,907
TOTAL ₡92.275,967
Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 38. Cédula de construcción de módulos, bancas y basureros.

Construcción de módulos
Descripción Cantidad anual Precio unitario Total
Módulos 8 ₡1,800.000 ₡14.400,000
Bancas 12 ₡78.000 ₡946.800
Basureros 18 ₡300.000 ₡5.400,000
TOTAL ₡27.107,800

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 39. Cédula de mobiliario y equipo dentro del gimnasio.

Maquinaria y equipo
Descripción Cantidad anual Total
Mobiliario y equipo 1 ₡6.099,367

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 40. Cédulas presupuestarias de activos fijos

Cuenta Costo
Infraestructura ₡39.157,060
Estimación costos en cantidades de obras ₡53.118,907
Módulos ₡14.400,000
Bancas ₡946.800
Basureros ₡5.400,000
Mobiliario y equipo ₡6.099,367
Costo social total de activos fijos ₡125.483.134

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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7. Costos sociales del proyecto

Tabla 41. Cédula de gastos operativos.

Gastos operativos
Descripción Cantidad anual Precio unitario Total anual
Servicio de electricidad 12 ₡50.000 ₡600.000
Servicio de agua 12 ₡40.000 ₡480.000
TOTAL ₡1.080.000

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 42. Cédula de precio sombra de mano de obra.

Precio sombra de la mano de obra, mensual, en colones

Encargado Salario real Salario legal Factor de corrección Aumento por factor Aumento Salarial
Administrador
ejecutivo ₡372.276 ₡680.565 ₡0,54 ₡201.029 ₡573.305
Encargado de
limpieza del
gimnasio ₡180.000 ₡316.964 ₡0,56 ₡100.800 ₡280.800

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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Tabla 43. Cédula de salario de administrativo.

Salario de administrativo
Cuenta 2021 2022 2023
2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Salario ₡573.305 ₡590.504 ₡608.219
₡626.465 ₡645.258 ₡664.615 ₡684.553 ₡705.089 ₡726.241 ₡748.028
mensual
Salario anual ₡6.879.660 ₡7.086.049 ₡7.298.630
₡7.517.558 ₡7.743.085 ₡7.975.377 ₡8.214.638 ₡8.461.077 ₡8.714.909 ₡8.976.356
Inflación 3%
Factor de
corrección
₡0,54

Fuente: Elaboración propia, 2020.

Tabla 44. Cédula de salario de limpieza.

Salario de administrativo
Cuenta 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
Salario ₡280.800 ₡289.224 ₡297.900 ₡306.837 ₡316.042 ₡325.523 ₡335.288 ₡345.346 ₡355.706 ₡366.377
mensual
Salario anual ₡3.369.600 ₡3.470.688 ₡3.574.808 ₡3.682.052 ₡3.792.513 ₡3.906.288 ₡4.023.476 ₡4.144.180 ₡4.268.505 ₡4.396.560
Inflación 3%
Factor de
corrección
₡0,56

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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8. Flujo de fondos social

En la tabla siguiente se muestra el rubro total de la cantidad de dinero que el proyecto va a generar conforme vayan pasando los
10 años de vida útil.

Tabla 45. Flujo de fondos social.

Descripción 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030
INGRESOS
Ingreso por
₡46.476.000 ₡47.437.620 ₡48.399.240 ₡49.360.860 ₡50.322.480 ₡51.284.100 ₡52.245.720 ₡53.207.340 ₡54.168.960 ₡55.130.580
ventas(comidas)
Ingreso por alquiler ₡8.640.000 ₡8.920.800 ₡9.201.600 ₡9.482.400 ₡9.763.200 ₡10.044.000 ₡10.324.800 ₡8.645.400 ₡8.877.600 ₡9.109.800
TOTAL INGRESOS ₡55.116.000 ₡56.358.420 ₡57.600.840 ₡58.843.260 ₡60.085.680 ₡61.328.100 ₡62.570.520 ₡61.852.740 ₡63.046.560 ₡64.240.380
EGRESOS
Salario administrador,
₡7.277.312 ₡7.495.631 ₡7.720.500 ₡7.952.115 ₡8.190.678 ₡8.436.399 ₡8.689.491 ₡8.950.175 ₡9.218.681 ₡9.495.241
contador y personal
Servicios públicos ₡1.080.000 ₡1.112.400 ₡1.145.772 ₡1.180.145 ₡1.215.549 ₡1.252.016 ₡1.289.576 ₡1.328.263 ₡1.368.111 ₡1.409.155

TOTAL EGRESOS ₡8.357.312 ₡8.608.031 ₡8.866.272 ₡9.132.260 ₡9.406.227 ₡9.688.415 ₡9.979.067 ₡10.278.438 ₡10.586.792 ₡10.904.396

SALDO FINAL ₡46.758.688 ₡47.750.389 ₡48.734.568 ₡49.711.000 ₡50.679.453 ₡51.639.685 ₡52.591.453 ₡51.574.302 ₡52.459.768 ₡53.335.984
Ganancias para la
₡15.492.000 ₡16.756.380 ₡18.020.760 ₡19.285.140 ₡20.549.520 ₡21.813.900 ₡23.078.280 ₡24.342.660 ₡25.607.040 ₡26.871.420
comunidad (25%)

Fuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

9. Análisis de indicadores sociales

En la siguiente tabla se muestra la actualización de ingresos, costos y flujo que el proyecto va a generar durante los 10 años,
además, se muestra el cambio tanto de los ingresos como los egresos.

