CONSTRUCCIÓN DE RESTAURANTE

DETALLE COSTO
BASES S/5,000.00
PAREDES S/10,000.00
PISO S/10,000.00
TARRAJEO S/7,000.00
TECHADO RUSTICO S/18,000.00
PORCELANATO EN PISO S/12,000.00
BAÑOS S/4,000.00
INSTALACIÓN AGUA S/2,000.00
INSTALACIÓN LUZ S/1,500.00
INSTALACIÓN GASFITERIA S/2,000.00
PUERTAS S/2,500.00
VENTANAS S/900.00
PINTADO S/1,000.00
TOTAL S/75,900.00

EQUPAMIENTO DE RESTAURANTE
EXISTENCIAS ALMANCEN SEMANAL MES
SACO DE ARROZ S/130.00 S/520.00
SACO DE AZUCAR S/60.00 S/240.00
CARNE S/225.00 S/900.00
PESCADO S/200.00 S/800.00
PAPA S/37.50 S/150.00
EMBUTIDOS S/30.00 S/120.00
FIDEOS S/25.00 S/100.00
VERDURAS S/225.00 S/900.00
MAIZ MORADO S/15.00 S/60.00
FRUTAS PARA JUGOS S/125.00 S/500.00
ACEITE S/31.25 S/125.00
CONDIMENTOS S/37.50 S/150.00
MENESTRAS S/75.00 S/300.00
GASEOSAS S/75.00 S/300.00
CERVEZA S/125.00 S/500.00
TOTAL S/1,416.25 S/5,665.00
 EQUPAMIENTO DE RESTAURANTE
COCINA COSTO
2 COCINA INDUSTRIAL S/1,000.00
LICUADORA S/150.00
EXTRACTORA DE GRASA S/1,000.00
REFIGERADORA S/1,800.00
CONGELADORA S/1,500.00
NEVERA S/600.00
MICRONDAS S/400.00
LAVADERO S/800.00
REPOSTERO S/1,500.00
MESAS DE ALUMINIO S/1,500.00
DISPENSADORES DE LIQUIDO S/400.00
OLLAS S/500.00
SARTENES S/200.00
LAVABAJILLAS S/500.00
CUCHARONES S/100.00
CUBIERTOS S/100.00
JARRAS S/200.00
VASOS S/100.00
CREMEROS S/50.00
BALDES S/50.00
TOTAL S/12,450.00

MANO DE OBRA DE RESTAURANTE

PERSONAL MES
COCINERO 1 S/1,200.00
MESERA S/1,025.00
CAJERA S/1,025.00
TOTAL S/3,250.00

SERVICIOS DE RESTAURANTE
SERVICOS ESTIMAD MES
LUZ S/300.00
AGUA S/120.00
GAS S/100.00
TOTAL S/520.00

COSTO TOTAL DE O S/9,435.00

 EQUPAMIENTO DE RESTAURANTE
SALA DE COMENSALES COSTO
PANCARTA JERMET S/130.00
MESAS DE MADERA S/10,000.00
SILLAS S/5,000.00
TELEVISOR S/1,500.00
CUADROS DE DECORACIÓN S/150.00
CARTILLA DE MENUS S/100.00
TOTAL S/16,880.00

EQUPAMIENTO DE RESTAURANTE
CAJA COSTO
COMPUTADORA S/2,000.00
SILLA S/100.00
BARRA S/3,000.00
VITRINA S/800.00
TOTAL S/5,900.00

TOTAL DE INVERSIÓN FISICA S/111,130.00

DE OBRA DE RESTAURANTE
AÑO
S/14,400.00
S/12,300.00
S/12,300.00
S/39,000.00

VICIOS DE RESTAURANTE
AÑO
S/3,600.00
S/1,440.00
S/1,200.00
S/6,240.00
INCRIPCIÓN: S/ 177.00
BUSQUEDA EN LA PARTIDA REGISTRAR S/ 5.00
RESERVA DE NOMBRE S/ 22.00
MINIUTA S/ 150.00
LINCENCIAS Y PERMISOS: S/ 663.22
LICENCIA ITSE S/ 252.32
CERTIFICADO DE DEFENSA CIVIL S/ 180.90
Declaración Jurada de Observancia de CondiS/ 230.00
TOTAL S/ 840.22

