Introducción
El sistema financiero está compuesto por el sistema bancario y las instituciones no
bancarias como: microfinancieras, compañías de seguro, bolsa de valoras y otras
instituciones de derecho público y privado que operan en la intermediación financiera.
El sistema financiero es el conjunto de instituciones que, previamente autorizadas por
el Estado, están encargadas de captar, administrar e invertir el dinero tanto de
personas naturales como de personas jurídicas
Forman parte del Sistema Financiero aquellas entidades que se encargan de prestar
servicios y facilitar el desarrollo de múltiples operaciones financieras y comerciales. De
igual manera, el concepto de Sistema Financiero abarca el conjunto de normas,
instrumentos y regulaciones que recaen sobre personas e instituciones que actúan en
el mercado financiero, ya sean o no intermediados.
En el presente está basado en la investigación de las distintas leyes, pero sobre todo
las más importantes que conforman el sistema financiero en nuestro país.
El documento cuenta con la descripción de cuatro leyes, sus definiciones y
funcionamientos.
Objetivos
Generales:
Investigar las distintas leyes que forman parte del sistema financiero de Nicaragua
Específicos:
1. Describir las generalidades de cada ley
2. Definir sus funciones
3. Conocer más del sistema bancario en nuestro país.
LEY N°. 561
LEY GENERAL DE BANCOS, INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS Y
GRUPOS FINANCIEROS
Artículo 1. La presente Ley regula las actividades de intermediación financiera y de
prestación de otros servicios financieros con recursos provenientes del público, las
cuales se consideran de interés público.
La función fundamental del Estado respecto de las actividades anteriormente
señaladas es la de velar por los intereses de los depositantes que confían sus fondos a
las instituciones financieras legalmente autorizadas para recibirlos, así como reforzar la
seguridad y la confianza del público en dichas instituciones, promoviendo una
adecuada supervisión que procure su debida liquidez y solvencia en la intermediación
de los recursos a ellas confiados.
En virtud de la realización de cualquiera de las actividades reguladas en la presente
Ley, quedan sometidos a su ámbito de aplicación, con el alcance que ella prescribe, las
siguientes instituciones:
1. Los bancos.
2. Las instituciones financieras no bancarias que presten servicios de
intermediación bursátil o servicios financieros con recursos del público,
calificadas como tales por la Superintendencia de Bancos y de otras
Instituciones Financieras, en adelante denominada "la Superintendencia de
Bancos", o simplemente "la Superintendencia".
3. Sucursales de bancos extranjeros.
4. Los grupos financieros; y,
5. Las Oficinas de Representación de Bancos y Financieras Extranjeras conforme
lo establecido en el Artículo 14 de esta Ley.
Las disposiciones contenidas en la presente Ley son de orden público.
Artículo 3. Todo banco que se organice en Nicaragua deberá constituirse y funcionar
como sociedad anónima de acuerdo con esta Ley, el Código de Comercio y demás
leyes aplicables a este tipo de sociedades en cuanto no estuviesen modificados por la
presente Ley.
LEY N°. 316
LEY DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y DE OTRAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS
Artículo 1. La presente Ley tiene por objeto regular el funcionamiento de la
Superintendencia de Bancos y de otras Instituciones Financieras, que en adelante se
denominará simplemente “La Superintendencia”, Institución Autónoma del Estado con
plena capacidad jurídica para adquirir derechos y contraer obligaciones respecto de
aquellos actos o contratos que sean necesarios para el cumplimiento del objetivo
establecido en la presente Ley.
Artículo 2. La Superintendencia velará por los intereses de los depositantes que
confían sus fondos a las instituciones financieras, legalmente autorizadas para
recibirlos, y preservar la seguridad y confianza del público en dichas instituciones;
promoviendo una adecuada supervisión que procure su solvencia y liquidez en la
intermediación de los recursos a ellos confiados.
