3.

CATÁLOGO DE CUENTAS

1 ACTIVO

101 DISPONIBILIDADES

1011 MONEDA NACIONAL

101101 CAJA
101101.01 Caja Principal
101101.02 Caja Dependencias
101101.03 Dispensadores de Efectivo
101101.04 Caja Chica
101101.05 Remesas en Tránsito

101102 BANCO CENTRAL

101102.01 Depósito Legal
101102.02 Depósitos Especiales

101103 BANCOS DEL PAÍS

101103.01 Depósitos a la Vista
101103.02 Depósitos de Ahorro

101105 CHEQUES A COMPENSAR

101105.01 Acreditados en Cuentas Encajables
101105.02 Recibidos por Otros Conceptos
101105.03 Remesas en Tránsito
101105.0301 Acreditados en Cuentas Encajables
101105.0302 Recibidos por Otros Conceptos

101199 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

101199.01 Intereses
101199.02 Comisiones

1016 MONEDA EXTRANJERA

101601 CAJA
101601.01 Caja Principal
101601.02 Caja Dependencias
101601.03 Dispensadores de Efectivo
101601.04 Caja Chica
101601.05 Remesas en Tránsito
101601.80 Diferencial Cambiario

101602 BANCO CENTRAL

101602.01 Depósito Legal

3-1
 CATÁLOGO DE CUENTAS

101602.02 Depósitos Especiales

101602.80 Diferencial Cambiario

101603 BANCOS DEL PAÍS

101603.01 Depósitos a la Vista
101603.02 Depósitos de Ahorro
101603.80 Diferencial Cambiario

101604 BANCOS DEL EXTERIOR

101604.01 Depósitos a la Vista
101604.02 Depósitos Especiales
101604.03 Remesas en Tránsito
101604.04 Depósitos de Ahorro
101604.80 Diferencial Cambiario

101605 CHEQUES Y GIROS A COMPENSAR

101605.01 Acreditados en Cuentas Encajables
101605.02 Recibidos por Otros Conceptos
101605.03 Remesas en Tránsito
101605.0301 Acreditados en Cuentas Encajables
101605.0302 Recibidos por Otros Conceptos
101605.80 Diferencial Cambiario

101606 GIROS SOBRE EL EXTERIOR

101606.01 Giros sobre el Exterior
101606.80 Diferencial Cambiario

101699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

101699.01 Intereses
101699.02 Comisiones
101699.80 Diferencial Cambiario

102 INVERSIONES TEMPORALES

1021 MONEDA NACIONAL

102101 TÍTULOS-VALORES DE EMISORES NACIONALES
102101.01 De Gobierno y Entidades Oficiales
102101.0101 Gobierno Central
102101.0102 Banco Central
102101.0103 Otras Entidades del Estado
102101.0104 Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas
102101.02 De Instituciones Financieras
102101.03 De Entidades Privadas no Financieras

3-2
 CATÁLOGO DE CUENTAS

102102 TÍTULOS-VALORES DE EMISORES EXTRANJEROS

102102.01 De Gobierno y Entidades Oficiales
102102.0101 Gobierno Central
102102.0102 Banco Central
102102.0103 Otras Entidades del Estado
102102.02 De Instituciones Financieras
102102.03 De Entidades Privadas no Financieras

102109 INTERESES PAGADOS EN COMPRA DE VALORES

102109.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
102109.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros

102199 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

102199.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
102199.0101 Intereses
102199.0102 Comisiones
102199.0103 Descuentos
102199.0105 Participaciones
102199.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
102199.0201 Intereses
102199.0202 Comisiones
102199.0203 Descuentos
102199.0205 Participaciones

1026 MONEDA EXTRANJERA

102601 TÍTULOS-VALORES DE EMISORES NACIONALES
102601.01 De Gobierno y Entidades Oficiales
102601.0101 Gobierno Central
102601.0102 Banco Central
102601.0103 Otras Entidades del Estado
102601.0104 Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas
102601.02 De Instituciones Financieras
102601.03 De Entidades Privadas no Financieras
102601.80 Diferencial Cambiario

102602 TÍTULOS-VALORES DE EMISORES EXTRANJEROS

102602.01 De Gobierno y Entidades Oficiales
102602.0101 Gobierno Central
102602.0102 Banco Central
102602.0103 Otras Entidades del Estado
102602.02 De Instituciones Financieras
102602.03 De Entidades Privadas no Financieras
102602.80 Diferencial Cambiario

3-3
 CATÁLOGO DE CUENTAS

102609 INTERESES PAGADOS EN COMPRA DE VALORES

102609.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
102609.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
102609.80 Diferencial Cambiario

102699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

102699.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
102699.0101 Intereses
102699.0102 Comisiones
102699.0103 Descuentos
102699.0105 Participaciones
102699.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
102699.0201 Intereses
102699.0202 Comisiones
102699.0203 Descuentos
102699.0205 Participaciones
102699.80 Diferencial Cambiario

103 CARTERA DE CRÉDITOS

1031 MONEDA NACIONAL

103101 VIGENTES AL DÍA
103101.01 Préstamos
103101.0101 Fiduciarios
103101.0102 Prendarios - Fiduciarios
103101.0103 Prendarios
103101.0104 Hipotecarios - Fiduciarios
103101.0105 Hipotecarios - Prendarios
103101.0106 Hipotecarios
103101.0107 Con Bono de Prenda
103101.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103101.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias
103101.02 Documentos Descontados
103101.0201 Mercantiles Corrientes
103101.0202 Bonos de Prenda
103101.0203 Aceptaciones Bancarias
103101.03 Documentos por Cobrar
103101.0301 Anticipos sobre Exportaciones
103101.0399 Otros
103101.04 Pagos por Cartas de Crédito
103101.05 Tarjetas de Crédito
103101.06 Factoraje
103101.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103101.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios

3-4
 CATÁLOGO DE CUENTAS

103101.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles

103101.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103101.99 Otros

103102 VIGENTES EN MORA

103102.01 Préstamos
103102.0101 Fiduciarios
103102.0102 Prendarios - Fiduciarios
103102.0103 Prendarios
103102.0104 Hipotecarios - Fiduciarios
103102.0105 Hipotecarios - Prendarios
103102.0106 Hipotecarios
103102.0107 Con Bono de Prenda
103102.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103102.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias
103102.04 Pagos por Cartas de Crédito
103102.05 Tarjetas de Crédito
103102.06 Factoraje
103102.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103102.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios
103102.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles
103102.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103102.99 Otros

103103 VENCIDOS EN PROCESO DE PRÓRROGA

103103.01 Préstamos
103103.0101 Fiduciarios
103103.0102 Prendarios - Fiduciarios
103103.0103 Prendarios
103103.0104 Hipotecarios - Fiduciarios
103103.0105 Hipotecarios - Prendarios
103103.0106 Hipotecarios
103103.0107 Con Bono de Prenda
103103.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103103.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias
103103.05 Tarjetas de Crédito
103103.06 Factoraje
103103.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103103.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios
103103.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles
103103.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103103.99 Otros

3-5
 CATÁLOGO DE CUENTAS

103104 VENCIDOS EN COBRO ADMINISTRATIVO

103104.01 Préstamos
103104.0101 Fiduciarios
103104.0102 Prendarios - Fiduciarios
103104.0103 Prendarios
103104.0104 Hipotecarios – Fiduciarios
103104.0105 Hipotecarios - Prendarios
103104.0106 Hipotecarios
103104.0107 Con Bono de Prenda
103104.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103104.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias
103104.02 Documentos Descontados
103104.0201 Mercantiles Corrientes
103104.0202 Bonos de Prenda
103104.0203 Aceptaciones Bancarias
103104.03 Documentos por Cobrar
103104.0301 Anticipos Sobre Exportaciones
103104.0399 Otros
103104.04 Pagos por Cartas de Crédito
103104.05 Tarjetas de Crédito
103104.06 Factoraje
103104.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103104.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios
103104.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles
103104.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103104.99 Otros

103105 VENCIDOS EN COBRO JUDICIAL

103105.01 Préstamos
103105.0101 Fiduciarios
103105.0102 Prendarios - Fiduciarios
103105.0103 Prendarios
103105.0104 Hipotecarios - Fiduciarios
103105.0105 Hipotecarios - Prendarios
103105.0106 Hipotecarios
103105.0107 Con Bono de Prenda
103105.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103105.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias
103105.02 Documentos Descontados
103105.0201 Mercantiles Corrientes
103105.0202 Bonos de Prenda
103105.0203 Aceptaciones Bancarias
103105.03 Documentos por Cobrar
103105.0301 Anticipos Sobre Exportaciones

3-6
 CATÁLOGO DE CUENTAS

103105.0399 Otros
103105.04 Pagos por Cartas de Crédito
103105.05 Tarjetas de Crédito
103105.06 Factoraje
103105.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103105.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios
103105.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles
103105.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103105.99 Otros

103199 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

103199.01 Intereses
103199.0101 Préstamos
103199.0102 Documentos Descontados
103199.0103 Documentos por Cobrar
103199.0104 Pagos por Cartas de Crédito
103199.0106 Factoraje
103199.0107 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103199.0108 Deudores
103199.02 Comisiones
103199.0201 Préstamos
103199.0203 Documentos por Cobrar
103199.0204 Pagos por Cartas de Crédito
103199.0206 Factoraje
103199.0207 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios

1036 MONEDA EXTRANJERA

103601 VIGENTES AL DÍA
103601.01 Préstamos
103601.0101 Fiduciarios
103601.0102 Prendarios - Fiduciarios
103601.0103 Prendarios
103601.0104 Hipotecarios - Fiduciarios
103601.0105 Hipotecarios - Prendarios
103601.0106 Hipotecarios
103601.0107 Con Bono de Prenda
103601.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103601.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias
103601.02 Documentos Descontados
103601.0201 Mercantiles Corrientes
103601.0202 Bonos de Prenda
103601.0203 Aceptaciones Bancarias
103601.03 Documentos por Cobrar

3-7
 CATÁLOGO DE CUENTAS

103601.0301 Anticipos sobre Exportaciones

103601.0399 Otros
103601.04 Pagos por Cartas de Crédito
103601.05 Tarjetas de Crédito
103601.06 Factoraje
103601.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103601.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios
103601.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles
103601.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103601.80 Diferencial Cambiario
103601.99 Otros

103602 VIGENTES EN MORA

103602.01 Préstamos
103602.0101 Fiduciarios
103602.0102 Prendarios - Fiduciarios
103602.0103 Prendarios
103602.0104 Hipotecarios - Fiduciarios
103602.0105 Hipotecarios - Prendarios
103602.0106 Hipotecarios
103602.0107 Con Bono de Prenda
103602.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103602.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias
103602.04 Pagos por Cartas de Crédito
103602.05 Tarjetas de Crédito
103602.06 Factoraje
103602.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103602.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios
103602.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles
103602.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103602.80 Diferencial Cambiario
103602.99 Otros

103603 VENCIDOS EN PROCESO DE PRÓRROGA

103603.01 Préstamos
103603.0101 Fiduciarios
103603.0102 Prendarios - Fiduciarios
103603.0103 Prendarios
103603.0104 Hipotecarios - Fiduciarios
103603.0105 Hipotecarios - Prendarios
103603.0106 Hipotecarios
103603.0107 Con Bono de Prenda
103603.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103603.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias

3-8
 CATÁLOGO DE CUENTAS

103603.05 Tarjetas de Crédito

103603.06 Factoraje
103603.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103603.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios
103603.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles
103603.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103603.80 Diferencial Cambiario
103603.99 Otros