,
 PROYECCIÓN DE DEMANDA GANANDO EN UN 5%
5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%

MES
MES 0 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11
PRODUCTO
MES DE
PLATOS INERSIÓN 1083 1137 1194 1254 1317 1382 1452 1524 1600 1680 1764

Proyección
2000
1800
1600
1400
1200
1000
800
600
400
200
0
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES MES MES
10 11 12
 PROYECCIÓN DE D

5% 5% 5% 5%

TOTAL MES
MES 12 MES 0 MES 1 MES 2 MES 3
ANUAL
PRODUCTO

MES DE
PLATOS S/ 24,912.95 S/ 26,158.60 S/ 27,466.53
1853 17241 INVERSIÓN

MES MES
11 12
 PROYECCIÓN DE DEMANDA EN SOLES GANANDO EN UN 5%
5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%

MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11

S/ 28,839.86 S/ 30,281.85 S/ 31,795.94 S/ 33,385.74 S/ 35,055.03 S/ 36,807.78 S/ 38,648.17 S/ 40,580.58

PRECIO PROMEDIO DE LA COMPETENCIA

“EL Zurdo" S/ 20.00
“EL Mana” S/ 24.00
“La conchita de S/ 25.00
Otros S/ 23.00

PRECIO PROMEDIO
20 + 24 + 25 + 23 = 23.00
 5%

MES 12 TOTAL ANUAL

S/ 42,609.60 S/ 396,542.63
 CRONOGRAMA DE INVERSIONES
(SOLES)
MES
RUBROS
0 1 2

INVERSIÓN FIJA
Bienes fisicos
terrenos S/ 40,000.00
Infraestructura S/ 60,000.00
Construcción e infraestructura S/ 75,900.00
Equipamiento cocina S/ 12,450.00
Equipamiento sala de comensales S/ 16,880.00
Equipamiento caja S/ 5,900.00
Total Bienes fisicos S/ 211,130.00 S/ - S/ -

Intangibles
Estudios
Gastos Inscripción S/ 177.00
Permisos- licencias S/ 663.22
Total Intangibles S/ 840.22 S/ - S/ -

sub total inversión fija S/ 211,970.22 S/ - S/ -

imprevisto 10% S/ 21,197.02 S/ - S/ -

TOTAL INVERSIÓN FIJA S/ 233,167.24

CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima o insumos (mes 1) S/ 5,665.00
Mano de obra (Mes 1) S/ 3,250.00

S/ - S/ 8,915.00 S/ -
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/ 8,915.00

TOTAL INVERSIONES S/ 242,082.24

 CRONOGRAMA DE INVERSIONES FINANCIADO
(SOLES)
MES
RUBROS
0 1 2

INVERSIÓN FIJA
Bienes fisicos
terrenos
Infraestructura
Construcción e infraestructura S/ 75,900.00
Equipamiento cocina S/ -
Equipamiento sala de comensales S/ -
Equipamiento caja S/ -
Total Bienes fisicos S/ 75,900.00 S/ - S/ -

Intangibles
Estudios
Gastos Inscripción S/ 177.00
Permisos- licencias S/ 663.22
Total Intangibles S/ 840.22 S/ - S/ -

sub total inversión fija S/ 76,740.22

imprevisto 10% S/ 7,674.02 S/ - S/ -

TOTAL INVERSIÓN FIJA S/ 84,414.24

CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima o insumos (mes 1) S/ 5,665.00
Mano de obra (Mes 1) S/ 3,250.00

S/ - S/ 8,915.00 S/ -
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO S/ 8,915.00

