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Balanza de Saldos y Ajustes Contables

Este documento presenta el balance general de una empresa al cierre del periodo, mostrando los saldos de las cuentas por cobrar, inventarios, propiedades, cuentas por pagar y capital contable. Incluye asientos de ajuste para corregir errores y obtener los saldos ajustados de las cuentas al final del periodo contable.

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FOLIO CEUNTAS MOVIMIENTOS

DEUDOR
1 CAJA $ 3,500,000.00
2 BANCOS $ 7,900,000.00
3 INVENTARIO DE MERCANCIAS $ 7,800,000.00
4 CLIENTES $ 8,900,000.00
5 DOCUMENTOS POR COBRAR $ 10,300,000.00
6 TERRENOS $ 4,000,000.00
7 EDIFICIOS $ 10,000,000.00
8 MOBILIARIO Y EQUIPO $ 2,300,000.00
9 EQUIPO DE REPARTO $ 1,600,000.00
10 RENTAS PAGADAS POR ANTICIPO $ 180,000.00
11 INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO $ 750,000.00
12 GASTOS DE INSTALACION $ 800,000.00
13 PROVEEDORES $ 7,250,000.00
14 DOCUMENTOS POR PAGAR $ 5,300,000.00
15 ACREEDORES DIVERSOS $ 750,000.00
16 ACREEDORES HIPOTECARIOS $ 75,000.00
17 CAPITAL
18 VENTAS

19 IVA POR PAGAR


20 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ 700,000.00
21 DESCUENTOS SOBRE VENTAS $ 300,000.00
22 COMPRAS $ 14,500,000.00

23 IVA ACREDITABLE $ 180,000.00


24 GASTOS DE COMPRA $ 500,000.00
25 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS
26 DESCUENTOS SOBRE COMPRAS
27 GASTOS DE VENTA $ 3,800,000.00

28 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 2,200,000.00


29 GASTOS Y PRODUCTOS FINANCIEROS $ 650,000.00

30 OTROS GASTOS Y PRODUCTOS $ 200,000.00

31 DEUDORES DIVERSOS

32 PROVISION PARA CREDITOS INCOBRABLES

33 SUPERAVIT POR REVALUACION DE TERRENOS


34 DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y
35
EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE
36 REPARTO
AMORTIZACION ACUMULADA DE GASTOS DE
37 INSTALACION
38 PAPELERIA Y UTILES
39 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
40 GASTOS PENDIENTES DE PAGO
41 IMPUESTOS PENDIENTE DE PAGO

0 SUMAS IGUALES $ 94,435,000.00


LA CORONA SA DE CV
ASIENTOS DE AJUSTES Y HOJA DE TRABAJO
MOVIMIENTOS SALDOS ASIENTOS DE AJUSTE
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR CARGOS
$ 3,450,000.00 $ 50,000.00
$ 4,700,000.00 $ 3,200,000.00
$ 7,800,000.00 3D) $ 8,900,000.00
$ 4,300,000.00 $ 4,600,000.00
$ 5,855,000.00 $ 4,445,000.00
$ 4,000,000.00 7) $ 1,000,000.00
$ 10,000,000.00
$ 300,000.00 $ 2,000,000.00
$ 1,600,000.00
$ 180,000.00 2) $ 2,974.14
$ 750,000.00
$ 800,000.00
$ 10,800,000.00 $ 3,550,000.00
$ 9,082,000.00 $ 3,782,000.00
$ 1,500,000.00 $ 750,000.00
$ 1,200,000.00 $ 1,125,000.00
$ 25,000,000.00 $ 25,000,000.00
$ 24,900,000.00 $ 24,900,000.00 3) $ 1,000,000.00
3E) $ 11,900,000.00

$ 248,000.00 $ 248,000.00 16)


$ 700,000.00
$ 300,000.00
$ 14,500,000.00 3A) $ 500,000.00
$ 7,800,000.00

$ 180,000.00 2) $ 475.86
$ 500,000.00 17) $ 4,480.00
$ 1,400,000.00 $ 1,400,000.00 3B) $ 1,400,000.00
$ 600,000.00 $ 600,000.00 3B) $ 600,000.00
$ 3,800,000.00 4) $ 92,000.00
5) $ 44,450.00
8) $ 375,000.00
9) $ 140,000.00
11) $ 40,000.00
13) $ 24,000.00
17) $ 118,000.00
10) $ 240,000.00
$ 2,200,000.00 8) $ 125,000.00
9) $ 60,000.00
17) $ 111,000.00
$ 950,000.00 $ 300,000.00 6) $ 1,600.00
12) $ 50,000.00
$ 150,000.00 $ 50,000.00

1) $ 8,000.00
16) $ 139,200.00

$ 200,000.00
15) $ 150,000.00

$ 94,435,000.00 $ 61,655,000.00 $ 61,655,000.00 $ 35,026,180.00


CV
DE TRABAJO
ASIENTOS DE PERDIDAS Y
SIENTOS DE AJUSTE BALANZA DE SALDOS AJUSTADOS GANANCIAS
ABONO DEUDOR ACRRDOR DEUDOR
$ 8,000.00 (1 $ 42,000.00
$ 3,450.00 (2 $ 3,196,550.00
$ 7,800,000.00 (3C $ 8,900,000.00
$ 4,600,000.00
$ 4,445,000.00
$ 5,000,000.00
$ 10,000,000.00
$ 2,000,000.00
$ 1,600,000.00
$ 24,000.00 (13 $ 158,974.14
$ 50,000.00 (12 $ 700,000.00
$ 800,000.00
$ 3,550,000.00
$ 3,782,000.00
$ 750,000.00
$ 1,125,000.00
$ 25,000,000.00
$ 12,000,000.00

$ 19,200.00 $ 267,200.00
$ 700,000.00 (3
$ 300,000.00 (3
$ 2,000,000.00 (3B
$ 8,900,000.00 (3D
$ 11,900,000.00 (3E
$ 184,955.86
$ 500,000.00 (3A

$ 75,000.00 (14 $ 4,648,450.00


$ 150,000.00 (15

$ 125,000.00 (14 $ 2,371,000.00


$ 120,000.00 (16 $ 368,400.00

$ 50,000.00

$ 147,200.00

$ 92,000.00 (4 $ 138,050.00
$ 44,450.00 (5
$ 1,600.00 (6
$ 1,000,000.00 (7 $ 1,000,000.00
$ 500,000.00 (8 $ 500,000.00
$ 200,000.00 (9 $ 200,000.00

$ 240,000.00 (10
$ 240,000.00
$ 40,000.00 (11
$ 40,000.00
$ 200,000.00
$ 150,000.00
$ 162,480.00 (17 $ 162,480.00
$ 71,000.00 (17 $ 71,000.00

$ 35,026,180.00 $ 49,194,130.00 $ 49,194,130.00


NTOS DE PERDIDAS Y BALANZA DE
GANANCIAS SALDOS
AJUSTADOS
ACRRDOR DEUDOR ACRRDOR

NOTA: 2A CANCELACION DE ASIENTOS DE COMPRA


3B
3C: CANCELACION
3D: INVETARIO FINAL QUE SE TIENE EN REDACCION
3E: SE HACE MANUAL SUMAR CARGOS EN CUENTA DE COMPRAS Y
ASIENTOS DE COMPRA

IENE EN REDACCION
CARGOS EN CUENTA DE COMPRAS Y RESTAR EN ABONOS

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