103604 VENCIDOS EN COBRO ADMINISTRATIVO

103604.01 Préstamos
103604.0101 Fiduciarios
103604.0102 Prendarios - Fiduciarios
103604.0103 Prendarios
103604.0104 Hipotecarios - Fiduciarios
103604.0105 Hipotecarios - Prendarios
103604.0106 Hipotecarios
103604.0107 Con Bono de Prenda
103604.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103604.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias
103604.02 Documentos Descontados
103604.0201 Mercantiles Corrientes
103604.0202 Bonos de Prenda
103604.0203 Aceptaciones Bancarias
103604.03 Documentos por Cobrar
103604.0301 Anticipos sobre Exportaciones
103604.0399 Otros
103604.04 Pagos por Cartas de Crédito
103604.05 Tarjetas de Crédito
103604.06 Factoraje
103604.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103604.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios
103604.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles
103604.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103604.80 Diferencial Cambiario
103604.99 Otros

103605 VENCIDOS EN COBRO JUDICIAL

103605.01 Préstamos
103605.0101 Fiduciarios
103605.0102 Prendarios - Fiduciarios
103605.0103 Prendarios
103605.0104 Hipotecarios - Fiduciarios
103605.0105 Hipotecarios - Prendarios

3-9
 CATÁLOGO DE CUENTAS

103605.0106 Hipotecarios
103605.0107 Con Bono de Prenda
103605.0108 Hipotecarios – Prendarios - Fiduciarios
103605.0109 Con Garantía de Obligaciones Propias
103605.02 Documentos Descontados
103605.0201 Mercantiles Corrientes
103605.0202 Bonos de Prenda
103605.0203 Aceptaciones Bancarias
103605.03 Documentos por Cobrar
103605.0301 Anticipos sobre Exportaciones
103605.0399 Otros
103605.04 Pagos por Cartas de Crédito
103605.05 Tarjetas de Crédito
103605.06 Factoraje
103605.07 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103605.08 Deudores por Venta de Activos Extraordinarios
103605.09 Deudores por Venta de Inmuebles y Muebles
103605.10 Deudores por Pagos sobre Títulos de Capitalización
103605.80 Diferencial Cambiario
103605.99 Otros

103699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

103699.01 Intereses
103699.0101 Préstamos
103699.0102 Documentos Descontados
103699.0103 Documentos por Cobrar
103699.0104 Pagos por Cartas de Crédito
103699.0106 Factoraje
103699.0107 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103699.0108 Deudores
103699.02 Comisiones
103699.0201 Préstamos
103699.0203 Documentos por Cobrar
103699.0204 Pagos por Cartas de Crédito
103699.0206 Factoraje
103699.0207 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
103699.80 Diferencial Cambiario

104 CUENTAS POR COBRAR

1041 MONEDA NACIONAL

104101 DEUDORES VARIOS
104101.02 Faltantes de Caja y Valores
104101.03 Erogaciones por Bienes Ajenos en Administración

3 - 10
 CATÁLOGO DE CUENTAS

104101.0301 Fideicomisos
104101.04 Saldos Insolutos Adjudicación de Garantías
104101.05 Derechos por Servicios
104101.06 Primas de Seguros
104101.07 Gastos Judiciales
104101.08 Impuestos, Arbitrios y Contribuciones
104101.0801 Propios
104101.0802 De Terceros
104101.09 Anticipos sobre Sueldos
104101.10 Cuentas por Liquidar
104101.11 Depósitos para Impugnaciones
104101.12 Sobregiros en Cuentas de Depósitos
104101.13 Cheques Rechazados
104101.18 Pagos por Cuenta Ajena
104101.99 Otros

104199 PRODUCTOS POR COBRAR

104199.01 Intereses
104199.02 Comisiones

1046 MONEDA EXTRANJERA

104601 DEUDORES VARIOS
104601.02 Faltantes de Caja y Valores
104601.03 Erogaciones por Bienes Ajenos en Administración
104601.0301 Fideicomisos
104601.04 Saldos Insolutos Adjudicación de Garantías
104601.05 Derechos por Servicios
104601.06 Primas de Seguros
104601.07 Gastos Judiciales
104601.08 Impuestos, Arbitrios y Contribuciones
104601.0801 Propios
104601.0802 De Terceros
104601.09 Anticipos sobre Sueldos
104601.10 Cuentas por Liquidar
104601.11 Depósitos para Impugnaciones
104601.12 Sobregiros en Cuentas de Depósitos
104601.13 Cheques y Giros Rechazados
104601.18 Pagos por Cuenta Ajena
104601.80 Diferencial Cambiario
104601.99 Otros

104699 PRODUCTOS POR COBRAR

104699.01 Intereses
104699.02 Comisiones
104699.80 Diferencial Cambiario

3 - 11
 CATÁLOGO DE CUENTAS

105 GASTOS ANTICIPADOS

1051 MONEDA NACIONAL

105101 MATERIALES Y SUMINISTROS
105101.01 Proveeduría
105101.02 Especies Valorizadas

105102 SERVICIOS
105102.01 Reparaciones y Mantenimiento
105102.02 Informática
105102.03 Mercadeo
105102.04 Intereses y Comisiones
105102.05 Prima de Seguros y Fianzas
105102.06 Seguridad y Vigilancia
105102.07 Sueldos
105102.08 Alquileres
105102.99 Otros

105103 IMPUESTOS, ARBITRIOS Y CONTRIBUCIONES

105103.01 Impuestos y Arbitrios
105103.02 Contribuciones

1056 MONEDA EXTRANJERA

105601 MATERIALES Y SUMINISTROS
105601.01 Proveeduría
105601.02 Especies Valorizadas
105601.80 Diferencial Cambiario

105602 SERVICIOS
105602.01 Reparaciones y Mantenimiento
105602.02 Informática
105602.03 Mercadeo
105602.04 Intereses y Comisiones
105602.05 Prima de Seguros y Fianzas
105602.06 Seguridad y Vigilancia
105602.07 Sueldos
105602.08 Alquileres
105602.80 Diferencial Cambiario
105602.99 Otros

105603 IMPUESTOS, ARBITRIOS Y CONTRIBUCIONES

105603.01 Impuestos y Arbitrios
105603.02 Contribuciones
105603.80 Diferencial Cambiario

3 - 12
 CATÁLOGO DE CUENTAS

106 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

1061 MONEDA NACIONAL

106101 TÍTULOS-VALORES
106102 INMUEBLES
106103 MUEBLES
106104 EROGACIONES POR ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

1066 MONEDA EXTRANJERA

106601 TÍTULOS-VALORES
106601.01 Títulos - Valores
106601.80 Diferencial Cambiario
106602 INMUEBLES
106602.01 Inmuebles
106602.80 Diferencial Cambiario
106603 MUEBLES
106603.01 Muebles
106603.80 Diferencial Cambiario
106604 EROGACIONES POR ACTIVOS EXTRAORDINARIOS
106604.01 Erogaciones por Activos Extraordinarios
106604.80 Diferencial Cambiario

107 INVERSIONES A LARGO PLAZO

1071 MONEDA NACIONAL

107101 TÍTULOS-VALORES DE EMISORES NACIONALES
107101.01 De Gobierno y Entidades Oficiales
107101.0101 Gobierno Central
107101.0102 Banco Central
107101.0103 Otras Entidades del Estado
107101.0104 Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas
107101.02 De Instituciones Financieras
107101.03 De Entidades Privadas no Financieras

107102 TÍTULOS-VALORES DE EMISORES EXTRANJEROS

107102.01 De Gobierno y Entidades Oficiales
107102.0101 Gobierno Central
107102.0102 Banco Central
107102.0103 Otras Entidades del Estado
107102.02 De Instituciones Financieras
107102.03 De Entidades Privadas no Financieras

107109 INTERESES PAGADOS EN COMPRA DE VALORES

107109.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
107109.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros

3 - 13
 CATÁLOGO DE CUENTAS

107199 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

107199.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
107199.0101 Intereses
107199.0102 Comisiones
107199.0103 Descuentos
107199.0104 Dividendos
107199.0105 Participaciones

107199.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros

107199.0201 Intereses
107199.0202 Comisiones
107199.0203 Descuentos
107199.0204 Dividendos
107199.0205 Participaciones

1076 MONEDA EXTRANJERA

107601 TÍTULOS-VALORES DE EMISORES NACIONALES
107601.01 De Gobierno y Entidades Oficiales
107601.0101 Gobierno Central
107601.0102 Banco Central
107601.0103 Otras Entidades del Estado
107601.0104 Instituto de Fomento de Hipotecas Aseguradas
107601.02 De Instituciones Financieras
107601.03 De Entidades Privadas no Financieras
107601.80 Diferencial Cambiario

107602 TÍTULOS-VALORES DE EMISORES EXTRANJEROS

107602.01 De Gobierno y Entidades Oficiales
107602.0101 Gobierno Central
107602.0102 Banco Central
107602.0103 Otras Entidades del Estado
107602.02 De Instituciones Financieras
107602.03 De Entidades Privadas no Financieras
107602.80 Diferencial Cambiario

107609 INTERESES PAGADOS EN COMPRA DE VALORES

107609.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
107609.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
107609.80 Diferencial Cambiario

107699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

107699.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
107699.0101 Intereses
107699.0102 Comisiones

3 - 14
 CATÁLOGO DE CUENTAS

107699.0103 Descuentos
107699.0104 Dividendos
107699.0105 Participaciones
107699.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
107699.0201 Intereses
107699.0202 Comisiones
107699.0203 Descuentos
107699.0204 Dividendos
107699.0205 Participaciones
107699.80 Diferencial Cambiario

108 OTRAS INVERSIONES

1081 MONEDA NACIONAL

108101 FONDOS DE AMORTIZACIÓN
108101.01 Para Servicio de Títulos Financieros
108101.0101 Efectivo
108101.0102 Depósitos en el Banco Central
108101.0103 Depósitos en Otros Bancos del País
108101.0104 Valores
108101.02 Para Recompra de Títulos Financieros
108101.0201 Efectivo
108101.0202 Depósitos en el Banco Central
108101.0203 Depósitos en Otros Bancos del País
108101.0204 Valores
108101.03 Para Servicio Extraordinario de Títulos Financieros
108101.0301 Efectivo
108101.0302 Depósitos en el Banco Central
108101.0303 Depósitos en Otros Bancos del País
108101.0304 Valores
108101.04 Del Sistema FHA
108101.99 Otros

108102 INVERSIONES DE URBANIZACIÓN Y VIVIENDA

108103 PROMOCIÓN DE EMPRESAS

108199 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

108199.01 Intereses
108199.02 Comisiones
108199.03 Descuentos
108199.05 Participaciones

3 - 15
 CATÁLOGO DE CUENTAS

1086 MONEDA EXTRANJERA

108601 FONDOS DE AMORTIZACIÓN
108601.01 Para Servicio de Títulos Financieros
108601.0101 Efectivo
108601.0102 Depósitos en el Banco Central
108601.0103 Depósitos en Otros Bancos del País
108601.0104 Valores
108601.02 Para Recompra de Títulos Financieros
108601.0201 Efectivo
108601.0202 Depósitos en el Banco Central
108601.0203 Depósitos en Otros Bancos del País
108601.0204 Valores
108601.03 Para Servicio Extraordinario de Títulos Financieros
108601.0301 Efectivo
108601.0302 Depósitos en el Banco Central
108601.0303 Depósitos en Otros Bancos del País
108601.0304 Valores
108601.04 Del Sistema FHA
108601.80 Diferencial Cambiario
108601.99 Otros

108602 INVERSIONES DE URBANIZACIÓN Y VIVIENDA

108602.01 Inversión de Urbanización y Vivienda
108602.80 Diferencial Cambiario

108603 PROMOCIÓN DE EMPRESAS

108603.01 Promoción de Empresas
108603.80 Diferencial Cambiario

108699 PRODUCTOS FINANCIEROS POR COBRAR

108699.01 Intereses
108699.02 Comisiones
108699.03 Descuentos
108699.05 Participaciones
108699.80 Diferencial Cambiario

109 SUCURSALES, CASA MATRIZ Y DEPARTAMENTOS

ADSCRITOS

1091 MONEDA NACIONAL

109101 SUCURSALES, CAPITAL ASIGNADO

109102 SUCURSALES, CUENTA CORRIENTE

109103 CASA MATRIZ, CUENTA CORRIENTE

3 - 16
 CATÁLOGO DE CUENTAS

109104 DEPARTAMENTOS ADSCRITOS, CAPITAL ASIGNADO

109104.01 Almacenes de Depósito
109104.02 Seguros y Previsión
109104.03 Fianzas
109104.04 Nacional de Ahorro del Niño
109104.05 Monte de Piedad

