Codigo Descripción

1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA

143599 *Ajustes por inflación
143501 MERCANCIA 1
143502 MERCANCIA 2
1. El cajero consigno 500.000 en la cuenta del banco y no lo registro, este valor hace parte de la diferencia existente.

CODIGO NOMBRE DE CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO

1110 BANCOS $ 500,000
111005 Moneda nacional $ 500,000
1105 CAJA $ 500,000
110505 Caja general $ 500,000
SUMAS IGUALES $ 500,000 $ 500,000

2. Se realiza arqueo de caja y se identifica efectivo de 400.000 no existe una razón adicional a punto anterior que justifique el faltante.

CODIGO NOMBRE DE CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO

1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES $ 100,000
136530 Responsabilidades $ 100,000
1105 CAJA $ 100,000
110505 Caja general $ 100,000
SUMAS IGUALES $ 100,000 $ 100,000

3. El banco reporto un saldo de $34.500.000 e indicó un cheque por un valor de 600.000 de un cliente reboto por inconsistencia en la firma

CODIGO NOMBRE DE CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO

1110 BANCOS $ 600,000.00
111005 Moneda nacional $ 600,000
1305 CLIENTES $ 600,000.00
130505 Nacionales $ 600,000
SUMAS IGUALES

4. Se realiza el invnetario de mercancias fisicas se dtermino que el valor real es de 38.000.000 no existe justificación del faltante

CODIGO NOMBRE DE CUENTA PARCIAL DEBITO CREDITO

1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 2,000,000.00
143501 MERCANCIA 1 $ 2,000,000
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES $ 2,000,000.00
136530 Responsabilidades $ 2,000,000
SUMAS IGUALES
 HOJA DE TRABAJO EMPRESITA LTDA
BALANCE DE COMPROBACIÓN DEL MES DE ENERO 2022 Cod 4 5 y 6 Cod 1 2 y 3
MOVIMIENTOS SALDOS AJUSTE BALANCE AJUSTADO ESTADO DE PY G ESTADO DE SIT FINANCIERA
DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
ACTIVO

1105 CAJA $ 1,000,000 $ 600,000 $ 400,000 $ 400,000

1110 BANCOS $ 34,600,000 $ 100,000 $ 34,500,000 $ 34,500,000
1305 CLIENTES $ 5,000,000 $ 600,000 $ 5,600,000 $ 5,600,000
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES $ 400,000 $ 2,100,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
1399 PROVISIONES $ 31,000 $ 31,000 $ 31,000
1435 MERCANCÍAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA $ 40,000,000 $ 2,000,000 $ 38,000,000 $ 38,000,000
1524 EQUIPO DE OFICINA $ 5,000,000 $ 5,000,000 $ 5,000,000
1540 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ 47,000,000 $ 47,000,000 $ 47,000,000
1592 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ 4,900,000 $ 4,900,000 $ 4,900,000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 900,000 $ 900,000 $ 900,000
PAS #N/A
2105 BANCOS NACIONALES $ 630,000 $ 630,000 $ 630,000
2205 NACIONALES $ 2,400,000 $ 2,400,000 $ 2,400,000
2705 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000
2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 700,000 $ 700,000 $ 700,000
PATRIMONIO

3115 APORTES SOCIALES $ 76,000,000 $ 76,000,000 $ 76,000,000

INGRESOS

4210 FINANCIEROS $ 280,000 $ 280,000 $ 280,000

4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 72,509,000 $ 72,509,000 $ 72,509,000
GASTOS

5205 GASTOS DE PERSONAL $ 3,200,000 $ 3,200,000 $ 3,200,000

5305 FINANCIEROS $ 450,000 $ 450,000 $ 450,000
COSTOS

6135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $ 20,000,000 $ 20,000,000 $ 20,000,000

3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 49,139,000 $ 49,139,000
TOTAL $ - $ - $ 157,550,000 $ 157,550,000 $ 2,700,000 $ 2,700,000 $ 157,550,000 $ 157,550,000 $ 72,789,000 $ 72,789,000 $ 133,900,000 $ 133,900,000
, $ 49,139,000
26 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES $ - $ - $ - $ -

,
$ 1,000,000