Tabla 46. Actualización de ingresos, costos y flujo.

Tasa Social de Descuento según el MIDEPLAN: 8,31

Línea Tasa Social
Ingresos Costos Flujo
Año del Ingresos Costos Flujo de Descuento
actualizados actualizados actualizado
tiempo (TSD)
(₡199.413.386) ₡199.413.386
2021 1 ₡55.116.000 ₡10.577.312 ₡46.758.688 0,92 ₡50.887.268 ₡9.765.776 ₡43.171.164
2022 2 ₡56.855.700 ₡11.116.631 ₡47.750.389 0,85 ₡48.465.969 ₡9.476.241 ₡40.704.254
2023 3 ₡58.595.400 ₡11.700.990 ₡48.734.568 0,79 ₡46.116.661 ₡9.209.095 ₡38.355.836
2024 4 ₡60.335.100 ₡12.335.491 ₡49.711.000 0,73 ₡43.842.551 ₡8.963.595 ₡36.122.540
2025 5 ₡62.074.800 ₡13.025.878 ₡50.679.453 0,67 ₡41.645.929 ₡8.739.050 ₡34.000.800
2026 6 ₡63.814.500 ₡13.778.621 ₡51.639.685 0,62 ₡39.528.291 ₡8.534.821 ₡31.986.907
2027 7 ₡65.554.200 ₡14.600.999 ₡52.591.453 0,57 ₡37.490.448 ₡8.350.312 ₡30.077.053
2028 8 ₡67.293.900 ₡15.501.222 ₡51.574.302 0,53 ₡35.532.622 ₡8.184.977 ₡27.232.337
2029 9 ₡69.033.600 ₡16.488.538 ₡52.459.768 0,49 ₡33.654.529 ₡8.038.317 ₡25.574.630
2030 10 ₡70.773.300 ₡17.573.369 ₡53.335.984 0,45 ₡31.855.461 ₡7.909.872 ₡24.006.826
Total ₡629.446.500 ₡136.699.051 ₡505.235.290 ₡409.019.728 ₡87.172.056 ₡331.232.348
FuenteFuente: Elaboración propia, 2020.

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 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 47. Valor Actual Neto Social (VANE) y Tasa Interna de Retorno (TIRE).

Inversión
₡198.933.242
social
Flujo de
(₡198.933.242) ₡44.538.688 ₡45.739.069 ₡46.894.410 ₡47.999.609 ₡49.048.922 ₡50.035.879 ₡50.953.201 ₡51.792.678 ₡52.545.062
caja
VANE
Fuente: Elaboración propia, 2020. TIRE

En el siguiente cuadro se muestra la relación beneficio costo social que el proyecto va a tener con los ingresos y costos actualizados,
como se puede notar, la relación beneficio costo es muy buena con un porcentaje de 4,69.

Tabla 48. Relación Beneficio Costo Social (RBCS).

Relación B/C Social

Ingresos Costos
Actualizados Actualizados
₡409.019.728 ₡87.172.056
Relación B/C
4,69
Fuente: Elaboración propia, 2020.

10. Estados financieros sociales

A continuación, se presenta en la tabla 49 los resultados de la situación financiera del proyecto, se detalla los ingresos totales así
como los costos de producción, administrativos y operativos, obteniendo así la utilidad neta de estos durante los 10 años.

153
 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 49. Estado de resultados social.

ESTADO DE RESULTADOS
Detalle 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos por
₡46.476.000 ₡47.934.900 ₡49.393.800 ₡50.852.700 ₡52.311.600 ₡53.770.500 ₡55.229.400 ₡56.688.300 ₡58.147.200 ₡59.606.100
ventas(comida)
Ingresos por
₡8.640.000 ₡8.920.800 ₡9.201.600 ₡9.482.400 ₡9.763.200 ₡10.044.000 ₡10.324.800 ₡10.605.600 ₡10.886.400 ₡11.167.200
servicios
Total de Ingresos ₡55.116.000 ₡56.855.700 ₡58.595.400 ₡62.074.800 ₡63.814.500 ₡67.293.900 ₡69.033.600 ₡70.773.300
₡60.335.100 ₡65.554.200
Costos de
₡10.603.472
Producción
₡16.283.023
Utilidad Bruta ₡15.123.936 ₡15.342.255 ₡15.798.739 ₡16.037.302 ₡16.536.115 ₡16.796.799 ₡17.065.305 ₡17.341.865
₡15.567.124
Costos
₡29.388.592 ₡41.513.445 ₡43.028.276 ₡44.536.361 ₡46.037.498 ₡47.531.477 ₡49.018.085 ₡50.497.101 ₡51.968.295 ₡53.431.435
Administrativos
Total Costos de
₡10.577.312 ₡11.116.631 ₡11.700.990 ₡12.335.491 ₡13.025.878 ₡13.778.621 ₡14.600.999 ₡15.501.222 ₡16.488.538 ₡17.573.369
Operación
Utilidad antes de
₡18.811.280 ₡30.396.814 ₡31.327.286 ₡32.200.870 ₡33.011.620 ₡33.752.856 ₡34.417.086 ₡34.995.879 ₡35.479.757 ₡35.858.066
impuestos
Utilidad neta ₡18.811.280 ₡30.396.814 ₡31.327.286 ₡32.200.870 ₡33.011.620 ₡33.752.856 ₡34.417.086 ₡34.995.879 ₡35.479.757 ₡35.858.066
Fuente: Elaboración propia, 2020.