109105 DEPARTAMENTOS ADSCRITOS, CUENTA CORRIENTE

109105.01 Almacenes de Depósito
109105.02 Seguros y Previsión
109105.03 Fianzas
109105.04 Nacional de Ahorro del Niño
109105.05 Monte de Piedad

109106 OFICINA CENTRAL, CUENTA CORRIENTE

1096 MONEDA EXTRANJERA

109601 SUCURSALES, CAPITAL ASIGNADO
109601.01 Sucursales, Capital Asignado
109601.80 Diferencial Cambiario

109602 SUCURSALES, CUENTA CORRIENTE

109602.01 Sucursales, Cuenta Corriente
109602.80 Diferencial Cambiario

109603 CASA MATRIZ, CUENTA CORRIENTE

109603.01 Casa Matriz, Cuenta Corriente
109603.80 Diferencial Cambiario

109604 DEPARTAMENTOS ADSCRITOS, CAPITAL ASIGNADO

109604.01 Almacenes de Depósito
109604.02 Seguros y Previsión
109604.03 Fianzas
109604.04 Nacional de Ahorro del Niño
109604.05 Monte de Piedad
109604.80 Diferencial Cambiario

109605 DEPARTAMENTOS ADSCRITOS, CUENTA CORRIENTE

109605.01 Almacenes de Depósito
109605.02 Seguros y Previsión
109605.03 Fianzas
109605.04 Nacional de Ahorro del Niño
109605.05 Monte de Piedad
109605.80 Diferencial Cambiario

3 - 17
 CATÁLOGO DE CUENTAS

109606 OFICINA CENTRAL, CUENTA CORRIENTE

109606.01 Oficina Central, Cuenta Corriente
109606.80 Diferencial Cambiario

110 INMUEBLES Y MUEBLES

1101 MONEDA NACIONAL

110101 INMUEBLES
110101.01 Terrenos
110101.0101 Costo
110101.0103 Incremento por Tasación
110101.0104 Costo Reinversión de Utilidades Beneficio Fiscal
110101.02 Edificios
110101.0201 Costo
110101.0202 Mejoras
110101.0203 Incremento por Tasación
110101.0204 Costo Reinversión Utilidades Beneficio Fiscal

110102 MUEBLES
110102.01 Mobiliario y Equipo de Oficina
110102.0101 Costo
110102.0103 Incremento por Tasación
110102.02 Sistemas Informáticos
110102.0201 Equipo
110102.0202 Programas
110102.0204 Costo Equipo Reinversión Utilidades Beneficio Fiscal
110102.03 Equipo de Telecomunicaciones
110102.0301 Costo
110102.0303 Incremento por Tasación
110102.04 Maquinaria y Equipo de Construcción
110102.0401 Costo
110102.0403 Incremento por Tasación
110102.05 Vehículos
110102.0501 Costo
110102.0503 Incremento por Tasación
110102.06 Herramientas
110102.0601 Costo
110102.0603 Incremento por Tasación
110102.07 Pinacoteca y Otras Obras de Arte
110102.0701 Costo
110102.0703 Incremento por Tasación
110102.99 Otros

3 - 18
 CATÁLOGO DE CUENTAS

110103 CONSTRUCCIONES EN PROCESO

110103.01 Anticipos para Construcción
110103.02 Edificaciones

110104 ANTICIPOS
110104.01 Para Adquisición de Activos

110199 PRODUCTOS POR COBRAR

110199.01 Alquileres

1106 MONEDA EXTRANJERA

110601 INMUEBLES
110601.01 Terrenos
110601.0101 Costo
110601.0103 Incremento por Tasación
110601.0104 Costo Reinversión Utilidades Beneficio Fiscal
110601.02 Edificios
110601.0201 Costo
110601.0202 Mejoras
110601.0203 Incremento por Tasación
110601.0204 Costo Reinversión de Utilidades Beneficio Fiscal
110601.80 Diferencial Cambiario

110602 MUEBLES
110602.01 Mobiliario y Equipo de Oficina
110602.0101 Costo
110602.0103 Incremento por Tasación
110602.02 Sistemas Informáticos
110602.0201 Equipo
110602.0202 Programas
110602.0204 Costo Equipo Reinversión de Utilidades Beneficio Fiscal
110602.03 Equipo de Telecomunicaciones
110602.0301 Costo
110602.0303 Incremento por Tasación
110602.04 Maquinaria y Equipo de Construcción
110602.0401 Costo
110602.0403 Incremento por Tasación
110602.05 Vehículos
110602.0501 Costo
110602.0503 Incremento por Tasación
110602.06 Herramientas
110602.0601 Costo
110602.0603 Incremento por Tasación

3 - 19
 CATÁLOGO DE CUENTAS

110602.07 Pinacoteca y Otras Obras de Arte

110602.0701 Costo
110602.0703 Incremento por Tasación
110602.80 Diferencial Cambiario
110602.99 Otros

110603 CONSTRUCCIONES EN PROCESO

110603.01 Anticipos para Construcción
110603.02 Edificaciones
110603.80 Diferencial Cambiario

110604 ANTICIPOS
110604.01 Para Adquisición de Activos
110604.80 Diferencial Cambiario

110699 PRODUCTOS POR COBRAR

110699.01 Alquileres
110699.80 Diferencial Cambiario

111 CARGOS DIFERIDOS

1111 MONEDA NACIONAL

111101 GASTOS POR AMORTIZAR
111101.01 Organización e Instalación
111101.02 Acondicionamiento y Remodelación de Oficinas
111101.03 Mejoras a Propiedades Ajenas
111101.04 Gastos de Fusión

111102 ACTIVOS INTANGIBLES

111102.01 Derechos de Llave
111102.02 Marcas y Patentes
111102.04 Concesiones
111102.99 Otros

111103 DESCUENTOS
111103.01 Títulos - Valores Emitidos

1116 MONEDA EXTRANJERA

111601 GASTOS POR AMORTIZAR
111601.01 Organización e Instalación
111601.02 Acondicionamiento y Remodelación de Oficinas
111601.03 Mejoras a Propiedades Ajenas
111601.04 Gastos por Fusión
111601.80 Diferencial Cambiario

3 - 20
 CATÁLOGO DE CUENTAS

111602 ACTIVOS INTANGIBLES

111602.01 Derechos de Llave
111602.02 Marcas y Patentes
111602.03 Regalías
111602.04 Concesiones
111602.80 Diferencial Cambiario
111602.99 Otros

111603 DESCUENTOS
111603.01 Títulos - Valores Emitidos
111603.80 Diferencial Cambiario

3 - 21
 CATÁLOGO DE CUENTAS

2 CUENTAS REGULARIZADORAS DE ACTIVO

202 ESTIMACIONES POR VALUACIÓN

2021 MONEDA NACIONAL

202101 INVERSIONES TEMPORALES

202102 CARTERA DE CRÉDITOS

202103 CUENTAS POR COBRAR

202104 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

202105 INVERSIONES A LARGO PLAZO

2026 MONEDA EXTRANJERA

202601 INVERSIONES TEMPORALES
202601.01 Inversiones Temporales
202601.80 Diferencial Cambiario

202602 CARTERA DE CRÉDITOS

202602.01 Cartera de Créditos
202602.80 Diferencial Cambiario

202603 CUENTAS POR COBRAR

202603.01 Cuentas por Cobrar
202603.80 Diferencial Cambiario

202604 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

202604.01 Activos Extraordinarios
202604.80 Diferencial Cambiario

202605 INVERSIONES A LARGO PLAZO

202605.01 Inversiones a largo plazo
202605.80 Diferencial Cambiario

203 DEPRECIACIONES ACUMULADAS

2031 MONEDA NACIONAL

203101 INMUEBLES
203101.01 Inversiones Corrientes
203101.02 Reinversión de Utilidades Beneficio Fiscal

203102 MUEBLES
203102.01 Inversiones Corrientes
203102.02 Reinversión de Utilidades Beneficio Fiscal

3 - 22
 CATÁLOGO DE CUENTAS

2036 MONEDA EXTRANJERA

203601 INMUEBLES
203601.01 Inversiones Corrientes
203601.02 Reinversión de Utilidades Beneficio Fiscal
203601.80 Diferencial Cambiario

203602 MUEBLES
203602.01 Inversiones Corrientes
203602.02 Reinversión de Utilidades Beneficio Fiscal
203602.80 Diferencial Cambiario

204 AMORTIZACIONES ACUMULADAS

2041 MONEDA NACIONAL

204101 GASTOS POR AMORTIZAR

204102 ACTIVOS INTANGIBLES

204103 DESCUENTOS POR TÍTULOS-VALORES EMITIDOS

2046 MONEDA EXTRANJERA

204601 GASTOS POR AMORTIZAR
204601.01 Gastos por Amortizar
204601.80 Diferencial Cambiario

204602 ACTIVOS INTANGIBLES

204602.01 Activos Intangibles
204602.80 Diferencial Cambiario

204603 DESCUENTOS POR TÍTULOS-VALORES EMITIDOS

204603.01 Descuentos por Títulos - Valores Emitidos
204603.80 Diferencial Cambiario

3 - 23
 CATÁLOGO DE CUENTAS

3 PASIVO

301 DEPÓSITOS

3011 MONEDA NACIONAL

301101 DEPÓSITOS A LA VISTA
301101.01 Del Público
301101.02 De Instituciones Financieras
301101.03 De Gobierno y Entidades Oficiales

301102 DEPÓSITOS DE AHORRO

301102.01 Ahorro Corriente
301102.0101 Del Público
301102.0102 De Instituciones Financieras
301102.0103 De Gobierno y Entidades Oficiales
301102.02 Ahorro Especial

301103 DEPÓSITOS A PLAZO

301103.01 De Plazo Menor
301103.0101 Del Público
301103.0102 De Instituciones Financieras
301103.0103 De Gobierno y Entidades Oficiales
301103.02 De Plazo Mayor
301103.0201 Del Público
301103.0202 De Instituciones Financieras
301103.0203 Del Gobierno y Entidades Oficiales

301104 OTROS DEPÓSITOS

301104.01 Depósitos con opción de Inversiones Financieras
301104.02 A la Orden
301104.03 Con Restricciones
301104.0301 Embargados
301104.0302 Congelados

301199 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR

301199.01 Intereses
301199.02 Comisiones
301199.03 Provisión para Beneficios Adicionales
301199.04 Cuota de Formación Fondo para la Protección del Ahorro

3016 MONEDA EXTRANJERA

301601 DEPÓSITOS A LA VISTA
301601.01 Del Público
301601.02 De Instituciones Financieras
301601.03 De Gobierno y Entidades Oficiales
301601.80 Diferencial Cambiario

3 - 24
 CATÁLOGO DE CUENTAS

301602 DEPÓSITOS DE AHORRO

301602.01 Ahorro Corriente
301602.0101 Del Público
301602.0102 De Instituciones Financieras
301602.0103 De Gobierno y Entidades Oficiales
301602.02 Ahorro Especial
301602.80 Diferencial Cambiario

301603 DEPÓSITOS A PLAZO

301603.01 De Plazo Menor
301603.0101 Del Público
301603.0102 De Instituciones Financieras
301603.0103 De Gobierno y Entidades Oficiales
301603.02 De Plazo Mayor
301603.0201 Del Público
301603.0202 De Instituciones Financieras
301603.0203 De Gobierno y Entidades Oficiales
301603.80 Diferencial Cambiario

301604 OTROS DEPÓSITOS

301604.01 Depósitos con Opción de Inversiones Financieras
301604.02 A la orden
301604.03 Con Restricciones
301604.0301 Embargados
301604.0302 Congelados
301604.80 Diferencial Cambiario