TOTAL INVERSIONES S/ 93,329.24

EFECTIVO CONTAMOS CON S/ 21,000

SE DARA PARA LA INVERSIÓN EFECTIVO S/ 15,000
SALDO EFECTIVO S/ 6,000
PRESTAMOS SERA DE S/ 78,329.24
 84414.242

8365

S/ 93,329.24
 TABLA DE AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO

Datos del préstamo requerido

Valor del Prestamo 78329.24
TEA 12%
TEM 0.0094887929
Meses 12
Cuota S/ 6,937.00

CUOTA A CAPITAL CAPITAL A

PERÍODO PAGAR INTERÉS AMORTIZADO DEVOLVER
0 S/ 78,329.24
1 S/ 6,937.00 S/ 743.25 S/ 6,193.75 S/ 72,135.49
2 S/ 6,937.00 S/ 684.48 S/ 6,252.52 S/ 65,882.97
3 S/ 6,937.00 S/ 625.15 S/ 6,311.85 S/ 59,571.12
4 S/ 6,937.00 S/ 565.26 S/ 6,371.74 S/ 53,199.38
5 S/ 6,937.00 S/ 504.80 S/ 6,432.20 S/ 46,767.18
6 S/ 6,937.00 S/ 443.76 S/ 6,493.24 S/ 40,273.94
7 S/ 6,937.00 S/ 382.15 S/ 6,554.85 S/ 33,719.09
8 S/ 6,937.00 S/ 319.95 S/ 6,617.05 S/ 27,102.05
9 S/ 6,937.00 S/ 257.17 S/ 6,679.83 S/ 20,422.21
10 S/ 6,937.00 S/ 193.78 S/ 6,743.22 S/ 13,679.00
11 S/ 6,937.00 S/ 129.80 S/ 6,807.20 S/ 6,871.79
12 S/ 6,937.00 S/ 65.21 S/ 6,871.79 S/ 0.00
S/ 83,244.00 S/ 4,914.75 S/ 78,329.24

GASTO ADM 6193.749650507 6252.52085843 6311.84973417 6371.74156934 6432 6493.2355

INTERES 743.249958060846 684.478750139 625.149874394 565.258039232 505 443.76407
6936.99960856784 6936.99960857 6936.99960857 6936.99960857 6937 6937
6554.8485 6617.0461 6679.8339 6743.2174 6807.2024 6871.7946
382.15111 319.95351 257.16572 193.78216 129.79717 65.205036
6937 6937 6937 6937 6937 6937
 PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES

PE = Costos Fijos / (Precio de Venta – Costo de venta)

COSTOS FIJOS MENSUALES

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
SERVICIOS S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
PRESTAMOS S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00
TOTAL S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00

COSTOS VARIABLES UNITARIOS

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8
MATERIAS P S/ 5.23 S/ 5.33 S/ 5.43 S/ 5.53 S/ 5.64 S/ 5.75 S/ 5.86 S/ 5.97
MANO DE OBRA S/ 3.00 S/ 3.01 S/ 3.01 S/ 3.00 S/ 2.98 S/ 2.97 S/ 2.94 S/ 2.91
TOTAL S/ 8.23 S/ 8.34 S/ 8.44 S/ 8.53 S/ 8.62 S/ 8.71 S/ 8.80 S/ 8.88

PRECIO DE VENTA UNITARIO S/ 23.00

EJEMPLO CALCULAMOS MES 1:

CANTIDAD DE EQUILIBRIO = 7,426.00 / (23-7.91) = 469.68

INGRESO DE EQUILIBRIO = 492.03 X 23 S/10,802.70

CALCULAMOS MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8

CANTIDAD DE EQUILIBRIO = 469.68 473.08 476.36 479.51 482.57 485.55 488.47 491.35
INGRESO DE EQUILIBRIO = S/10,802.70 S/10,880.95 S/10,956.18 S/11,028.79 S/11,099.18 S/11,167.75 S/11,234.88 S/11,300.94