En la tabla 50 se muestra el balance de pérdidas y ganancias que el proyecto va a generar durante los años de su vida útil, como resultado de
estos, se puede identificar un balance general social muy provechoso en el que se identifica que el proyecto a nivel social es rentable.

154
 Proyecto Parque “El Crucero”

Tabla 50. Balance general social.

BALANCE GENERAL SOCIAL

CUENTAS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
ACTIVOS
CIRCULANTES
Caja y Bancos ₡44.538.688 ₡45.739.069 ₡46.894.410 ₡47.999.609 ₡49.048.922 ₡50.035.879 ₡50.953.201 ₡51.792.678 ₡52.545.062 ₡53.199.931
₡44.538.688 ₡45.739.069 ₡46.894.410 ₡47.999.609 ₡49.048.922 ₡50.035.879 ₡50.953.201 ₡51.792.678 ₡52.545.062 ₡53.199.931
ACTIVOS FIJOS
Infraestructura ₡92.783.495 ₡92.783.495 ₡92.783.495 ₡92.783.495 ₡92.783.495 ₡92.783.495 ₡92.783.495 ₡92.783.495 ₡92.783.495 ₡92.783.495
Mobiliario y equipo ₡6.178.423 ₡6.178.423 ₡6.178.423 ₡6.178.423 ₡6.178.423 ₡6.178.423 ₡6.178.423 ₡6.178.423 ₡6.178.423 ₡6.178.423
Módulos, bancas,
₡21.015.706 ₡21.015.706 ₡21.015.706 ₡21.015.706 ₡21.015.706 ₡21.015.706 ₡21.015.706 ₡21.015.706 ₡21.015.706 ₡21.015.706
basureros
(-) Depreciación ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758 ₡3.467.758
TOTAL DE
₡116.989.866 ₡116.989.866 ₡116.989.866 ₡116.989.866 ₡116.989.866 ₡116.989.866 ₡116.989.866 ₡116.989.866 ₡116.989.866 ₡116.989.866
ACTIVOS FIJOS
TOTAL DE
₡161.528.554 ₡162.728.935 ₡163.884.276 ₡164.989.475 ₡166.038.788 ₡167.025.745 ₡167.943.067 ₡168.782.544 ₡169.534.928 ₡170.189.797
ACTIVOS
PATRIMONIO
Donaciones ₡161.528.554 ₡162.728.935 ₡163.884.276 ₡164.989.475 ₡166.038.788 ₡167.025.745 ₡167.943.067 ₡168.782.544 ₡169.534.928 ₡169.534.928
TOTAL DE
₡161.528.554 ₡162.728.935 ₡163.884.276 ₡164.989.475 ₡166.038.788 ₡167.025.745 ₡167.943.067 ₡168.782.544 ₡169.534.928 ₡169.534.928
PATRIMONIO
Diferencia ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0 ₡0

Fuente: Elaboración propia, 2020.

155
 Proyecto Parque “El Crucero”

11. Conclusiones

El proyecto a nivel social se considera rentable debido a que, primeramente, para los
próximos 10 años, el proyecto al igual que en el estudio financiero, genera mayores ingresos
económicos que pérdidas o costos, por lo que las ganancias que se obtienen al finalizar cada
año es beneficioso para seguir operando el proyecto.

Además, se logra un mayor aumento en el saldo final debido a que las cuentas tanto de
activos como pasivos son fijados sin los impuestos ni cargas sociales que normalmente se
deben de pagar, por lo que los saldos finales año con año van a aumentar.

Es importante mencionar que al igual que en el estudio financiero, las ganancias que son
para la comunidad son lo suficientemente buenas para que los y las beneficias y
colaboradores puedan continuar con las ventas año con año y aumente la cantidad de este
todos los años, para que al finalizar el año 10, ellos y ellas puedan seguir laborando con el
proyecto.

158
Proyecto Parque “El Crucero”

159
 Proyecto Parque “El Crucero”

CAPÍTULO V ESTUDIO AMBIENTAL

160
 Proyecto Parque “El Crucero”

1. Resumen

En las siguientes secciones se encontrará una descripción de los aspectos ambientales del
proyecto que se obtuvieron a partir de la identificación y clasificación de las actividades de
este. Esto nos permite obtener los aspectos ambientales, que son elementos de las actividades
que tienen una interacción con el ambiente. Además, se reconocen los efectos ambientales
que responden a cambios en el ambiente debido a la construcción y operación del parque.

Seguidamente, se ofrece una caracterización de los valores de importancia, los cuales se

obtienen a través de la clasificación de los aspectos considerados para valorar la importancia
de impactos ambientales asociados a actividades, obras o proyectos en Costa Rica. La
categorización de cada impacto ambiental va a estar determinado por el valor de importancia
obtenido. Por último, el plan de gestión ambiental, que ofrece los principales compromisos
ambientales en respuesta a los impactos ambientales.