301699 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR

301699.01 Intereses
301699.02 Comisiones
301699.03 Provisión para Beneficios Adicionales
301699.04 Cuota de Formación Fondo para la Protección del Ahorro
301699.80 Diferencial Cambiario

302 CRÉDITOS OBTENIDOS

3021 MONEDA NACIONAL

302101 DEL BANCO CENTRAL
302101.01 Adelantos
302101.02 Descuentos y Redescuentos
302101.03 Sobregiros

302102 INSTITUCIONES FINANCIERAS

302102.01 Anticipos
302102.02 Préstamos

3 - 25
 CATÁLOGO DE CUENTAS

302102.0201 Directos
302102.0202 Descuentos y Redescuentos

302103 ORGANISMOS INTERNACIONALES Y ENTIDADES

EXTRANJERAS

302199 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR

302199.01 Intereses
302199.02 Comisiones

3026 MONEDA EXTRANJERA

302601 DEL BANCO CENTRAL
302601.01 Adelantos
302601.02 Descuentos y Redescuentos
302601.03 Sobregiros
302601.80 Diferencial Cambiario

302602 INSTITUCIONES FINANCIERAS

302602.01 Anticipos
302602.02 Préstamos
302602.0201 Directos
302602.0202 Descuentos y Redescuentos
302602.80 Diferencial Cambiario

302603 ORGANISMOS INTERNACIONALES Y ENTIDADES

EXTRANJERAS
302603.01 Organismos Internacionales y Entidades Extranjeras
302603.80 Diferencial Cambiario

302604 BANCOS DEL EXTERIOR

302604.01 Bancos del Exterior
302604.80 Diferencial Cambiario

302699 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR

302699.01 Intereses
302699.02 Comisiones
302699.80 Diferencial Cambiario

303 OBLIGACIONES FINANCIERAS

3031 MONEDA NACIONAL

303101 BONOS
303101.01 Con Garantía Específica
303101.0101 Prendaria
303101.0101.01 Con Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303101.0101.02 Sin Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada

3 - 26
 CATÁLOGO DE CUENTAS

303101.0102 Hipotecaria
303101.0102.01 Con Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303101.0102.02 Sin Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303101.02 Con Garantía General
303101.0201 Con Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303101.0202 Sin Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada

303102 PAGARÉS FINANCIEROS

303108 OBLIGACIONES SUBORDINADAS

303109 OBLIGACIONES VENCIDAS A LA ORDEN DE TERCEROS

303109.01 Bonos
303109.02 Pagarés Financieros

303199 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR

303199.01 Intereses
303199.0101 Bonos
303199.0102 Pagarés Financieros

3036 MONEDA EXTRANJERA

303601 BONOS
303601.01 Con Garantía Específica
303601.0101 Prendaria
303601.0101.01 Con Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303601.0101.02 Sin Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303601.0102 Hipotecaria
303601.0102.01 Con Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303601.0102.02 Sin Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303601.02 Con Garantía General
303601.0201 Con Garant ía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303601.0202 Sin Garantía de Recompra y/o Desinversión Anticipada
303601.80 Diferencial Cambiario

303602 PAGARÉS FINANCIEROS

303602.01 Pagarés Financieros
303602.80 Diferencial Cambiario

303608 OBLIGACIONES SUBORDINADAS

303608.01 Obligaciones Subordinadas
303608.80 Diferencial Cambiario

303609 OBLIGACIONES VENCIDAS A LA ORDEN DE TERCEROS

303609.01 Bonos
303609.02 Pagarés Financieros
303609.80 Diferencial Cambiario

3 - 27
 CATÁLOGO DE CUENTAS

303699 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR

303699.01 Intereses
303699.0101 Bonos
303699.0102 Pagarés Financieros
303699.80 Diferencial Cambiario

304 TÍTULOS DE CAPITALIZACIÓN

3041 MONEDA NACIONAL

304101 RESERVAS TÉCNICAS
304101.01 Para Títulos Vigentes
304101.02 Para Títulos con Pagos Suspendidos
304101.03 Para Sorteos
304101.04 Para Devolución de Primas en Caso de Defunción
304101.99 Otras

304102 OBLIGACIONES DE TÍTULOS DE CAPITALIZACIÓN

304102.01 Títulos de Capitalización Premiados
304102.02 Títulos Capitalizados
304102.03 Títulos de Capital Reducido

304199 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR

304199.01 Intereses

3046 MONEDA EXTRANJERA

304601 RESERVAS TÉCNICAS
304601.01 Para Títulos Vigentes
304601.02 Para Títulos con Pagos Suspendidos
304601.03 Para Sorteos
304601.04 Para Devolución de Primas en Caso de Defunción
304601.80 Diferencial Cambiario
304601.99 Otras

304602 OBLIGACIONES DE TITULOS DE CAPITALIZACIÓN

304602.01 Títulos de Capitalización Premiados
304602.02 Títulos Capitalizados
304602.03 Títulos de Capital Reducido
304602.80 Diferencial Cambiario

304699 GASTOS FINANCIEROS POR PAGAR

304699.01 Intereses
304699.80 Diferencial Cambiario

3 - 28
 CATÁLOGO DE CUENTAS

305 CUENTAS POR PAGAR

3051 MONEDA NACIONAL

305101 OBLIGACIONES INMEDIATAS
305101.01 Acreedores
305101.0101 Establecimientos Afiliados
305101.0102 Tarjetahabientes
305101.02 Gastos por Pagar
305101.03 Sobrantes de Caja y Valores
305101.05 Impuestos, Arbitrios y Contribuciones
305101.0501 Impuestos
305101.0502 Arbitrios
305101.0503 Contribuciones
305101.06 Retenciones
305101.0601 Contribuciones Laborales
305101.0602 Impuesto sobre la Renta
305101.0611 Impuesto sobre Productos Financieros
305101.07 Avalúos e Inspecciones
305101.08 Dividendos por Pagar
305101.09 Cédulas Hipotecarias Bienes Adjudicados
305101.99 Otras

305102 OBLIGACIONES EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ÓRDENES DE

PAGO
305102.01 Cheques de Caja
305102.02 Cheques Certificados
305102.03 Transferencias
305102.04 Cheques con Provisión Garantizada
305102.07 Caducados
305102.08 Operaciones de Caja

305103 CONVENIOS Y CRÉDITOS RECÍPROCOS

305104 INGRESOS POR APLICAR

305104.01 Consignaciones para Gastos
305104.02 Cartera de Créditos
305104.99 Otros

305105 OBLIGACIONES POR ADMINISTRACIÓN

305105.01 Cobros por Cuenta Ajena
305105.02 Fideicomisos
305105.03 Venta Valores Ajenos
305105.04 Recaudaciones FHA
305105.0401 Investigación del Solicitante
305105.0402 Tramitación Solicitud
305105.0403 Escrituración

3 - 29
 CATÁLOGO DE CUENTAS

305105.0404 Seguros de Hipotecas

305105.0405 Seguro Contra Incendio y Terremoto
305105.0406 Impuestos Fiscales
305105.0407 Arbitrios Municipales
305105.0408 Inversionistas, Préstamos Cedidos
305105.0409 Tenedores de Cédulas Hipotecarias
305105.0410 Otras
305105.0411 Intereses tenedores de Cédulas Hipotecarias
305105.0412 Seguro de Vida FHA
305105.05 Consignaciones para Inversiones Financieras
305105.06 Ingresos por Activos Extraordinarios

305106 DEPÓSITOS EN GARANTÍA

305106.01 Banco Central
305106.02 Cartas de Crédito
305106.03 Remates
305106.99 Otros

305107 IMPUESTO SOBRE LA RENTA

305199 OTRAS

3056 MONEDA EXTRANJERA

305601 OBLIGACIONES INMEDIATAS
305601.01 Acreedores
305601.0101 Establecimientos Afiliados
305601.0102 Tarjetahabientes
305601.02 Gastos por Pagar
305601.03 Sobrantes de Caja y Valores
305601.05 Impuestos, Arbitrios y Contribuciones
305601.0501 Impuestos
305601.0502 Arbitrios
305601.0503 Contribuciones
305601.06 Retenciones
305601.0601 Contribuciones Laborales
305601.0602 Impuesto sobre la Renta
305601.0611 Impuesto sobre Productos Financieros

305601.07 Avalúos e Inspecciones

305601.09 Cédulas Hipotecarias Bienes Adjudicados
305601.10 Sobregiros en Corresponsales
305601.80 Diferencial Cambiario
305601.99 Otras

3 - 30
 CATÁLOGO DE CUENTAS

305602 OBLIGACIONES EMISIÓN DE DOCUMENTOS Y ÓRDENES DE

PAGO
305602.01 Cheques de Caja
305602.02 Cheques Certificados
305602.03 Transferencias
305602.04 Cheques con Provisión Garantizada
305602.05 Giros
305602.06 Cheques de Viajero
305602.07 Caducados
305602.08 Operaciones de Caja
305602.80 Diferencial Cambiario

305603 CONVENIOS Y CRÉDITOS RECÍPROCOS

305603.01 Convenios y Créditos Recíprocos
305603.80 Diferencial Cambiario

305604 INGRESOS POR APLICAR

305604.01 Consignaciones para Gastos
305604.02 Cartera de Créditos
305604.80 Diferencial Cambiario
305604.99 Otros

305605 OBLIGACIONES POR ADMINISTRACIÓN

305605.01 Cobros por Cuenta Ajena
305605.02 Fideicomisos
305605.03 Venta Valores Ajenos
305605.04 Recaudaciones FHA
305605.0401 Investigación del Solicitante
305605.0402 Tramitación Solicitud
305605.0403 Escrituración
305605.0404 Seguros de Hipotecas
305605.0405 Seguro Contra Incendio y Terremoto
305605.0406 Impuestos Fiscales
305605.0407 Arbitrios Municipales
305605.0408 Inversionistas, Préstamos Cedidos
305605.0409 Tenedores de Cédulas Hipotecarias
305605.0410 Otras
305605.0411 Intereses tenedores de Cédulas Hipotecarias
305605.0412 Seguro de Vida FHA

305605.05 Consignaciones para Inversione s Financieras

305605.06 Ingresos por Activos Extraordinarios
305605.80 Diferencial Cambiario

3 - 31
 CATÁLOGO DE CUENTAS

305606 DEPÓSITOS EN GARANTÍA

305606.01 Banco Central
305606.02 Cartas de Crédito
305606.03 Remates
305606.80 Diferencial Cambiario
305606.99 Otros

305607 IMPUESTO SOBRE LA RENTA

305607.01 Impuesto sobre la Renta
305607.80 Diferencial Cambiario

305699 OTRAS
305699.01 Otras
305699.80 Diferencial Cambiario

306 PROVISIONES

3061 MONEDA NACIONAL

306101 LABORALES
306101.01 Aguinaldo
306101.02 Bonificaciones
306101.99 Otras

3066 MONEDA EXTRANJERA

306601 LABORALES
306601.01 Aguinaldo
306601.02 Bonificaciones
306601.80 Diferencial Cambiario
306601.99 Otras

307 SUCURSALES, CASA MATRIZ Y DEPARTAMENTOS

ADSCRITOS

3071 MONEDA NACIONAL

307101 SUCURSALES, CUENTA CORRIENTE

307102 CASA MATRIZ, CUENTA CORRIENTE

307103 DEPARTAMENTOS ADSCRITOS, CUENTA CORRIENTE

307103.01 Almacenes de Depósito
307103.02 Seguros y Previsión

307103.03 Fianzas
307103.04 Nacional de Ahorro del Niño
307103.05 Monte de Piedad

3 - 32
 CATÁLOGO DE CUENTAS

307104 OFICINA CENTRAL, CUENTA CORRIENTE

3076 MONEDA EXTRANJERA

307601 SUCURSALES, CUENTA CORRIENTE
307601.01 Sucursales, Cuenta Corriente
307601.80 Diferencial Cambiario

307602 CASA MATRIZ, CUENTA CORRIENTE

307602.01 Casa Matriz, Cuenta Corriente
307602.80 Diferencial Cambiario

307603 DEPARTAMENTOS ADSCRITOS, CUENTA CORRIENTE

307603.01 Almacenes de Depósito
307603.02 Seguros y Previsión
307603.03 Fianzas
307603.04 Nacional de Ahorro del Niño
307603.05 Monte de Piedad
307603.80 Diferencial Cambiario