CUADRO MES 1:
UNIDADES VENDIDAS COSTO TOTAL INGRESOS
 0 S/ 6,937.00 S/ -
50 S/ 7,348.52 S/ 1,150.00
100 S/ 7,760.05 S/ 2,300.00
150 S/ 8,171.57 S/ 3,450.00
200 S/ 8,583.09 S/ 4,600.00
250 S/ 8,994.61 S/ 5,750.00
300 S/ 9,406.14 S/ 6,900.00
350 S/ 9,817.66 S/ 8,050.00
400 S/ 10,229.18 S/ 9,200.00
450 S/ 10,640.71 S/ 10,350.00
500 S/ 11,052.23 S/ 11,500.00
550 S/ 11,463.75 S/ 12,650.00
600 S/ 11,875.27 S/ 13,800.00
650 S/ 12,286.80 S/ 14,950.00
700 S/ 12,698.32 S/ 16,100.00
750 S/ 13,109.84 S/ 17,250.00
800 S/ 13,521.37 S/ 18,400.00
850 S/ 13,932.89 S/ 19,550.00
900 S/ 14,344.41 S/ 20,700.00

CUADRO MES 12:

UNIDADES VENDIDAS COSTO TOTAL INGRESOS
0 S/ 6,937.00 S/ -
50 S/ 7,397.00 S/ 1,150.00
100 S/ 7,857.01 S/ 2,300.00
150 S/ 8,317.01 S/ 3,450.00
200 S/ 8,777.02 S/ 4,600.00
250 S/ 9,237.02 S/ 5,750.00
300 S/ 9,697.02 S/ 6,900.00
350 S/ 10,157.03 S/ 8,050.00
400 S/ 10,617.03 S/ 9,200.00
450 S/ 11,077.03 S/ 10,350.00
500 S/ 11,537.04 S/ 11,500.00
550 S/ 11,997.04 S/ 12,650.00
600 S/ 12,457.05 S/ 13,800.00
650 S/ 12,917.05 S/ 14,950.00
700 S/ 13,377.05 S/ 16,100.00
750 S/ 13,837.06 S/ 17,250.00
800 S/ 14,297.06 S/ 18,400.00
850 S/ 14,757.07 S/ 19,550.00
900 S/ 15,217.07 S/ 20,700.00
MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
S/ - S/ - S/ - S/ -
S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00
S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

S/ 6.08 S/ 6.20 S/ 6.32 S/ 6.44
S/ 2.88 S/ 2.84 S/ 2.81 S/ 2.76
S/ 8.96 S/ 9.04 S/ 9.12 S/ 9.20

MES 9 MES 10 MES 11 MES 12

494.19 497.01 499.84 502.68
S/11,366.30 S/11,431.33 S/11,496.36 S/11,561.73
 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INICIAL
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFEC Y EQUIV DE EFEC S/ 99,329.24
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 99,329.24

ACTIVO NO CORRIENTE
PROP PLAN Y EQUI S/ 135,230.00
TOTAL ACTI NO CTE S/ 135,230.00

TOTAL ACTIVO S/ 234,559.24

UACIÓN FINANCIERA INICIAL NOTAS AL ESTADO DE SITUACION F
PASIVO AL INICIO DE LA INVERSIÓ
PASIVO CORRIENTE
TOTAL PAS CTE S/ - NOTA N° 3
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE E
PASIVO NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS S/ 78,329.24 CUENTA
TOTAL PAS NO CTE S/ 78,329.24 104
104
PATRIMONIO
CAPITAL S/ 156,230.00
TOTAL

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/ 234,559.24 NOTA N° 4

PROPIEDAD PLANTA Y EQU

CUENTA
331
332
335

TOTAL

NOTA N° 5
OBLIGACIONES FINANCIER

CUENTA
451
TOTAL

NOTA N° 6
CAPITAL

CUENTA
501
TOTAL
 NOTAS AL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL INICIO DE LA INVERSIÓN

NOTA N° 3
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

DETALLE IMPORTE
APORTE DE SOCIO 21000.00
CTAS CORRIENTE- PRESTAMO 78329.24

TOTAL 99329.24

NOTA N° 4
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

DETALLE IMPORTE
TERRENOS 40000.00
EDIFICACIONES 60000.00
MUEBLES Y ENSERES
Equipamiento cocina 12450
Equipamiento sala de comensales 16880
Equipamiento caja 5900
TOTAL 135230.00