Artículo 3. Para el cumplimiento de sus fines, la Superintendencia tendrá las siguientes
atribuciones:
1. Resolver las solicitudes presentadas por personas naturales o jurídicas,
nacionales o extranjeras para constituir y poner en operación nuevos bancos,
sucursales y agencias bancarias y demás instituciones a que se refiere el
Artículo anterior.
2. Supervisar, inspeccionar, vigilar y fiscalizar el funcionamiento de todas las
entidades bajo su ámbito de acción.
3. Regular la suficiencia de capital, la concentración de crédito, el crédito a partes
relacionadas y la clasificación y provisionamiento de cartera.
4. Hacer cumplir las leyes especiales y generales y las normas reglamentarias que
rijan para la constitución, transformación, disolución y liquidación de las
instituciones sujetas a su supervisión, inspección, vigilancia y fiscalización.
5. Resolver la intervención de cualquier banco o entidad financiera no bancaria, en
los casos contemplados por la ley.
6. Solicitar la liquidación forzosa de cualquier banco o entidad financiera no
bancaria bajo su supervisión, inspección, vigilancia, y fiscalización, en los casos
contemplados por la ley, y ejecutarla cuando la ley le atribuye esa facultad.
7. Suscribir acuerdos de intercambio de información y cooperación con organismos
o grupos de organismos extranjeros de supervisión de índole financiera.
8. Realizar todas aquellas actividades compatibles con su naturaleza y cualquier
otra que dispongan las leyes.
LEY N°. 732
LEY ORGÁNICA DEL BANCO CENTRAL DE NICARAGUA
Artículo 1. Objeto de la Ley. La presente Ley tiene por objeto regular el funcionamiento
del Banco Central de Nicaragua, ente estatal regulador del sistema monetario, creado
por Decreto Legislativo N°. 525 “Ley Orgánica del Banco Central de Nicaragua” del 28
de julio de 1960, publicado en La Gaceta, Diario Oficial N°. 211 del 16 de septiembre
del mismo año.
Artículo 3. Objetivo Fundamental. El objetivo fundamental del Banco Central es la
estabilidad de la moneda nacional y el normal desenvolvimiento de los pagos internos y
externos.
Artículo 5. Funciones y Atribuciones. Son funciones y atribuciones del Banco Central
las siguientes:
1. Formular y ejecutar la política monetaria y cambiaria del Estado, de acuerdo con
los términos del Artículo 4 de la presente Ley.
2. Promover el buen funcionamiento y la estabilidad del sistema financiero del país,
sin perjuicio de las atribuciones de la Superintendencia de Bancos y de Otras
Instituciones Financieras.
3. Normar y supervisar el sistema de pagos del país.
4. Ser responsable exclusivo de la emisión de moneda en el país, así como de la
puesta en circulación y retiro de billetes y monedas de curso legal dentro del
mismo.
5. Actuar como consejero de la política económica del Gobierno, debiendo, en ese
carácter hacer conocer al Gobierno su opinión cuando el Banco lo considere
necesario.
6. Prestar servicios bancarios no crediticios al Gobierno y actuar como agente
financiero del mismo, cuando este lo solicite, supeditado al cumplimiento de su
objetivo fundamental.
7. Actuar como banquero de los bancos y de las demás instituciones financieras,
de acuerdo con las normas dictadas por el Consejo Directivo del Banco Central.
8. Dictar y ejecutar la política de administración de sus reservas internacionales.
9. Asumir la representación del Estado en materia financiera y en tal carácter,
celebrar y ejecutar las transacciones que se deriven de la participación de aquel
en los organismos financieros internacionales pertinentes. El Banco Central
tendrá a su cargo la participación y representación del Estado en cualquier
organismo internacional que involucre relaciones propias del Banco y,
consecuentemente, podrá celebrar con dichos organismos todas las operaciones
que los convenios autoricen. En los casos de organismos internacionales de
carácter monetario, el Banco podrá efectuar, con sus recursos propios, los
aportes que correspondan de acuerdo con los convenios o acuerdos vigentes.