Entre los principales hallazgos se podría mencionar que debido al origen del proyecto la
mayor cantidad de efectos negativos están en la etapa de diseño con una puntuación de -160
+20. Posteriormente, en la fase de ejecución encontramos que en el componente económico
los impactos están más enfocados al desarrollo de emprendimientos. Esta fase presenta el
mayor puntaje de impactos positivos, siendo -21 +[Link] otro lado, se destaca que la única
medida ambiental que genera costo adicional es mitigar el esparcimiento de polvo mediante
la instalación de sarán alrededor del parque con un costo de ¢11 838 644.

Entre las conclusiones más importantes se destacan:

a. Las actividades del proyecto que podrían generar un impacto negativo se van a
mitigar gracias a los compromisos ambientales planteados en el plan de gestión.
b. El proyecto cuenta con medidas ambientales que proyectan más allá de la vida útil
del mismo.

161
 Proyecto Parque “El Crucero”

2. Descripción del proyecto

El proyecto Parque “El Crucero” está ubicado en la provincia San José, cantón Pavas,
distrito de Lomas del Río I, específicamente en la latitud N 9°54 ́ 11,2,1 ́ ́ y la longitud W
84°3´45´´. El mismo tiene una extensión de 6.093 m² y se encuentra en una zona urbana
donde predominan casas, carreteras y distintos comercios (restaurantes, pulperías, barberías,
entre otros).

Dentro de los eventos que se considerarán factores de riesgo para el proyecto se

encuentran los incendios (debido a una gran cantidad de espacios en abandono),
deslizamientos y el desbordamiento o los malos olores del Río Tiribí. Este último está
cercano al sitio del proyecto, pero una gran pendiente lo separa, por lo que se dice que la
afectación no sería tanta, sin embargo, de igual forma se tomará como factor de riesgo.

Los botaderos clandestinos en el contexto biológico definitivamente es un tema el cual la

Municipalidad de San José trabaja constantemente por medio de festivales ambientales con
la comunidad debido a que hay gran cantidad de personas que suelen utilizar los espacios en
abandono como basureros. El Parque “El Crucero” fue uno de estos espacios, por lo que en
el año 2017 se realizó el denominado “Festival Ambiental Lomas del Río” el cual logró la
rehabilitación total del espacio.

En cuanto al contexto social se refiere, es importante mencionar que el proyecto busca

generar sostenibilidad por medio de beneficios económicos, físicos y ambientales con el fin
de disminuir el analfabetismo, la prostitución, delincuencia, violencia y consumo de drogas
en la comunidad y a la vez aumentar los índices de participación y el aprovechamiento del
espacio de parque para el sano esparcimiento.

Es debido a lo mencionado anteriormente que como parte de la propuesta del proyecto se

encuentra la oferta de espacios para la venta de comidas y artesanías para la promoción del
emprendedurismo en la comunidad, un gimnasio multiuso y espacios al aire libre para el
desarrollo deportivo y recreativo de las personas de la comunidad.

162
 Proyecto Parque “El Crucero”

Por tanto, con lo mencionado anteriormente para el proyecto parque “El Crucero” el área
geográfica para llevarse a cabo el proyecto no es ambientalmente frágil, por lo que el proyecto
cuenta con viabilidad ambiental.

En el siguiente cuadro se pueden observar las actividades que están propuestas para el
proyecto en las distintas etapas de su vida útil, la duración de estas y el aspecto ambiental
asociado a cada una de estas.

Tabla 1. Aspectos ambientales del proyecto Parque “El Crucero”.

Duración
Etapa Actividad Aspecto ambiental
(meses)

Ruido, polvo, agua,

tierra, vegetación,
Construcción de infraestructura del
3 empleo, señalización,
parque El Crucero.
fauna, seguridad
ciudadana.
Diseño Contratación de personal de limpieza y
1 Empleo
ejecutivo.
Selección y contratación de personal
1 Empleo
para operación del parque.
Instalación de equipos para área de
1 Ruido
comidas y gimnasio multiuso.

Limpieza y mantenimiento del Parque. 60 Empleo, Residuos

Charlas a los emprendedores sobre

Ejecución 1 Capacitación
estrategias de comercialización.
Comercialización de productos y
60 Residuos
servicios.
Remoción de la totalidad de
Finalización 6 Ruido
infraestructura del Parque El Crucero.
Fuente: Elaboración propia.

163
 Proyecto Parque “El Crucero”

3. Identificación de efectos ambientales

En primera instancia para la identificación de los aspectos ambientales para este

proyecto en específico, se determinó a partir de la relación-causa y efecto que se pueden
generar las actividades del proyecto parque “El Crucero”.

Tabla 2. Efectos ambientales del proyecto Parque “El Crucero”.