NOTA N° 5
OBLIGACIONES FINANCIERAS

DETALLE IMPORTE
PRESTAMO 78329.24
TOTAL 78329.24

NOTA N° 6
CAPITAL

DETALLE IMPORTE
CAPITAL
aporte de efectivo 21000.00
terrenos 40000
Infraestructura 60000
Equipamiento cocina 12450
Equipamiento sala de comensales 16880
Equipamiento caja 5900
 0
TOTAL 156230.00
 COSTOS

MES 0 MES1 MES2 MES3

MATERIA PRIMA S/ - S/ 5,665.00 S/ 6,061.55 S/ 6,485.86
MANO DE OBRA S/ - S/ 2,225.00 S/ 2,345.00 S/ 2,465.00
SERVICOS BASICOS S/ 120.00 S/ 520.00 S/ 520.00 S/ 520.00
DEPRECIACIÓN S/ 884.83 S/ 884.83 S/ 884.83
TOTAL COSTOS S/ 120.00 S/ 9,294.83 S/ 9,811.38 S/ 10,355.69

DEPRECIACIÓN VALOR PORCENTAJE ANUAL MES

EDIFICACIONES 135900.00 5% 6795 566.25
MUEBLES Y ENSERES 33230 10% 3323 276.91666666667
EQUIPOS DIVERSOS 2000 25% 500 41.666666666667
TOTAL 884.83333333333

RESUMEN:

MATERIALES #REF!
MANO DE OBRA #REF!
CIF #REF!

COSTO PRODUCCION #REF!

UNIDADES PRODUCIDAS 800
C.U.P. #REF!

PRECIO DE VENTA

COSTO TOTAL= COSTO DE PRODUCCION+GASTOS ADMINISTRATIVOS+GASTOS DE VENTAS+GA

COSTO TOTAL= #REF!

C.P #REF!
G.A 5593.9995
G.V 2698.5410763
VALOR DE VENTA #REF!

M.U.(15) #REF!
C.T. #REF!

PRECIO DE VENTA #REF!

VV #REF!
IGV 18% #REF!

P.V.U. #REF!
 MES4 MES5 MES6 MES7 MES8 MES9
S/ 6,939.87 S/ 7,425.66 S/ 7,945.46 S/ 8,501.64 S/ 9,096.75 S/ 9,733.52
S/ 2,585.00 S/ 2,705.00 S/ 2,825.00 S/ 2,945.00 S/ 3,065.00 S/ 3,185.00
S/ 520.00 S/ 520.00 S/ 520.00 S/ 520.00 S/ 520.00 S/ 520.00
S/ 884.83 S/ 884.83 S/ 884.83 S/ 884.83 S/ 884.83 S/ 884.83
S/ 10,929.70 S/ 11,535.49 S/ 12,175.29 S/ 12,851.47 S/ 13,566.59 S/ 14,323.36

NISTRATIVOS+GASTOS DE VENTAS+GASTOS FINANCIEROS

 121

702
4011
 MES10 MES11 MES12 TOTA
S/ 10,414.87 S/ 11,143.91 S/ 11,923.99 S/ 101,338.08
S/ 3,305.00 S/ 3,425.00 S/ 3,545.00 S/ 34,620.00
S/ 520.00 S/ 520.00 S/ 520.00 S/ 6,360.00
S/ 884.83 S/ 884.83 S/ 884.83 S/ 10,618.00
S/ 15,124.70 S/ 15,973.75 S/ 16,873.82 S/ 152,936.08
 MES 0
I-° INGRESOS
VENTAS S/ -
PRESTAMO S/ 78,329.24
TOTAL INGRESOS S/ 78,329.24