307604 OFICINA CENTRAL, CUENTA CORRIENTE

307604.01 Oficina Central, Cuenta Corriente
307604.80 Diferencial Cambiario

307605 UTILIDADES POR REMESAR

307605.01 Utilidades por Remesar
307605.80 Diferencial Cambiario

308 CRÉDITOS DIFERIDOS

3081 MONEDA NACIONAL

308101 INTERESES PERCIBIDOS NO DEVENGADOS
308101.01 Disponibilidades
308101.02 Inversiones
308101.03 Cartera de Créditos
308101.0301 Préstamos
308101.0302 Documentos Descontados
308101.0309 Deudores

308102 COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS

308103 PRODUCTOS POR SERVICIOS, PERCIBIDOS NO

DEVENGADOS
308103.01 Arrendamientos
308103.0101 Alquileres

3 - 33
 CATÁLOGO DE CUENTAS

3086 MONEDA EXTRANJERA

308601 INTERESES PERCIBIDOS NO DEVENGADOS
308601.01 Disponibilidades
308601.02 Inversiones
308601.03 Cartera de Créditos
308601.0301 Préstamos
308601.0302 Documentos Descontados
308601.0309 Deudores
308601.80 Diferencial Cambiario

308602 COMISIONES PERCIBIDAS NO DEVENGADAS

308602.01 Comisiones percibidas no devengadas
308602.80 Diferencial Cambiario

308603 PRODUCTOS POR SERVICIOS, PERCIBIDOS NO

DEVENGADOS
308603.01 Arrendamientos
308603.0101 Alquileres
308603.80 Diferencial Cambiario

3 - 34
 CATÁLOGO DE CUENTAS

4 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS

401 UTILIDADES DIFERIDAS

4011 MONEDA NACIONAL

401101 INTERESES DEVENGADOS NO PERCIBIDOS
401101.01 Disponibilidades
401101.02 Inversiones
401101.03 Cartera de Créditos
401101.0301 Préstamos
401101.0302 Documentos Descontados
401101.0303 Documentos por Cobrar
401101.0304 Pagos por Cartas de Crédito
401101.0306 Factoraje
401101.0308 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
401101.0309 Deudores

401102 COMISIONES DEVENGADAS NO PERCIBIDAS

401103 PRODUCTOS POR SERVICIOS, DEVENGADOS NO

PERCIBIDOS

401106 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

401106.01 Dividendos
401106.02 Participaciones

4016 MONEDA EXTRANJERA

401601 INTERESES DEVENGADOS NO PERCIBIDOS
401601.01 Disponibilidades
401601.02 Inversiones
401601.03 Cartera de Créditos
401601.0301 Préstamos
401601.0302 Documentos Descontados
401601.0303 Documentos por Cobrar
401601.0304 Pagos por Cartas de Crédito
401601.0306 Factoraje
401601.0308 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
401601.0309 Deudores
401601.80 Diferencial Cambiario

401602 COMISIONES DEVENGADAS NO PERCIBIDAS

401602.01 Comisiones Devengadas no Percibidas
401602.80 Diferencial Cambiario

3 - 35
 CATÁLOGO DE CUENTAS

401603 PRODUCTOS POR SERVICIOS, DEVENGADOS NO

PERCIBIDOS
401603.01 Productos por Servicios, Devengados no Percibidos
401603.80 Diferencial Cambiario

401606 DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

401606.01 Dividendos
401606.02 Participaciones
401606.80 Diferencial Cambiario

402 PRODUCTOS CAPITALIZADOS

4021 MONEDA NACIONAL

402101 CARTERA DE CRÉDITOS

402102 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

402103 VENTAS A PLAZOS

402103.01 Venta de Inmuebles y Muebles
402103.02 Urbanización y Vivienda

4026 MONEDA EXTRANJERA

402601 CARTERA DE CRÉDITOS
402601.01 Cartera de Créditos
402601.80 Diferencial Cambiario

402602 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

402602.01 Activos Extraordinarios
402602.80 Diferencial Cambiario

402603 VENTAS A PLAZOS

402603.01 Venta de Inmuebles y Muebles
402603.02 Urbanización y Vivienda
402603.80 Diferencial Cambiario

3 - 36
 CATÁLOGO DE CUENTAS

5 CAPITAL CONTABLE

501 CAPITAL PRIMARIO

501101 CAPITAL PAGADO

501101.01 Capital Autorizado
501101.02 Capital no Pagado (-)
501101.0201 Acciones por Suscribir
501101.0202 Suscriptores de Acciones
501101.0203 Bonos Pendientes de Negociar
501101.0204 Aportes del Estado Pendientes de Recibir
501101.0205 Asignaciones a Liquidar
501101.03 Casa Matriz Capital Asignado
501101.0301 Sucursales
501101.0302 Departamentos Adscritos

501102 APORTES PARA ACCIONES

501103 OTRAS APORTACIONES

501103.01 Primas sobre Acciones
501103.02 Donaciones Recibidas
501103.03 Aportaciones Extraordinarias del Estado

501104 RESERVAS DE CAPITAL

501104.01 Reserva Legal

502 CAPITAL COMPLEMENTARIO

502101 OTRAS RESERVAS DE CAPITAL

502101.01 Reserva para Futuros Dividendos
502101.02 Reserva para Eventualidades
502101.04 Reserva para Reinversión de Utilidades Beneficio Fiscal

502102 RESERVA PARA ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

502103 OBLIGACIONES CONVERTIBLES EN ACCIONES

502104 OBLIGACIONES SUBORDINADAS

502105 REVALUACIÓN DE ACTIVOS

502105.01 Revaluación de Inmuebles
502105.0101 Terrenos
502105.0102 Edificios

3 - 37
 CATÁLOGO DE CUENTAS

502105.02 Revaluación de Muebles

502106 GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUSIÓN

502106.01 Ganancias por Fusión
502106.02 Pérdidas por Fusión

502107 PÉRDIDAS POR APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES

502108 AJUSTES AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

502109 GANANCIAS POR APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES

502110 VALUACIÓN DE ACTIVOS DE RECUPERACIÓN DUDOSA

502110.01 Inversiones
502110.02 Cartera de Créditos
502110.03 Cuentas por Cobrar
502110.04 Activos Extraordinarios

502199 RESULTADOS DEL EJERCICIO

3 - 38
 CATÁLOGO DE CUENTAS

6 PRODUCTOS

601 PRODUCTOS FINANCIEROS

601101 INTERESES
601101.01 Disponibilidades
601101.0101 Depósito Legal
601101.0102 Depósitos a la Vista
601101.0103 Depósitos de Ahorro
601101.0104 Depósitos Especiales
601101.02 Inversiones
601101.0201 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
601101.0202 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
601101.03 Cartera de Créditos
601101.0301 Préstamos
601101.0302 Documentos Descontados
601101.0303 Documentos por Cobrar
601101.0304 Pagos por Cartas de Crédito
601101.0305 Tarjetas de Crédito
601101.0306 Factoraje
601101.0307 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
601101.0308 Deudores
601101.04 Pagos por Cuenta Ajena
601101.99 Otros

601102 COMISIONES
601102.01 Cartera de Créditos
601102.0101 Préstamos
601102.0103 Documentos por Cobrar
601102.0104 Pagos por Cartas de Crédito
601102.0105 Tarjetas de Crédito
601102.0106 Factoraje
601102.0107 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
601102.99 Otras

601103 NEGOCIACIÓN DE TÍTULOS-VALORES

601103.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
601103.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
601103.99 Otros

601105 PRODUCTOS DE CAPITALIZACIÓN

601106 APRECIACIÓN DE INVERSIONES TEMPORALES EN

TÍTULOS-VALORES

601199 OTROS

3 - 39
 CATÁLOGO DE CUENTAS

602 PRODUCTOS POR SERVICIOS

602101 COMISIONES
602101.01 Transferencias
602101.02 Comunicaciones
602101.0201 Teléfono
602101.0202 Correo
602101.0203 Telex y Telegramas
602101.03 Recaudaciones por Cuenta de Terceros
602101.0301 De Gobierno y Entidades Oficiales
602101.0302 De Instituciones Financieras
602101.0303 De Entidades Privadas
602101.04 Custodia y Traslado de Valores
602101.05 Aceptaciones, Avales, Fianzas y Endosos
602101.06 Fideicomisos
602101.07 Cobranzas
602101.08 Cambio
602101.09 Operaciones por Cuenta del FEM
602101.99 Otras

602102 ARRENDAMIENTOS
602102.01 Cajillas de Seguridad

602103 AVALÚOS E INSPECCIONES

602104 MANEJO DE CUENTA

602104.01 Depósitos
602104.02 Membresía
602104.03 Informació n Financiera

602105 ASESORÍA FINANCIERA

602105.01 Reportos por Cuenta de Terceros
602105.02 Depósitos con Opción de Inversiones Financieras
602105.99 Otras

602199 OTROS

602601 COMISIONES
602601.01 Transferencias
602601.02 Comunicaciones

602601.0201 Teléfono
602601.0202 Correo
602601.0203 Telex y Telegramas
602601.03 Recaudaciones por Cuenta de Terceros

3 - 40
 CATÁLOGO DE CUENTAS

602601.0301 De Gobierno y Entidades Oficiales

602601.0302 De Instituciones Financieras
602601.0303 De Entidades Privadas
602601.04 Custodia y Traslado de Valores
602601.05 Aceptaciones
602601.06 Fideicomisos
602601.07 Cobranzas
602601.08 Cambio
602601.09 Operaciones por cuenta del FEM
602601.80 Diferencial Cambiario
602601.99 Otras

602602 ARRENDAMIENTOS
602602.01 Cajillas de Seguridad
602602.80 Diferencial Cambiario

602603 AVALÚOS E INSPECCIONES

602606.01 Avalúos e Inspecciones
602603.80 Diferencial Cambiario

602604 MANEJO DE CUENTA

602604.01 Depósitos
602604.02 Membresía
602604.03 Información Financiera
602604.80 Diferencial Cambiario

602605 ASESORÍA FINANCIERA

602605.01 Reportos por Cuenta de Terceros
602605.02 Depósitos con Opción de Inversiones Financieras
602605.80 Diferencial Cambiario
602605.99 Otras

602699 OTROS
602699.01 Otros
602699.80 Diferencial Cambiario

603 PRODUCTOS POR OPERACIONES EN MONEDA

EXTRANJERA

603101 INTERESES
603101.01 Disponibilidades

603101.0101 Depósito Legal

603101.0102 Depósitos a la Vista
603101.0103 Depósitos de Ahorro
603101.0104 Depósitos Especiales

3 - 41
 CATÁLOGO DE CUENTAS

603101.02 Inversiones
603101.0201 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
603101.0202 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
603101.03 Cartera de Créditos
603101.0301 Préstamos
603101.0302 Documentos Descontados
603101.0303 Documentos por Cobrar
603101.0304 Pagos por Cartas de Crédito
603101.0305 Tarjetas de Crédito
603101.0306 Factoraje
603101.0307 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
603101.0308 Deudores
603101.04 Pagos por Cuenta Ajena
603101.80 Diferencial Cambiario
603101.99 Otros

603102 COMISIONES
603102.01 Cartera de Créditos
603102.0101 Préstamos
603102.0103 Documentos por Cobrar
603102.0104 Pagos por Cartas de Crédito
603102.0105 Tarjetas de Crédito
603102.0106 Factoraje
603102.0107 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
603102.80 Diferencial Cambiario
603102.99 Otras

