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Inventario y Balance Contable Roca SAC

Este documento presenta información contable relevante para la empresa "Roca SAC" al 5 de enero de 2021, incluyendo saldos iniciales de efectivo, cuentas por cobrar, inventario, cuentas por pagar y otros. También incluye detalles de compras, ventas, sueldos y gastos durante enero, así como información sobre costos y depreciación, para que se pueda preparar el balance de comprobación y libro diario de la empresa para el cierre del mes.

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Este documento presenta información contable relevante para la empresa "Roca SAC" al 5 de enero de 2021, incluyendo saldos iniciales de efectivo, cuentas por cobrar, inventario, cuentas por pagar y otros. También incluye detalles de compras, ventas, sueldos y gastos durante enero, así como información sobre costos y depreciación, para que se pueda preparar el balance de comprobación y libro diario de la empresa para el cierre del mes.

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SISTEMAS CONTABLES INTERMEDIO

CASO PRACTICO INTEGRAL

ELABORAR EL INVENTARIO DE LA EMPRESA “ROCA SAC” CON NÚMERO DE RUC


20045684917 - JR. LOS MANGOS 2050 OLIVOS – GIRO COMERCIAL AL 05/01/21 CON LOS
SGTES. SALDOS:
TC SEGÚN SUNAT
DINERO EN EFECTIVO 30000
DINERO CTA. CTE. BCO. CREDITO 40000
FACTURAS POR COBRAR:
Cliente RUC Documento Fecha Importe S/
ARES 20099883508 FT – 001- 45575 FE 18/12/20 8500
FV 18/01/21
MERCADERIAS 18000
MUEBLES 9000
PROVEEDORES
Proveedor RUC Documento Fecha Importe S/
MERCURIO 20081998642 FT – 001- 78215 FE 15/12/20 6600
FV 15/01/21
DEPRECIACION 600
COMPRAS DEL MES: TRANSFERENCIA:50% ADM – 50% VTAS
Fecha RUC Documento Proveedor TOTAL OPERACIÓN
5/01/21 20037208212 FT – 001- 3270 SATURNO 7800+IGV CH 001
21/01/21 20025382021 FT – 001- 4210 URANO 6500 INC IGV CH 002
25/01/21 20032101520 RC – 0004542 EDELNOR 600+IGV EFECTIVO
28/01/21 20035678971 RC – 0003028 SEDAPAL 300+IGV EFECTIVO
30/01/21 20045487666 RC – 0007891 TELFONICA 150+IGV EFECTIVO
30/01/21 20037208212 NC – 001-8745 SATURNO 1000+IGV DEVOLVEMOS
MERCADERIA –
NOS DEVUELVEN
DINERO A TRAVES
DE CTA CTE
VENTAS DEL MES:
Fecha RUC Documento CLIENTE Importe S/. OPERACION
21/01/21 20032108015 FT – 001- 0001 SUCRE SAC 7000 + IGV A través Cta. Cte.
20/01/21 20072211520 FT – 001- 0002 POLIMAX SAC 6000 + IGV A través Cta. Cte.
25/01/21 20021212021 FT – 001- 0003 URIXIS SAC 6000+IGV A través Cta. Cte.
28/01/21 20020507070 FT – 001- 0004 MONACO SAC 7000 INC IGV DCTO 7% - NC -
001-001 – Cancelan
a través de Cta cte
Recibo por honorarios: Retención 8% - 50% ADM – 50% VTAS
Fecha RUC Documento Proveedor Importe S/.
21/01/21 10030827021 REC. 001- 2040 MARIA MAMANI CARRANZA – ASE 1600- CH 003
ADM
15/01/21 10020402121 REC. 001- 2170 JOSE LOPEZ ORTIZ – ASE CONTA 800- CH 004
c) Planilla de sueldos: 30/01/21 – 50% ADM – 50% VTA
NOMBRES Y HABER AFP PRIMA
BOLETA CARGO
APELLIDOS BASICO 12.89%
2100 – ASIG
100 JOSE SOTO Gerente
FAM
200 RUTH ALIAGA Secretaria 1950 X
300 JOEL JUAREZ Cajero 1000 X
CTS= 8.33% - MENSUAL
Se realiza la cancelación de planilla a cada trabajador a través CH 005 – 006 - 007

Datos para cierre


Costo de venta - 6500.00
Depreciación – S/. 450.00 - 50% ADM – 50% VTAS

Mg. Jorge Luis Aguilar Alcalde


SISTEMAS CONTABLES INTERMEDIO

SE PIDE:
- BALANCE DE COMPROBACION
- LIBRO DIARIO

Mg. Jorge Luis Aguilar Alcalde

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