II-° EGRESOS
2.1 CUOTA DE AMORTIZACION MAS INTERESES
2.2 INVERSION FIJA
2.2.1 CONTRUCCIÓN E INFRAESTRUCTURA S/ 75,900.00
2.2.2 GASTOS DE INSCRIPCIÓN
BUSQUEDA EN LA PARTIDA REGISTRAR S/ 5.00
RESERVA DE NOMBRE S/ 22.00
MINIUTA S/ 150.00
2.2.3 GASTOS DE PERMISOS Y LICENCIAS
LICENCIA ITSE S/ 252.32
CERTIFICADO DE DEFENSA CIVIL S/ 180.90
Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de S/ 230.00
2.4 COMPRA DE INSUMOS
2.5 MANO DE OBRA
COCINERO 1
MESERA
CAJERA
2.6 SERVICIOS BASICOS
LUZ S/ 120.00
AGUA
GAS

TOTAL EGRESOS S/ 76,860.22

SALDO S/ 1,469.02
 PRESUESTO DE INGRESOS Y DE EGRESOS

MES1 MES2 MES3 MES4 MES5 MES6

S/ 24,912.95 S/ 26,158.60 S/ 27,466.53 S/ 28,839.86 S/ 30,281.85 S/ 31,795.94

S/ 24,912.95 S/ 26,158.60 S/ 27,466.53 S/ 28,839.86 S/ 30,281.85 S/ 31,795.94

S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00

S/ 5,665.00 S/ 6,061.55 S/ 6,485.86 S/ 6,939.87 S/ 7,425.66 S/ 7,945.46

S/ 1,200.00 S/ 1,270.00 S/ 1,340.00 S/ 1,410.00 S/ 1,480.00 S/ 1,550.00

S/ 1,025.00 S/ 1,075.00 S/ 1,125.00 S/ 1,175.00 S/ 1,225.00 S/ 1,275.00
S/ 1,025.00 S/ 1,075.00 S/ 1,125.00 S/ 1,175.00 S/ 1,225.00 S/ 1,275.00

S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00

S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00
S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00

S/ 16,372.00 S/ 16,938.55 S/ 17,532.86 S/ 18,156.87 S/ 18,812.66 S/ 19,502.46

S/ 8,540.95 S/ 9,220.05 S/ 9,933.67 S/ 10,682.99 S/ 11,469.19 S/ 12,293.49

 MES7 MES8 MES9 MES10 MES11 MES12 TOTA

S/ 33,385.74 S/ 35,055.03 S/ 36,807.78 S/ 38,648.17 S/ 40,580.58 S/ 42,609.60 S/ 396,542.63

S/ 33,385.74 S/ 35,055.03 S/ 36,807.78 S/ 38,648.17 S/ 40,580.58 S/ 42,609.60 S/ 396,542.63

S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 83,244.00

S/ -

S/ 8,501.64 S/ 9,096.75 S/ 9,733.52 S/ 10,414.87 S/ 11,143.91 S/ 11,923.99 S/ 101,338.08

S/ -
S/ 1,620.00 S/ 1,690.00 S/ 1,760.00 S/ 1,830.00 S/ 1,900.00 S/ 1,970.00 S/ 19,020.00
S/ 1,325.00 S/ 1,375.00 S/ 1,425.00 S/ 1,475.00 S/ 1,525.00 S/ 1,575.00 S/ 15,600.00
S/ 1,325.00 S/ 1,375.00 S/ 1,425.00 S/ 1,475.00 S/ 1,525.00 S/ 1,575.00 S/ 15,600.00

S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/

300.00 S/ 3,600.00
S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/
120.00 S/ 1,440.00
S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/
100.00 S/ 1,200.00
S/ -
S/ 20,228.64 S/ 20,993.75 S/ 21,800.52 S/ 22,651.87 S/ 23,550.91 S/ 24,500.99 S/ 241,042.07