603103 NEGOCIACIÓN DE TÍTULOS-VALORES

603103.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
603103.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
603103.80 Diferencial Cambiario
603103.99 Otros

603105 PRODUCTOS DE CAPITALIZACIÓN

603105.01 Productos de Capitalización
603105.80 Diferencial Cambiario

603106 APRECIACIÓN DE INVERSIONES TEMPORALES EN

TÍTULOS-VALORES
603106.01 Apreciación de Inversiones Temporales en Títulos - Valores
603106.80 Diferencial Cambiario

603109 OTROS PRODUCTOS

603109.01 Fluctuaciones Tipo de Cambio
603109.0101 Activos
603109.0102 Pasivos

3 - 42
 CATÁLOGO DE CUENTAS

603109.02 Ganancia Cambiaria

603109.0201 En Realización de Activos
603109.0202 En Liquidación de Pasivos
603109.99 Otros

604 PRODUCTOS DE URBANIZACIÓN Y VIVIENDA

604101 ARRENDAMIENTO DE VIVIENDAS

604102 GANANCIA EN VENTA DE PROYECTOS PROPIOS

604103 UTILIDAD PARTICIPACIÓN EN PROYECTOS

604199 OTROS

604601 ARRENDAMIENTO DE VIVIENDAS

604601.01 Arrendamiento de Viviendas
604601.80 Diferencial Cambiario

604602 GANANCIA EN VENTA DE PROYECTOS PROPIOS

604602.01 Gananc ia en venta de proyectos propios
604602.80 Diferencial Cambiario

604603 UTILIDAD PARTICIPACIÓN EN PROYECTOS

604603.01 Utilidad participación en proyectos
604603.80 Diferencial Cambiario

604699 OTROS
604699.01 Otros
604699.80 Diferencial Cambiario

605 PRODUCTOS POR PROMOCIÓN DE EMPRESAS

605101 NEGOCIACIÓN DE CONCESIONES

605102 NEGOCIACIÓN DE INVESTIGACIONES CIENTÍFICAS

605103 NEGOCIACIÓN DE PATENTES

605104 NEGOCIACIÓN DE ACCIONES

605105 NEGOCIACIÓN DE PARTICIPACIONES

605106 DIVIDENDOS

605107 PARTICIPACIONES

3 - 43
 CATÁLOGO DE CUENTAS

605199 OTROS

605601 NEGOCIACIÓN DE CONCESIONES

605601.01 Negociación de Concesiones
605601.80 Diferencial Cambiario

605602 NEGOCIACIÓN DE INVESTIGACIONES CIENTÍFICAS

605602.01 Negociación de Investigaciones Científicas
605602.80 Diferencial Cambiario

605603 NEGOCIACIÓN DE PATENTES

605603.01 Negociación de Patentes
605603.80 Diferencial Cambiario

605604 NEGOCIACIÓN DE ACCIONES

605604.01 Negociación de Acciones
605604.80 Diferencial Cambiario

605605 NEGOCIACIÓN DE PARTICIPACIONES

605605.01 Negociación de Participaciones
605605.80 Diferencial Cambiario

605606 DIVIDENDOS
605606.01 Dividendos
605606.80 Diferencial Cambiario

605607 PARTICIPACIONES
605607.01 Participaciones
605607.80 Diferencial Cambiario

605699 OTROS
605699.01 Otros
605699.80 Diferencial Cambiario

606 PRODUCTOS POR DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES

606101 DIVIDENDOS

606102 PARTICIPACIONES

606601 DIVIDENDOS
606601.01 Dividendos
606601.80 Diferencial Cambiario

3 - 44
 CATÁLOGO DE CUENTAS

606602 PARTICIPACIONES
606602.01 Participaciones
606602.80 Diferencial Cambiario

607 PRODUCTOS EXTRAORDINARIOS

607101 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

607101.01 Utilidad en Explotación
607101.02 Utilidad en Liquidación

607102 VENTA DE INMUEBLES Y MUEBLES

607103 RECUPERACIONES

607104 INDEMNIZACIONES

607199 OTROS

607601 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

607601.01 Utilidad en Explotación
607601.02 Utilidad en Liquidación
607601.80 Diferencial Cambiario

607602 VENTA DE INMUEBLES Y MUEBLES

607602.01 Venta de Inmuebles y Muebles
607602.80 Diferencial Cambiario

607603 RECUPERACIONES
607603.01 Recuperaciones
607603.80 Diferencial Cambiario

607604 INDEMNIZACIONES
607604.01 Indemnizaciones
607604.80 Diferencial Cambiario

607699 OTROS
607699.01 Otros
607699.80 Diferencial Cambiario

698 PRODUCTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

698101 PRODUCTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

698601 PRODUCTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

698601.01 Productos de Ejercicios Anteriores
698601.80 Diferencial Cambiario

3 - 45
 CATÁLOGO DE CUENTAS

7 GASTOS

701 GASTOS FINANCIEROS

701101 INTERESES
701101.01 Depósitos a la Vista
701101.02 Depósitos de Ahorro
701101.0201 Ahorro Corriente
701101.0202 Ahorro Especial
701101.03 Depósitos a Plazo
701101.04 Depósitos Diversos
701101.05 Créditos Obtenidos
701101.0501 Del Banco Central
701101.0502 De Instituciones Financieras
701101.0503 De Organismos Internacionales y Entidades Extranjeras
701101.06 Obligaciones Financieras
701101.0601 Bonos
701101.0602 Pagarés Financieros
701101.0603 Obligaciones Convertibles en Acciones
701101.07 Títulos de Capitalización
701101.0701 Contratos de Capitalización

701102 COMISIONES
701102.01 Créditos Banco Central
701102.02 Créditos de Otras Entidades
701102.03 Líneas de Crédito
701102.06 Depósitos
701102.99 Generales

701103 BENEFICIOS ADICIONALES

701103.01 Ahorro Especial

701104 NEGOCIACIÓN DE TÍTULOS-VALORES

701104.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
701104.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
701104.99 Otros

701105 CUOTA DE FORMACIÓN FONDO PARA LA PROTECCIÓN DEL

AHORRO

702 GASTOS POR OPERACIONES EN MONEDA EXTRANJERA

702101 INTERESES
702101.01 Depósitos

3 - 46
 CATÁLOGO DE CUENTAS

702101.02 Créditos Obtenidos

702101.0201 Del Banco Central
702101.0202 De Instituciones Financieras
702101.0203 De Organismos Internacionales y Entidades Extranjeras
702101.03 Obligaciones Financieras
702101.0301 Bonos
702101.0302 Pagarés Financieros
702101.0303 Obligaciones Convertibles en Acciones
702101.04 Títulos de Capitalización
702101.0401 Contratos de Capitalización
702101.05 Depósitos de Ahorro
702101.0501 Ahorro Corriente
702101.0502 Ahorro Especial
702101.06 Depósitos a Plazo
702101.07 Depósitos Diversos
702101.80 Diferencial Cambiario

702102 COMISIONES
702102.01 Créditos Banco Central
702102.02 Créditos de Otras Entidades
702102.03 Líneas de Crédito
702102.06 Depósitos
702102.80 Diferencial Cambiario
702102.99 Generales

702103 BENEFICIOS ADICIONALES

702103.01 Ahorro Especial
702103.80 Diferencial Cambiario

702104 NEGOCIACIÓN DE TÍTULOS-VALORES

702104.01 Títulos - Valores de Emisores Nacionales
702104.02 Títulos - Valores de Emisores Extranjeros
702104.80 Diferencial Cambiario
702104.99 Otros

702105 CUOTA DE FORMACIÓN FONDO PARA LA PROTECCIÓN DEL

AHORRO
702105.01 Cuota de Formación Fondo para la Protección del Ahorro
702105.80 Diferencial Cambiario

702109 OTROS GASTOS

702109.01 Fluctuaciones Tipo de Cambio
702109.0101 Activos
702109.0102 Pasivos
702109.02 Pérdida Cambiaria

3 - 47
 CATÁLOGO DE CUENTAS

702109.0201 En Realización de Activos

702109.0202 En Liquidación de Pasivos
702109.09 Gastos Varios

703 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

703101 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

703101.01 Dietas
703101.02 Gastos de Representación
703101.03 Transporte
703101.04 Viáticos
703101.99 Generales

703102 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS

703102.01 Sueldos Ordinarios
703102.02 Sueldos Extraordinarios
703102.03 Aguinaldos
703102.04 Indemnizaciones
703102.05 Bonificaciones
703102.06 Gastos de Representación
703102.07 Entrenamiento y Capacitación
703102.08 Transporte y Viáticos
703102.09 Cuota Patronal IGSS, IRTRA e INTECAP
703102.99 Otras Prestaciones Laborales

703103 IMPUESTOS, ARBITRIOS Y CONTRIBUCIONES

703103.99 Otros
703103.9901 Impuesto Único sobre Inmuebles

703104 HONORARIOS PROFESIONALES

703104.01 Auditoría Externa
703104.02 Asesoría Legal
703104.03 Asistencia Técnica
703104.04 Formalización de Créditos
703104.05 Valuaciones
703104.06 Auditoría Interna

703105 ARRENDAMIENTOS
703105.01 Inmuebles

703105.02 Mobiliario y Equipo de Oficina

703105.03 Sistemas Informáticos
703105.04 Equipo de Comunicaciones
703105.05 Maquinaria y Equipo de Construcción
703105.06 Vehículos

3 - 48
 CATÁLOGO DE CUENTAS

703105.07 Herramientas
703105.99 Generales

703106 REPARACIONES Y MANTENIMIENTO

703106.01 Inmuebles
703106.02 Muebles
703106.0201 Mobiliario y Equipo
703106.0202 Vehículos
703106.0204 Equipo de Cómputo
703106.99 Generales

703107 SEGURIDAD Y VIGILANCIA

703108 MERCADEO
703108.01 Estudios de Mercado
703108.02 Publicidad y Propaganda
703108.99 Generales

703109 PRIMAS DE SEGUROS Y FIANZAS

703109.01 Seguros
703109.02 Fianzas

703110 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

703110.01 Depreciaciones
703110.0101 Inmuebles
703110.0102 Mobiliario y Equipo de Ofic ina
703110.0103 Sistemas Informáticos
703110.0104 Equipo de Comunicaciones
703110.0105 Maquinaria y Equipo de Construcción
703110.0106 Vehículos
703110.0107 Herramientas
703110.0199 Diversos
703110.02 Amortizaciones
703110.0201 Gastos de Organización e Instalación
703110.0202 Gastos de Acondicionamiento y Remodelación
703110.0203 Mejoras a Propiedades Ajenas
703110.0205 Derechos de Llave
703110.0206 Marcas y Patentes
703110.0207 Concesiones
703110.0208 Descuento sobre Títulos - Valores Emitidos
703110.0209 Cargos por Fusión
703110.0299 Diversos

703111 PAPELERÍA, ÚTILES Y SUMINISTROS

703112 CUENTAS Y VALORES INCOBRABLES

3 - 49
 CATÁLOGO DE CUENTAS

703199 GASTOS VARIOS

703199.01 Luz y Agua
703199.02 Cuotas Asociaciones Diversas
703199.03 Donaciones
703199.04 Pasajes, fletes y acarreos
703199.05 Comunicaciones
703199.06 Suscripciones
703199.99 Generales

703601 CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

703601.01 Dietas
703601.02 Gastos de Representación
703601.03 Transporte
703601.04 Viáticos
703601.80 Diferencial Cambiario
703601.99 Generales

703602 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS

703602.01 Sueldos Ordinarios
703602.02 Sueldos Extraordinarios
703602.03 Aguinaldos
703602.04 Indemnizaciones
703602.05 Bonificaciones
703602.06 Gastos de Representación
703602.07 Entrenamiento y Capacitación
703602.08 Transporte y Viáticos
703602.09 Cuota Patronal IGSS, IRTRA e INTECAP
703602.80 Diferencial Cambiario
703602.99 Otras Prestaciones Laborales