Etapa*
Componente Efecto ambiental Indicador D E F
Generación de ruido de
Cantidad de decibeles
maquinaria por construcción de x
generados.
infraestructura.
Cantidad de partículas
Generación de polvo por
de polvo en x
Aire construcción de infraestructura.
suspensión.
Generación de ruido a causa de
remoción de la totalidad de Número de decibeles
x
infraestructura del Parque El generados.
Crucero
Física Medición de
Vertidos de sedimentos en el parámetros de calidad
Agua agua por la construcción de del agua (pH, sólidos x
infraestructura. en suspensión, entre
otros).
Modificación de la topografía Cantidad de metros
por la nivelación del suelo para cúbicos de tierra x
construir. removidos.
Suelo
Generación de residuos a causa
Cantidad de residuos
de comercialización de x
generados.
productos y servicios
Remoción de capa vegetal para
Metros de capa vegetal
construcción de espacios de x
removida.
entretenimiento.
Flora Modificación del paisaje a partir
Cantidad de elementos
de la señalización e
de señalización e x
Ecológica infraestructura nueva en el
infraestructura.
parque.
Movilidad de la fauna silvestre
presente causado por la
Fauna Movilidad de fauna. x
operación de maquinaria y
equipo.

164
 Proyecto Parque “El Crucero”

Generación de empleo por Número de personas x

construcción. contratadas.
Generación de empleo por
Número de personas
operación y mantenimiento del x
contratadas.
parque.
Economía Cantidad de personas
Creación de nuevas actividades
con alguna actividad x
de comercio en la comunidad.
comercial.
Fortalecimiento de capacidades
de emprendedores mediante Desempeño productivo x
capacitaciones.
Acceso a programas con alto
Cantidad de personas
contenido cultural, tales como
Social con acceso a
eventos musicales,
Educación actividades culturales x
presentaciones de talentos, entre
en determinado
otros durante la ejecución del
periodo.
proyecto.
Riesgo de generación de Cantidad de personas
problemas respiratorios por la con problemas
Salud inhalación de polvo producidos respiratorios y alergias x
durante la construcción de en determinado
infraestructura en el parque. periodo.
Mejoramiento de espacio
sometido a actividades de Nivel de criminalidad y
Seguridad inseguridad ciudadana mediante delincuencia en la x
la construcción de comunidad.
infraestructura del parque.
Fuente: Elaboración propia.

Posteriormente para establecer los efectos ambientales se identificaron los posibles

cambios en el ambiente que se pueden producir debido a las actividades u obras que requiere
en el proyecto por lo que según cómo lo afirma Garmendia et al (2005) “tiene que estar
producido directo o indirectamente por una actividad humana” (p.18).

Por otra parte, se encuentra el impacto ambiental potencial (IAP) que se define según
el Decreto Ejecutivo 31849-MINAE-SALUD-MOPT-MAG-MEIC (2004) como un "Efecto
ambiental positivo o negativo latente que ocasiona la ejecución de una actividad, obra o
proyecto sobre el ambiente" (p.6). Este Decreto categoriza las actividades del proyecto según

165
 Proyecto Parque “El Crucero”

sea su extensión en metros cuadrados de construcción para determinar su IAP, en donde se

establece lo siguiente:

Tabla 3. Categorización de actividad para determinación de IAP para proyecto Parque El Crucero.

B1 B2
A (Alto (Moderado (Moderado C (Bajo
Descripción
Impacto Alto Bajo Impacto
Categoría División de CIIU
Ambiental Impacto Impacto Ambiental
actividad
Potencial) Ambiental Ambiental Potencial)
Potencial) Potencial)

Construcción
Entre 5 000
y operación >10 000 m2 1 000- 4 999
4520 m2–10 000 0-999 m2 de
Construcción Construcción de de m2 de
m2 de construcción
Edificación construcción construcción
construcción
Zona Urbana

Fuente: Decreto Ejecutivo 31849

Según este Decreto Ejecutivo en el apartado 45 se define al proyecto Parque El

Crucero con IAP Moderado bajo (B2), puesto que la cantidad de metros cuadrados de
construcción del parque es de 4 596 m2.

Para este proyecto del parque “El Crucero” se debe aplicar un formulario D 2 ya
que según el Decreto Ejecutivo 31849-MINAE-SALUD-MOPT-MAG-MEIC (2004) “El
Documento de Evaluación Ambiental D2 deberá ser presentado por el desarrollador de las
actividades, obras o proyectos categorizados como de bajo IAP (C y B 2 con plan regulador
aprobado por SETENA)” (p.21).

Por tanto, se aplicará el Formulario D2 ya que la construcción del parque “El Crucero”
se considera de bajo impacto ambiental. Además, en el caso de este proyecto, no se presentan
efectos acumulativos.

166
 Proyecto Parque “El Crucero”

4. Valoración de impactos ambientales

Para la determinación de la importancia que tienen los impactos ambientales en las

distintas etapas del proyecto, primeramente, se revisaron los componentes relacionados con
las dimensiones física, ecológica y social. Una vez identificados, se determinaron los posibles
impactos ambientales que pudieran estar presentes. En el anexo B se muestra la clasificación
de los aspectos considerados para valorar la importancia de impactos ambientales asociados
a actividades, obras o proyectos en Costa Rica.

La categorización de cada impacto ambiental va a estar determinado por el valor de

importancia obtenido.