S/ 13,157.10 S/ 14,061.28 S/ 15,007.25 S/ 15,996.30 S/ 17,029.66 S/ 18,108.62 S/ 155,500.56

 ESTADO DE RES

MES 0 MES1 MES2 MES3

I-° INGRESOS
VENTAS S/ - S/ 24,912.95 S/ 26,158.60 S/ 27,466.53
COSTO DE VENTAS S/ - S/ 9,294.83 S/ 9,811.38 S/ 10,355.69
UTILIDAD BRUTA S/ - S/ 15,618.12 S/ 16,347.22 S/ 17,110.84

GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 960.22 S/ 1,025.00 S/ 1,075.00 S/ 1,125.00

GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD OPERATIVA -S/ 960.22 S/ 14,593.12 S/ 15,272.22 S/ 15,985.84

GASTOS FINANCIEROS S/ - S/ 743.25 S/ 684.48 S/ 625.15

INGRESOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS
UTILIDAD ANTES DE PARTICIP E IMP -S/ 960.22 S/ 13,849.87 S/ 14,587.74 S/ 15,360.69
(-)

UTILIDAD NETA (-)

 ESTADO DE RESULTADO POR FUNCION

MES4 MES5 MES6 MES7 MES8 MES9 MES10

S/ 28,839.86 S/ 30,281.85 S/ 31,795.94 S/ 33,385.74 S/ 35,055.03 S/ 36,807.78 S/ 38,648.17

S/ 10,929.70 S/ 11,535.49 S/ 12,175.29 S/ 12,851.47 S/ 13,566.59 S/ 14,323.36 S/ 15,124.70
S/ 17,910.16 S/ 18,746.36 S/ 19,620.65 S/ 20,534.27 S/ 21,488.44 S/ 22,484.42 S/ 23,523.46

S/ 1,175.00 S/ 1,225.00 S/ 1,275.00 S/ 1,325.00 S/ 1,375.00 S/ 1,425.00 S/ 1,475.00

S/ 16,735.16 S/ 17,521.36 S/ 18,345.65 S/ 19,209.27 S/ 20,113.44 S/ 21,059.42 S/ 22,048.46

S/ 565.26 S/ 504.80 S/ 443.76 S/ 382.15 S/ 319.95 S/ 257.17 S/ 193.78

S/ 16,169.90 S/ 17,016.56 S/ 17,901.89 S/ 18,827.12 S/ 19,793.49 S/ 20,802.25 S/ 21,854.68

 MES11 MES12 TOTA

S/ 40,580.58 S/ 42,609.60 S/ 396,542.63

S/ 15,973.75 S/ 16,873.82 S/ 152,936.08
S/ 24,606.83 S/ 25,735.78 S/ 243,606.55

S/ 1,525.00 S/ 1,575.00 S/ 16,560.22

S/ 23,081.83 S/ 24,160.78 S/ 227,166.33

S/ 129.80 S/ 65.21 S/ 4,914.75

S/ 22,952.03 S/ 24,095.58 S/ 222,251.58

 MES 0
I-° INGRESOS
VENTAS S/ -
APORTE EN EFECTIVO S/ 21,000.00
PRESTAMO S/ 78,329.24
TOTAL INGRESOS S/ 99,329.24

II-° EGRESOS
2.1 CUOTA DE AMORTIZACION MAS INTERESES
2.2 INVERSION FIJA
2.2.1 CONTRUCCIÓN E INFRAESTRUCTURA S/ 75,900.00
2.2.2 GASTOS DE INSCRIPCIÓN
BUSQUEDA EN LA PARTIDA REGISTRAR S/ 5.00
RESERVA DE NOMBRE S/ 22.00
MINIUTA S/ 150.00
2.2.3 GASTOS DE PERMISOS Y LICENCIAS
LICENCIA ITSE S/ 252.32
CERTIFICADO DE DEFENSA CIVIL S/ 180.90
Declaración Jurada de Observancia de Condiciones de S/ 230.00
2.4 COMPRA DE INSUMOS
2.5 MANO DE OBRA
COCINERO 1
MESERA
CAJERA
2.6 SERVICIOS BASICOS
LUZ S/ 120.00
AGUA
GAS