703603 IMPUESTOS, ARBITRIOS Y CONTRIBUCIONES

703603.80 Diferencial Cambiario
703603.99 Otros
703603.9901 Impuesto Único sobre Inmuebles

703604 HONORARIOS PROFESIONALES

703604.01 Auditoría Externa
703604.02 Asesoría Legal
703604.03 Asistencia Técnica
703604.04 Formalización de Créditos
703604.05 Valuaciones
703604.06 Auditoría Interna
703604.80 Diferencial Cambiario

3 - 50
 CATÁLOGO DE CUENTAS

703605 ARRENDAMIENTOS
703605.01 Inmuebles
703605.02 Mobiliario y Equipo de Oficina
703605.03 Sistemas Informáticos
703605.04 Equipo de Comunicaciones
703605.05 Maquinaria y Equipo de Construcción
703605.06 Vehículos
703605.07 Herramientas
703605.80 Diferencial Cambiario
703605.99 Generales

703606 REPARACIONES Y MANTENIMIENTO

703606.01 Inmuebles
703606.02 Muebles
703606.0201 Mobiliario y Equipo
703606.0202 Vehículos
703606.0204 Equipo de Cómputo
703606.80 Diferencial Cambiario
703606.99 Generales

703607 SEGURIDAD Y VIGILANCIA

703607.01 Seguridad y Vigilancia
703607.80 Diferencial Cambiario

703608 MERCADEO
703608.01 Estudios de Mercadeo
703608.02 Publicidad y Propaganda
703608.80 Diferencial Cambiario
703608.99 Generales

703609 PRIMAS DE SEGUROS Y FIANZAS

703609.01 Seguros
703609.02 Fianzas

703609.80 Diferencial Cambiario

703610 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

703610.01 Depreciaciones
703610.0101 Inmuebles
703610.0102 Mobiliario y Equipo de Oficina
703610.0103 Sistemas Informáticos
703610.0104 Equipo de Comunicaciones
703610.0105 Maquinaria y Equipo de Construcción
703610.0106 Vehículos
703610.0107 Herramientas
703610.0199 Diversos

3 - 51
 CATÁLOGO DE CUENTAS

703610.02 Amortizaciones
703610.0201 Gastos de Organización e Instalación
703610.0202 Gastos de Acondicionamiento y Remodelación
703610.0203 Mejoras a Propiedades Ajenas
703610.0205 Derechos de Llave
703610.0206 Marcas y Patentes
703610.0207 Concesiones
703610.0208 Descuento sobre Títulos - Valores Emitidos
703610.0209 Cargos por Fusión
703610.0299 Diversos
703610.80 Diferencial Cambiario

703611 PAPELERÍA, ÚTILES Y SUMINISTROS

703611.01 Papelería, Útiles y Suministros
703611.80 Diferencial Cambiario

703612 CUENTAS Y VALORES INCOBRABLES

703612.01 Cuentas y Valores Incobrables
703612.80 Diferencial Cambiario

703699 GASTOS VARIOS

703699.01 Luz y Agua
703699.02 Cuotas Asociaciones Diversas
703699.03 Donaciones
703699.04 Pasajes, fletes y acarreos
703699.05 Comunicaciones
703699.06 Suscripciones
703699.80 Diferencial Cambiario
703699.99 Generales

704 GASTOS DE URBANIZACIÓN Y VIVIENDA

704101 MANTENIMIENTO PROYECTOS PROPIOS

704102 PÉRDIDA EN VENTA DE PROYECTOS PROPIOS

704103 PÉRDIDA PARTICIPACIÓN EN PROYECTOS

704199 GENERALES

704601 MANTENIMIENTO PROYECTOS PROPIOS

704601.01 Mantenimiento Proyectos Propios
704601.80 Diferencial Cambiario

3 - 52
 CATÁLOGO DE CUENTAS

704602 PÉRDIDAS EN VENTA DE PROYECTOS PROPIOS

704602.01 Pérdidas en Venta de Proyectos Propios
704602.80 Diferencial Cambiario

704603 PÉRDIDA PARTICIPACIÓN EN PROYECTOS

704603.01 Pérdida Participación en Proyectos
704603.80 Diferenc ial Cambiario

704699 GENERALES
704699.01 Generales
704699.80 Diferencial Cambiario

705 GASTOS POR PROMOCIÓN DE EMPRESAS

705101 NEGOCIACIÓN DE CONCESIONES

705102 NEGOCIACIÓN DE INVESTIGACIONES CIENTÍFICAS

705103 NEGOCIACIÓN DE PATENTES

705104 NEGOCIACIÓN DE ACCIONES

705105 NEGOCIACIÓN DE PARTICIPACIONES

705199 GENERALES

705601 NEGOCIACIÓN DE CONCESIONES

705601.01 Negociación de Concesiones
705601.80 Diferencial Cambiario

705602 NEGOCIACIÓN DE INVESTIGACIONES CIENTÍFICAS

705602.01 Negociación de Investigaciones Científicas
705602.80 Diferencial Cambiario

705603 NEGOCIACIÓN DE PATENTES

705603.01 Negociación de Patentes
705603.80 Diferencial Cambiario

705604 NEGOCIACIÓN DE ACCIONES

705604.01 Negociación de Acciones
705604.80 Diferencial Cambiario

705605 NEGOCIACIÓN DE PARTICIPACIONES

705605.01 Negociación de Participaciones
705605.80 Diferencial Cambiario

3 - 53
 CATÁLOGO DE CUENTAS

705699 GENERALES
705699.01 Generales
705699.80 Diferencial Cambiario

706 ESTIMACIONES POR FLUCTUACIONES DEL PRECIO DE

MERCADO

706101 DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES TEMPORALES EN

TÍTULOS-VALORES

706601 DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES TEMPORALES EN

TÍTULOS-VALORES
706601.01 Depreciación de Inversiones Temporales en Títulos - Valores
706601.80 Diferencial Cambiario

707 GASTOS EXTRAORDINARIOS

707101 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

707101.01 Pérdida en Tenencia y Explotación
707101.02 Pérdida en Liquidación

707102 VENTA DE INMUEBLES Y MUEBLES

707104 INDEMNIZACIONES

707199 OTROS GASTOS

707601 ACTIVOS EXTRAORDINARIOS

707601.01 Pérdida en Tenencia y Explotación
707601.02 Pérdida en Liquidación
707601.80 Diferencial Cambiario

707602 VENTA DE INMUEBLES Y MUEBLES

707602.01 Venta de Inmuebles y Muebles
707602.80 Diferencial Cambiario

707604 INDEMNIZACIONES
707604.01 Indemnizaciones
707604.80 Diferencial Cambiario

707699 OTROS GASTOS

707699.01 Otros Gastos
707699.80 Diferencial Cambiario

3 - 54
 CATÁLOGO DE CUENTAS

708 GASTOS POR SERVICIOS

708101 COMISIONES
708101.01 Cobranzas
708101.02 Aceptaciones, Avales, Fianzas y Endosos
708101.03 Cambio
708101.04 Operaciones por Cuenta del FEM
708101.05 Comunicaciones
708101.0501 Teléfono
708101.0502 Correo
708101.0503 Telex y Telegramas
708101.99 Otras

708601 COMISIONES
708601.01 Cobranzas
708601.02 Aceptaciones, Avales, Fianzas y Endosos
708601.03 Cambio
708601.04 Operacio nes por Cuenta del FEM
708601.05 Comunicaciones
708601.0501 Teléfono
708601.0502 Correo
708601.0503 Telex y Telegramas
708601.80 Diferencial Cambiario
708601.99 Otras

798 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

798101 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

798601 GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

798601.01 Gastos de Ejercicios Anteriores
798601.80 Diferencial Cambiario

799 IMPUESTO SOBRE LA RENTA

799101 IMPUESTO SOBRE LA RENTA

799601 IMPUESTO SOBRE LA RENTA

799601.01 Impuesto sobre la Renta
799601.80 Diferencial Cambiario

3 - 55
 CATÁLOGO DE CUENTAS

8 CUENTAS DE ORDEN

801 CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS

8011 MONEDA NACIONAL

801101 GARANTÍAS OTORGADAS
801101.01 Aceptaciones
801101.02 Fianzas
801101.03 Avales
801101.04 Endosos
801101.05 Cartas de Crédito Stand By
801101.99 Otras

801102 CRÉDITOS NO FORMALIZADOS

801102.01 Préstamos
801102.02 Líneas de Crédito

801103 CRÉDITOS CONCEDIDOS POR ENTREGAR

801103.01 Préstamos
801103.0101 En Cuenta Corriente
801103.0102 De Entrega Gradual
801103.0103 Con Seguro FHA
801103.0107 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
801103.0199 Otros
801103.02 Cartas de Crédito
801103.0201 Hasta 30 días
801103.0202 A más de 30 días

801106 OPERACIONES DE REPORTO

801106.01 Títulos - Valores Reportados
801106.02 Intereses

801199 OTRAS

8016 MONEDA EXTRANJERA

801601 GARANTÍAS OTORGADAS
801601.01 Aceptaciones
801601.02 Fianzas
801601.03 Avales
801601.04 Endosos
801601.05 Cartas de Crédito Stand By
801601.80 Diferencial Cambiario
801601.99 Otras

3 - 56
 CATÁLOGO DE CUENTAS

801602 CRÉDITOS NO FORMALIZADOS

801602.01 Préstamos
801602.02 Líneas de Crédito
801602.80 Diferencial Cambiario

801603 CRÉDITOS CONCEDIDOS POR ENTREGAR

801603.01 Préstamos
801603.0101 En Cuenta Corriente
801603.0102 De Entrega Gradual
801603.0103 Con Seguro FHA
801603.0107 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
801603.0199 Otros
801603.02 Cartas de Crédito
801603.0201 Hasta 30 Días
801603.0202 A más de 30 Días
801603.80 Diferencial Cambiario

801606 OPERACIONES DE REPORTO

801606.01 Títulos - Valores Reportados
801606.02 Intereses
801606.80 Diferencial Cambiario

801699 OTRAS
801699.01 Otras
801699.80 Diferencial Cambiario

802 VALORES Y BIENES CEDIDOS EN GARANTÍA

8021 MONEDA NACIONAL

802101 POR CRÉDITOS BANCO CENTRAL

802102 POR CRÉDITOS OBTENIDOS DE OTRAS ENTIDADES

802102.01 Títulos - Valores
802102.02 Cartera de Créditos
802102.03 Inmuebles

8026 MONEDA EXTRANJERA

802601 POR CRÉDITOS BANCO CENTRAL
802601.01 Por Créditos Banco Central
802601.80 Diferencial Cambiario

802602 POR CRÉDITOS OBTENIDOS DE OTRAS ENTIDADES

802602.01 Títulos - Valores
802602.02 Cartera de Créditos

3 - 57
 CATÁLOGO DE CUENTAS

802602.03 Inmuebles
802602.80 Diferencial Cambiario

803 GARANTÍA CARTERA DE CRÉDITOS

8031 MONEDA NACIONAL

803101 TÍTULOS-VALORES
803101.01 Títulos
803101.0101 Bonos
803101.0102 Pagarés Financieros
803101.0103 Acciones
803101.0104 Títulos Convertibles en Acciones
803101.0105 Cédulas Hipotecarias
803101.02 Certificados
803101.0201 De Depósito
803101.0202 De Inversión

803102 HIPOTECAS

803103 PRENDAS
803103.01 En Poder del Banco
803103.02 En Poder de Terceros

803104 GARANTÍAS RECIBIDAS

803104.01 Aceptaciones
803104.02 Fianzas
803104.03 Avales
803104.04 Cartas de Crédito Stand By
803104.99 Otras

8036 MONEDA EXTRANJERA

803601 TÍTULOS-VALORES
803601.01 Títulos
803601.0101 Bonos
803601.0102 Pagarés Financieros
803601.0103 Acciones
803601.0104 Títulos Convertibles en Acciones
803601.0105 Cédulas Hipotecarias
803601.02 Certificados
803601.0201 De Depósito
803601.0202 De Inversión
803601.80 Diferencial Cambiario