Tabla 4. Importancia de los impactos ambientales para la etapa (diseño, ejecución o finalización) del
proyecto Parque “El Crucero”.
Dimensión Componente Impacto Ambiental Importancia Categorización
Generación de ruido de
maquinaria por construcción de -20 Irrelevante
infraestructura.
Generación de polvo por
-17 Irrelevante
Aire construcción de infraestructura.
Generación de ruido a causa de
remoción de la totalidad de
-16 Irrelevante
infraestructura del Parque El
Crucero
Física
Vertidos de sedimentos en el
Agua agua por la construcción de -16 Irrelevante
infraestructura.
Modificación de la topografía
por la nivelación del suelo para -28 Moderado
construir.
Suelo
Generación de residuos a causa
de comercialización de -21 Irrelevante
productos y servicios
Remoción de capa vegetal para
construcción de espacios de -27 Moderado
Ecológica Flora entretenimiento.
Modificación del paisaje a partir
-18 Irrelevante
de la señalización e

167
 Proyecto Parque “El Crucero”

infraestructura nueva en el
parque.
Movilidad de la fauna silvestre
presente causado por la
Fauna -20 Irrelevante
operación de maquinaria y
equipo.
Generación de empleo por
+20 Irrelevante
construcción.
Generación de empleo por
operación y mantenimiento del +26 Moderado
parque.
Economía
Creación de nuevas actividades +24 Irrelevante
de comercio en la comunidad.
Fortalecimiento de capacidades
a emprendedores mediante +17 Irrelevante
capacitaciones.
Acceso a programas con alto
contenido cultural, tales como
Social Educación eventos musicales, +15 Irrelevante
presentaciones de talentos, entre
otros.
Riesgo de generación de
problemas respiratorios por la
Salud inhalación de polvo producidos -14 Irrelevante
durante la construcción de
infraestructura en el parque.
Mejoramiento de espacio
sometido a actividades de
Seguridad inseguridad ciudadana mediante +16 Irrelevante
la construcción de
infraestructura del parque.
Total de la
-197 + 76
etapa
Fuente: Elaboración propia.

Dentro de los impactos ambientales que son perjudiciales y tienen una connotación negativa
se encuentran los siguientes:
• Modificación de la topografía por la nivelación del suelo para construir. Este se
encuentra en la dimensión física, componente suelo.

168
 Proyecto Parque “El Crucero”

• Generación de residuos a causa de comercialización de productos y servicios.

Ubicado en la dimensión física, componente suelo.
• Remoción de capa vegetal para construcción de espacios de entretenimiento. Situado
en la dimensión ecológica y componente flora.

Por otra parte, dentro de los impactos beneficiosos con una connotación positiva que presenta
el proyecto, son:
• Generación de empleo por operación y mantenimiento del parque, este en la
dimensión social, componente económico.
• Creación de nuevas actividades de comercio en la comunidad, dimensión social,
componente económico.
• Generación de empleo por construcción, este en la dimensión social, componente
económico.

5. Plan de gestión ambiental

El plan de gestión ambiental busca que, acorde a cada una de las actividades asociadas al
proyecto y el impacto ambiental que estas van a generar, se establezcan medidas que las
contrarresten. Para esto es necesario que se determine su costo, responsable de su aplicación,
indicador de desempeño asociado y el compromiso ambiental que se genera para las mismas.

Tabla 5. Plan de gestión ambiental.

Costo
Actividad del Impacto Medida Responsable Indicador Compromiso
Proyecto Ambiental Medida Ambiental Ambiental Aplicación Desempeño Ambiental
Emplear horarios
nocturnos de trabajo No genera Constructora a Cantidad de Reducir al
Generación de
para disminuir la gasto cargo del decibeles máximo el
Ruido
generación de ruido adicional. proyecto generados. ruido.
Construcción de
durante el día.
infraestructura del
Parque Mitigar el
Cantidad de
esparcimiento de Constructora a Reducir al
Generación de partículas de
polvo mediante la ₡11 838 644 cargo del máximo el
polvo polvo en
instalación de sarán proyecto polvo.
suspensión.
alrededor del parque.