10. Realizar todas las operaciones que sean compatibles con su naturaleza de
Banco Central, así como las que sean propias de un banco siempre que sean
igualmente compatibles con la naturaleza de sus funciones y de las operaciones
que está autorizado por esta Ley. En tal carácter el Banco Central gozará de los
mismos privilegios establecidos en la ley para los bancos comerciales.
LEY N°. 769
LEY DE FOMENTO Y REGULACIÓN DE LAS MICROFINANZAS
Artículo 1: La presente ley tiene por objeto el fomento y la regulación de las
actividades de microfinanzas, a fin de estimular el desarrollo económico de los sectores
de bajos ingresos del país.
Asimismo, la presente Ley regula el registro, autorización para operar, funcionamiento y
supervisión de las Instituciones de Microfinanzas legalmente constituidas como
personas jurídicas de carácter mercantil o sin fines de lucro.
Artículo 2: Son finalidades de la presente ley:
1. Incentivar las microfinanzas a fin de potenciar los beneficios financieros y
sociales de esta actividad,
2. Promover la oferta de otros servicios financieros y no financieros para aumentar
la rentabilidad y eficiencia del usuario del microcrédito.
3. Establecer mediciones y publicaciones de estándares de desempeño integrales,
para evaluar los resultados financieros y sociales de las microfinanzas.
4. Promover la transparencia en las operaciones de microfinanzas y de manera
particular en las estructuras de costos y cargos cobrados a los usuarios de
servicio de microfinanzas.
5. Crear y fortalecer el órgano de regulación y supervisión de las Instituciones de
Microfinanzas.
Artículo 3: Quedan sujetas a las disposiciones de esta Ley las Instituciones de
Microfinanzas, en los términos definidos en la misma. La presentación de la solicitud de
registro y autorización para operar tiene carácter obligatorio, sujetándose a la
regulación y supervisión de la Comisión Nacional de Microfinanzas.
También serán aplicables, los aspectos sobre incentivos a las microfinanzas
establecidos en la presente Ley, a las demás personas jurídicas, con o sin fines de
lucro, que ofrezcan al público el servicio de microcrédito y que optaren voluntariamente
por inscribirse ante la Comisión Nacional de Microfinanzas. En lo que respecta a
transparencia, todas las entidades antes mencionadas estarán reguladas por sus
respectivas leyes; en caso de no existir regulación específica se someterán a los
alcances de esta Ley.
Quedan excluidas del ámbito de aplicación de esta Ley:
1. Las operaciones de venta mediante financiamiento a plazo que realicen las
personas jurídicas;
2. Las operaciones financieras realizadas por mutualidades, sindicatos y las que se
deriven de los beneficios laborales de los convenios colectivos.
3. Las operaciones realizadas por las personas jurídicas no registradas ante la
Comisión Nacional de Microfinanzas, las que quedan sujetas a sus propios
marcos legales.
CONCLUSIÓN
La descripción de algunas de las leyes que conforman el sistema financiero en
Nicaragua, que es un sistema financiero sólido es fundamental para el crecimiento de
la economía del país, ya que es el medio que permite la asignación eficiente de capital.
Fundamentado en el análisis de las leyes descritas y su repercusión en la vida
económica de nuestro país se establece que independientemente del tipo de empresa,
sea de producción o de servicios, sea micro, pequeña, mediana o gran empresa; todas
requieren de la facilitación que le proporcione lo banca comercial para que estas
puedan iniciar o bien crecer dentro del mercado al que desean incursionar.
La definición del sistema financiero, las leyes que rigen las diferentes entidades
constituyen un importante medio porque se encargan del proceso de canalizar el dinero
de los ahorradores y de los inversionistas quienes lo utilizan para generar mayor
producción en los distintos sectores de la economía, aportando considerablemente a la
innovación tecnológica y el crecimiento económico a largo plazo.
Bibliografía
Ley del BCN, Ley No. 732 Ley Orgánica del Banco Central de Nicaragua
Urcuyo, R. (2012). Microfinanzas y pequeñas y medianas empresas en
Nicaragua. Banco Centra de Nicaragua, Managua
Legislación Financiera, Banco Central de Nicaragua