803602 HIPOTECAS
803602.01 Hipotecas
803602.80 Diferencial Cambiario

3 - 58
 CATÁLOGO DE CUENTAS

803603 PRENDAS
803603.01 En Poder del Banco
803603.02 En Poder de Terceros
803603.80 Diferencial Cambiario

803604 GARANTÍAS RECIBIDAS

803604.01 Aceptaciones
803604.02 Fianzas
803604.03 Avales
803604.04 Cartas de Crédito Stand By
803604.80 Diferencial Cambiario
803604.99 Otras

804 CLASIFICACIÓN DE INVERSIONES Y CARTERA DE

CRÉDITOS

8041 MONEDA NACIONAL

804102 CARTERA DE CRÉDITOS
804102.01 Categoría A
804102.0101 Préstamos
804102.0102 Documentos Descontados
804102.0103 Documentos por Cobrar
804102.0104 Pagos por Cartas de Crédito
804102.0105 Tarjetas de Crédito
804102.0106 Factoraje
804102.0107 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804102.0108 Deudores
804102.02 Categoría B
804102.0201 Préstamos
804102.0202 Documentos Descontados
804102.0203 Documentos por Cobrar
804102.0204 Pagos por Cartas de Crédito
804102.0205 Tarjetas de Crédito
804102.0206 Factoraje
804102.0207 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804102.0208 Deudores
804102.03 Categoría C
804102.0301 Préstamos
804102.0302 Documentos Descontados
804102.0303 Documentos por Cobrar
804102.0304 Pagos por Cartas de Crédito
804102.0305 Tarjetas de Crédito
804102.0306 Factoraje
804102.0307 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804102.0308 Deudores
804102.04 Categoría D

3 - 59
 CATÁLOGO DE CUENTAS

804102.0401 Préstamos
804102.0402 Documentos Descontados
804102.0403 Documentos por Cobrar
804102.0404 Pagos por Cartas de Crédito
804102.0405 Tarjetas de Crédito
804102.0406 Factoraje
804102.0407 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804102.0408 Deudores
804102.05 Categoría E
804102.0501 Préstamos
804102.0502 Documentos Descontados
804102.0503 Documentos por Cobrar
804102.0504 Pagos por Cartas de Crédito
804102.0505 Tarjetas de Crédito
804102.0506 Factoraje
804102.0507 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804102.0508 Deudores

804103 OTROS DEUDORES

804103.01 Categoría A
804103.02 Categoría B
804103.03 Categoría C
804103.04 Categoría D
804103.05 Categoría E

8046 MONEDA EXTRANJERA

804602 CARTERA DE CRÉDITOS
804602.01 Categoría A
804602.0101 Préstamos
804602.0102 Documentos Descontados
804602.0103 Documentos por Cobrar
804602.0104 Pagos por Cartas de Crédito
804602.0105 Tarjetas de Crédito
804602.0106 Factoraje
804602.0107 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804602.0108 Deudores
804602.02 Categoría B
804602.0201 Préstamos
804602.0202 Documentos Descontados
804602.0203 Documentos por Cobrar
804602.0204 Pagos por Cartas de Crédito
804602.0205 Tarjetas de Crédito
804602.0206 Factoraje
804602.0207 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804602.0208 Deudores
804602.03 Categoría C

3 - 60
 CATÁLOGO DE CUENTAS

804602.0301 Préstamos
804602.0302 Documentos Descontados
804602.0303 Documentos por Cobrar
804602.0304 Pagos por Cartas de Crédito
804602.0305 Tarjetas de Crédito
804602.0306 Factoraje
804602.0307 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804602.0308 Deudores
804602.04 Categoría D
804602.0401 Préstamos
804602.0402 Documentos Descontados
804602.0403 Documentos por Cobrar
804602.0404 Pagos por Cartas de Crédito
804602.0405 Tarjetas de Crédito
804602.0406 Factoraje
804602.0407 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804602.0408 Deudores
804602.05 Categoría E
804602.0501 Préstamos
804602.0502 Documentos Descontados
804602.0503 Documentos por Cobrar
804602.0504 Pagos por Cartas de Crédito
804602.0505 Tarjetas de Crédito
804602.0506 Factoraje
804602.0507 Créditos en Cuentas de Depósitos Monetarios
804602.0508 Deudores
804602.80 Diferencial Cambiario

804603 OTROS DEUDORES

804603.01 Categoría A
804603.02 Categoría B
804603.03 Categoría C
804603.04 Categoría D
804603.05 Categoría E
804603.80 Diferencial Cambiario

805 MÁRGENES POR GIRAR

8051 MONEDA NACIONAL

805101 BANCO CENTRAL

805102 INSTITUCIONES FINANCIERAS

805102.01 Líneas de Crédito
805102.02 Descuentos y Redescuentos

3 - 61
 CATÁLOGO DE CUENTAS

805103 ORGANISMOS INTERNACIONALES Y ENTIDADES

EXTRANJERAS
805103.01 Líneas de Crédito

8056 MONEDA EXTRANJERA

805601 BANCO CENTRAL
805601.01 Banco Central
805601.80 Diferencial Cambiario

805602 INSTITUCIONES FINANCIERAS

805602.01 Líneas de Crédito
805602.02 Descuentos y Redescuentos
805602.80 Diferencial Cambiario

805603 ORGANISMOS INTERNACIONALES Y ENTIDADES

EXTRANJERAS
805603.01 Líneas de Crédito
805603.80 Diferencial Cambiario

806 ADMINISTRACIONES AJENAS

8061 MONEDA NACIONAL

806101 DOCUMENTOS Y VALORES
806101.01 En Consignación
806101.0101 Cheques de Viajero
806101.0199 Otros
806101.02 Recibidos para su Cobro
806101.0201 Cobranzas
806101.03 Remitidos para su cobro
806101.0301 A Bancos del País
806101.0302 A Bancos del Exterior
806101.0303 A Sucursales, Agencias y Departamentos Adscritos
806101.04 Cartas de Crédito Recibidas

806102 ADMINISTRACIÓN CÉDULAS HIPOTECARIAS

806102.01 FHA
806102.99 Otras

806103 ADMINISTRACIÓN TÍTULOS-VALORES AJENOS

806103.01 Bonos
806103.02 Pagarés Financieros
806103.03 Acciones
806103.99 Otros

3 - 62
 CATÁLOGO DE CUENTAS

806104 ADMINISTRACIÓN CARTERA AJENA

806104.01 Cartera de Créditos
806104.99 Otras

806105 FIDEICOMISOS
806105.01 De Administración
806105.02 De Garantía
806105.03 De Inversión
806105.99 Otros

8066 MONEDA EXTRANJERA

806601 DOCUMENTOS Y VALORES
806601.01 En Consignación
806601.0101 Cheques de Viajero
806601.0199 Otros
806601.02 Recibidos para su Cobro
806601.0201 Cobranzas
806601.03 Remitidos para su Cobro
806601.0301 A Bancos del País
806601.0302 A Bancos del Exterior
806601.0303 A Sucursales, Agencias y Departamentos Adscritos
806601.04 Cartas de Crédito Recibidas
806601.80 Diferencial Cambiario

806602 ADMINISTRACIÓN CÉDULAS HIPOTECARIAS

806602.01 FHA
806602.80 Diferencial Cambiario
806602.99 Otras

806603 ADMINISTRACIÓN TÍTULOS-VALORES AJENOS

806603.01 Bonos
806603.02 Pagarés Financieros
806603.03 Acciones
806603.80 Diferencial Cambiario
806603.99 Otros

806604 ADMINISTRACIÓN CARTERA AJENA

806604.01 Cartera de Créditos
806604.80 Diferencial Cambiario
806604.99 Otras

806605 FIDEICOMISOS
806605.01 De Administración
806605.02 De Garantía
806605.03 De Inversión

3 - 63
 CATÁLOGO DE CUENTAS

806605.80 Diferencial Cambiario

806605.99 Otros

807 DOCUMENTOS Y VALORES PROPIOS REMITIDOS

8071 MONEDA NACIONAL

807101 PARA SU COBRO
807101.01 A Departamento Jurídico
807101.02 A Terceros

807102 EN CONSIGNACIÓN

8076 MONEDA EXTRANJERA

807601 PARA SU COBRO
807601.01 A Departamento Jurídico
807601.02 A Terceros
807601.80 Diferencial Cambiario

807602 EN CONSIGNACIÓN
807602.01 En Consignación
807602.80 Diferencial Cambiario

808 EMISIÓN DE OBLIGACIONES FINANCIERAS

8081 MONEDA NACIONAL

808101 BONOS
808101.01 Emisiones Autorizadas
808101.02 Por Colocar
808101.03 Amortizados

808102 PAGARÉS FINANCIEROS

808102.01 Emisiones Autorizadas
808102.02 Por Colocar
808102.03 Amortizados

808103 TÍTULOS DE CAPITALIZACIÓN

808103.01 Emisiones Autorizadas
808103.02 Por Colocar
808103.03 Amortizados

808104 CERTIFICADOS PROVISIONALES

808109 CUPONES
808109.01 Anulados
808109.02 Pagados

3 - 64
 CATÁLOGO DE CUENTAS

808199 OTRAS

8086 MONEDA EXTRANJERA

808601 BONOS
808601.01 Emisiones Autorizadas
808601.02 Por Colocar
808601.03 Amortizados
808601.80 Diferencial Cambiario

808602 PAGARÉS FINANCIEROS

808602.01 Emisiones Autorizadas
808602.02 Por Colocar
808602.03 Amortizados
808602.80 Diferencial Cambiario

808603 TÍTULOS DE CAPITALIZACIÓN

808603.01 Emisiones Autorizadas
808603.02 Por Colocar
808603.03 Amortizados
808603.80 Diferencial Cambiario

808604 CERTIFICADOS PROVISIONALES

808604.01 Certificados Provisionales
808604.80 Diferencial Cambiario

808609 CUPONES
808609.01 Anulados
808609.02 Pagados
808609.80 Diferencial Cambiario

808699 OTRAS
808699.01 Otras
808699.80 Diferencial Cambiario

809 OTRAS CUENTAS DE ORDEN

8091 MONEDA NACIONAL

809101 GASTOS CON DIFERIMENTO FISCAL
809101.01 Gastos de Organización
809101.02 Pérdidas de Capital

809104 DEUDORES POR CUENTAS INCOBRABLES AMORTIZADAS

809105 INTERESES CESANTES DE LUCRO POR DEUDORES EN

COBRO JUDICIAL

3 - 65
 CATÁLOGO DE CUENTAS

8096 MONEDA EXTRANJERA

809601 GASTOS CON DIFERIMENTO FISCAL
809601.01 Gastos de Organización
809601.02 Pérdidas de Capital
809601.80 Diferencial Cambiario

809604 DEUDORES POR CUENTAS INCOBRABLES AMORTIZADAS

809604.01 Deudores por Cuentas Incobrables Amortizadas
809604.80 Diferencial Cambiario

809605 INTERESES CESANTES DE LUCRO POR DEUDORES EN

COBRO JUDICIAL
809605.01 Intereses cesantes de lucro por deudores en cobro judicial
809605.80 Diferencial Cambiario

888888 CONTRA CUENTA DE ORDEN

3 - 66
 CATÁLOGO DE CUENTAS

9 CUENTAS DE REGISTRO

9011 MONEDA NACIONAL

901101 DOCUMENTOS Y VALORES EN CUSTODIA
901101.01 Propios
901101.02 Ajenos

901102 ACTIVOS TOTALMENTE DEPRECIADOS

901103 FORMAS EN BLANCO

901103.01 Chequeras
901103.02 Cheques de Caja
901103.03 Libretas
901103.04 Títulos
901103.05 Tarjetas
901103.15 Certificados de depósito
901103.16 Giros
901103.17 Cheques de Ventanilla
901103.18 Facturas Especiales

999999 CONTRA CUENTA DE REGISTRO

3 - 67