169
 Proyecto Parque “El Crucero”

Siembra de plantas Cantidad de Conservar y

No genera Constructora a
Modificación de nativas para metros reforestar las
gasto cargo del
paisaje embellecimiento del cuadrados con áreas verdes
adicional. proyecto.
parque áreas verdes. del proyecto.
Siembra de pasto
Cantidad de Garantizar la
para reducir la No genera Constructora a
Modificación de metros cúbicos preservación
erosión del suelo por gasto cargo del
Topografía de capa vegetal de las áreas
la remoción de capa adicional. proyecto.
sembrados verdes.
vegetal y tierra
Instalación de Protección de
comederos y No genera la fauna en el
Movilidad de Administración Administración
bebederos para gasto área que
fauna del parque. del parque.
incentivar el regreso adicional. contempla el
de especies al parque proyecto.
Cantidad de
Creación de áreas No genera Constructora a Mantener las
Remoción de metros
verdes para gasto cargo del áreas verdes
capa vegetal cuadrados con
esparcimiento. adicional. proyecto. del proyecto.
áreas verdes.
Departamento
Incrementar la
de
Cantidad de cantidad de
No genera Mejoramiento
Generación de actividades actividades
gasto del Hábitat
empleo comerciales comerciales
adicional. Humano de la
ofrecidas. ofrecidas año
Municipalidad
con año
de San José
Departamento
Búsqueda de nuevas
de Cantidad de
Contratación de alianzas Mantener las
No genera Mejoramiento personas
personal de Generación de empresariales para la áreas del
gasto del Hábitat contratadas
limpieza y empleo incorporación de proyecto
adicional. Humano de la para la
ejecutivo nuevas actividades limpias.
Municipalidad limpieza.
comerciales.
de San José
Departamento
Selección y de Incentivar la
contratación de No genera Mejoramiento Cantidad de participación
Generación de
personal para gasto del Hábitat alianzas de estas
empleo
operación del adicional. Humano de la empresariales alianzas
parque Municipalidad empresariales
de San José
Departamento
Emplear horarios de
Instalación de
nocturnos de trabajo No genera Mejoramiento Cantidad de Reducir al
equipos para área Generación de
para disminuir la gasto del Hábitat decibeles máximo el
de comidas y ruido
generación de ruido adicional. Humano de la generados. ruido.
gimnasio multiuso
durante el día. Municipalidad
de San José
Limpieza y Búsqueda de nuevas No genera Departamento Contribuir a la
Generación de Cantidad de
mantenimiento del alianzas gasto de actividad
empleo actividades
Parque empresariales para la adicional. Mejoramiento comercial.

170
 Proyecto Parque “El Crucero”

incorporación de del Hábitat comerciales

nuevas actividades Humano de la ofrecidas.
comerciales. Municipalidad
de San José
Departamento
Uso de baterías en de
Disminuir la
todo el parque para No genera Mejoramiento Cantidad de
Generación de cantidad de
el reciclaje y manejo gasto del Hábitat residuos
residuos residuos no
adecuado de los adicional. Humano de la reciclados
valorizables
desechos generados. Municipalidad
de San José
Departamento
Realizar charlas de
Charlas a los de Cantidad de
extensión académica Garantizar el
emprendedores No genera Mejoramiento personas
Realización de a los emprendedores acceso a la
sobre estrategias gasto del Hábitat formadas en
capacitaciones utilizando el parque educación
de adicional. Humano de la diferentes
como centro de cultural
comercialización Municipalidad áreas.
reunión
de San José
Departamento
Implementar
de
estrategias de Disminuir la
Comercialización No genera Mejoramiento Cantidad de
Generación de reciclaje y manejo cantidad de
de productos y gasto del Hábitat residuos
residuos adecuado de residuos no
servicios. adicional. Humano de la reciclados
desechos para un valorizables
Municipalidad
mejor fin de estos.
de San José
Emplear horarios
Remoción de la
nocturnos de trabajo No genera Constructora a Cantidad de Reducir al
totalidad de Generación de
para disminuir la gasto cargo del decibeles máximo el
infraestructura del ruido
generación de ruido adicional. proyecto. generados. ruido.
Parque El Crucero
durante el día.
Fuente: Elaboración propia.

Dentro de las principales medidas ambientales que se destacan se encuentran:

1. Mitigar el esparcimiento de polvo mediante la instalación de sarán alrededor del
parque con un costo de ₡11 838 644.
2. Instalación de comederos y bebederos para incentivar el regreso de especies
al parque. No genera gasto adicional.
3. Siembra de pasto para reducir la erosión del suelo por la remoción de capa vegetal y
tierra. No genera gasto adicional.
4. Implementar estrategias de reciclaje y manejo adecuado de desechos para un mejor
fin de estos. Esta medida no genera gasto adicional.

171
 Proyecto Parque “El Crucero”

6. Conclusiones

b. Las actividades derivadas del proyecto que podrían generar un impacto negativo se
van a lograr mitigar gracias a los compromisos ambientales planteados en el plan de
gestión.
c. Para cumplir con el proceso de Evaluación del Impacto Ambiental, el desarrollador
será el encargado de presentar el documento ante la SETENA además de realizar el
pago correspondiente por la adquisición del Código de Buenas Prácticas Ambientales.
d. En la etapa de diseño del proyecto se requiere un mayor control de las actividades ya
que tiene más impactos negativos que positivos.
e. El proyecto se considera no perjudicial para el ambiente debido a que cuenta con una
mayor cantidad de impactos positivos que negativos en la etapa de ejecución y
finalización.
f. El proyecto cuenta con medidas ambientales que proyectan más allá de la vida útil
del mismo.

172
 Proyecto Parque “El Crucero”

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176
 Proyecto Parque “El Crucero”

G. Anexos

Anexo A
Tabla A. Valoración de impactos ambientales (MIIA) del proyecto Parque “El Crucero”.