TOTAL EGRESOS S/ 76,860.22

SALDO S/ 22,469.02
FLUJO ACUMULADO S/ 22,469.02
 FLUJO DE CAJA

MES1 MES2 MES3 MES4 MES5 MES6

S/ 24,912.95 S/ 26,158.60 S/ 27,466.53 S/ 28,839.86 S/ 30,281.85 S/ 31,795.94

S/ 24,912.95 S/ 26,158.60 S/ 27,466.53 S/ 28,839.86 S/ 30,281.85 S/ 31,795.94

S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00

S/ 5,665.00 S/ 6,061.55 S/ 6,485.86 S/ 6,939.87 S/ 7,425.66 S/ 7,945.46

S/ 1,200.00 S/ 1,270.00 S/ 1,340.00 S/ 1,410.00 S/ 1,480.00 S/ 1,550.00

S/ 1,025.00 S/ 1,075.00 S/ 1,125.00 S/ 1,175.00 S/ 1,225.00 S/ 1,275.00
S/ 1,025.00 S/ 1,075.00 S/ 1,125.00 S/ 1,175.00 S/ 1,225.00 S/ 1,275.00

S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00

S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00
S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00

S/ 16,372.00 S/ 16,938.55 S/ 17,532.86 S/ 18,156.87 S/ 18,812.66 S/ 19,502.46

S/ 8,540.95 S/ 9,220.05 S/ 9,933.67 S/ 10,682.99 S/ 11,469.19 S/ 12,293.49

S/ 31,009.98 S/ 40,230.03 S/ 50,163.70 S/ 60,846.69 S/ 72,315.88 S/ 84,609.37
 MES7 MES8 MES9 MES10 MES11 MES12

S/ 33,385.74 S/ 35,055.03 S/ 36,807.78 S/ 38,648.17 S/ 40,580.58 S/ 42,609.60

S/ 33,385.74 S/ 35,055.03 S/ 36,807.78 S/ 38,648.17 S/ 40,580.58 S/ 42,609.60

S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00 S/ 6,937.00

S/ 8,501.64 S/ 9,096.75 S/ 9,733.52 S/ 10,414.87 S/ 11,143.91 S/ 11,923.99

S/ 1,620.00 S/ 1,690.00 S/ 1,760.00 S/ 1,830.00 S/ 1,900.00 S/ 1,970.00

S/ 1,325.00 S/ 1,375.00 S/ 1,425.00 S/ 1,475.00 S/ 1,525.00 S/ 1,575.00
S/ 1,325.00 S/ 1,375.00 S/ 1,425.00 S/ 1,475.00 S/ 1,525.00 S/ 1,575.00

S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00 S/ 300.00

S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ 120.00
S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00

S/ 20,228.64 S/ 20,993.75 S/ 21,800.52 S/ 22,651.87 S/ 23,550.91 S/ 24,500.99

S/ 13,157.10 S/ 14,061.28 S/ 15,007.25 S/ 15,996.30 S/ 17,029.66 S/ 18,108.62

S/ 97,766.47 S/ 111,827.75 S/ 126,835.00 S/ 142,831.30 S/ 159,860.96 S/ 177,969.58
 TOTA

S/ 396,542.63
S/ 21,000.00
S/ 78,329.24
S/ 495,871.87

S/ 83,244.00
S/ -
S/ 75,900.00
S/ -
S/ 5.00
S/ 22.00
S/ 150.00
S/ -
S/ 252.32
S/ 180.90
S/ 230.00
S/ 101,338.08
S/ -
S/ 19,020.00
S/ 15,600.00
S/ 15,600.00
S/ -
S/ 3,720.00
S/ 1,440.00
S/ 1,200.00
S/ -
S/ 317,902.29

S/ 177,969.58