Fórmulas
Impacto para cada
Dimensión Componente Importancia Categorización
Ambiental impacto
ambiental
Generación de ruido I = -(2IN
+4EX +4MO
de maquinaria por +2PE + 4EF+
construcción de 1RC+ 1RV+
infraestructura. -20 Irrelevante 2PR)= 20
Generación de I = - (2IN +
2EX + 4MO+
polvo por 2PE + 1EF +
Aire construcción de 2RC + 2RV +
infraestructura. -17 Irrelevante 2PR) = -17
Generación de ruido I = - (2IN +
a causa de remoción 4EX + 2MO+
de la totalidad de 2PE + 4EF +
infraestructura del 1RC + 1RV +
1PR) = -16
Parque El Crucero -16 Irrelevante
Física Vertidos de I = - (2IN +
sedimentos en el 1EX + 1MO+
Agua agua por la 2PE + 4EF +
construcción de 2RC + 2RV +
2PR) = -16
infraestructura. -16 Irrelevante
Modificación de la I = - (2IN +
1EX + 1MO+
topografía por la 4PE + 4EF +
nivelación del suelo 8RC + 4RV +
para construir. -28 Moderado 4PR) = -28
Suelo Generación de I = - (2IN +
residuos a causa de 4EX + 1MO+
comercialización de 4PE + 4EF +
productos y 1RC + 1RV +
4PR) = -21
servicios -21 Irrelevante
Remoción de capa I = + (2IN +
vegetal para 1EX + 2MO+
construcción de 4PE + 4EF +
espacios de 8RC + 2RV +
Ecológica Flora 4PR) = -27
entretenimiento. -27 Moderado
Modificación del I = + (1IN +
paisaje a partir de la 1EX + 2MO+
señalización e -18 Irrelevante 4PE + 1EF +

177
 Proyecto Parque “El Crucero”

infraestructura 1RC + 1RV +

nueva en el parque. 4PR) = +18

Movilidad de la
fauna silvestre I = - (4IN +
2EX + 2MO+
presente causado
Fauna 2PE + 4EF +
por la operación de 2RC + 2RV +
maquinaria y 2PR) = - 20
equipo. -20 Irrelevante
I = + (8IN +
1EX + 1MO+
Generación de 4PE + 1EF +
empleo por 0RC + 4RV +
construcción. +20 Irrelevante 1PR) = +20
Generación de I = + (8IN +
empleo por 4EX + 1MO+
operación y 4PE + 1EF +
mantenimiento del 0RC + 4RV +
4PR) = +26
parque. +26 Moderado
Economía I = + (8IN +
Creación de nuevas
2EX + 1MO+
actividades de 4PE + 1EF +
comercio en la 0RC + 4RV +
comunidad. +24 Irrelevante 4PR) = +24
Fortalecimiento de I = + (4IN +
capacidades a 4EX + 1MO+
emprendedores 4PE + 1EF +
mediante 0RC + 1RV +
2PR) = +17
capacitaciones. +17 Irrelevante
Social Acceso a programas
con alto contenido I = + (1IN +
2EX + 2MO+
cultural, tales como
Educación 4PE + 1EF +
eventos musicales, 1RC + 0RV +
presentaciones de 4PR) = +15
talentos, entre otros. +15 Irrelevante
Riesgo de
generación de
problemas I = - (2IN +
respiratorios por la 2EX + 2MO+
Salud inhalación de polvo 2PE + 1EF +
producidos durante 2RC + 1RV +
2PR) = -14
la construcción de
infraestructura en el
parque. -14 Irrelevante
Mejoramiento de
I = + (1IN +
espacio sometido a
Seguridad 2EX + 2MO+
actividades de 4PE + 1EF +
inseguridad +16 Irrelevante
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 Proyecto Parque “El Crucero”

ciudadana mediante 1RC + 1RV +

la construcción de 4PR) = +16
infraestructura del
parque.
Total de la
etapa -197 + 76
Fuente: Elaboración propia.

Anexo B
Tabla B. Categorización de impactos en el proyecto Parque “El Crucero”.
Valor de
Categorizaciòn
importancia
Igual o menos a 25 Irrelevante
25 - 50 Moderado
Mayor a 75 Critico
Este término se refiere al grado de incidencia
Intensidad de la acción sobre el factor, en el ámbito
específico que actúa.
Se refiere al área de influencia teórica del
Extensión impacto en relación con el entorno de la
actividad.
Un impacto puede ser directo e indirecto al
mismo tiempo, aunque en factores distintos,
dado que la escala es excluyente, y no se
Efecto
valora el hecho de que pueda ser directo e
indirecto, hay que hacer la valoración
excluyente
Posibilidad de reconstrucción del ambiente
Recuperabilidad
mediante la intervención humana.
NATURALEZA INTENSIDAD (IN)
- Alta 4
- Muy alta 8
- Total 12
EXTENSIÓN (EX) MOMENTO (MO)
(Plazo de
(Área de influencia)
manifestación)
- Total 8 - Inmediato 4
- Fugaz 1 - Medio plazo 2
(Incremento
(Potenciación de la manifestación)
progresivo)
- Sin sinergismo
1 - Simple 1
(simple)
- Sinérgico 2 - Acumulativo 4

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 Proyecto Parque “El Crucero”

PERIODICIDAD
EFECTO (EF)
(PR)
- Muy sinérgico 4
(Regularidad de la
(Relación causa-efecto)
manifestación)
- Irregular,
- Indirecto esporádico o
1 1
(secundario) aperiódico y
discontinuo
RECUPERABILIDAD (MC) IMPORTANCIA (I)
- Recuperable
parcialmente,
4
Mitigable y/o
compensable
Fuente: Elaboración propia a partir de lo indicado en el Decreto Ejecutivo número 32966-MINAE
(2006).

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