Scribd
Cargar
14 vistas4 páginas

Reporte Diario de Efectivo y Conciliación

El resumen presenta los resultados de dos ejercicios contables realizados por una alumna para su clase de Contabilidad II. El primer ejercicio involucra el reporte diario de efectivo y ventas con una diferencia de efectivo de L. 7,918.30. El segundo ejercicio es una conciliación bancaria con un saldo según libros de L. 64,010 luego de realizar los ajustes correspondientes.

Cargado por

Jessica Diaz
Derechos de autor
© All Rights Reserved
Nos tomamos en serio los derechos de los contenidos. Si sospechas que se trata de tu contenido, reclámalo aquí.
Formatos disponibles
Descarga como DOCX, PDF, TXT o lee en línea desde Scribd
14 vistas4 páginas

Reporte Diario de Efectivo y Conciliación

El resumen presenta los resultados de dos ejercicios contables realizados por una alumna para su clase de Contabilidad II. El primer ejercicio involucra el reporte diario de efectivo y ventas con una diferencia de efectivo de L. 7,918.30. El segundo ejercicio es una conciliación bancaria con un saldo según libros de L. 64,010 luego de realizar los ajustes correspondientes.

Cargado por

Jessica Diaz
Derechos de autor
© All Rights Reserved
Nos tomamos en serio los derechos de los contenidos. Si sospechas que se trata de tu contenido, reclámalo aquí.
Formatos disponibles
Descarga como DOCX, PDF, TXT o lee en línea desde Scribd

CATEDRATICO: MIREYA PINTO

ALUMNA: CAROLINA GARCIA

CLASE: CONTABILIDAD II

TRABAJO: EJERCICIO DEL PRIMER TUTORIAL

SEDE: VILLANUEVA CORTES

FECHA: 30/05/2022
Ejercicio No 1
Con la siguiente información haga el reporte diario de efectivo y ventas y su
partida correspondiente. El importe d efectivo al iniciar el día era de L.1,032.52
y al finalizar el día la lectura de caja revelo un total de L.8,950.82 se encontró
un error al marcar una venta por L. 11.00 de más. Un cliente hizo una
devolución de mercadería pagándole L.214.00 incluyendo el impuesto.

REPORTE
Reporte diario de efectivo y ventas
fecha:  
Reporte de caja registradora
lectura de caja al final del día 1,032.52
lectura de caja al inicio del día 8,950.82
diferencia 7918.3
correcciones 11.00
efectivo bruto 7,907.30
deducción, devolución, efectivo, ventas 214.00
efectivo 7,693.30
   
efectivo para deposito 7,693.30
 
Análisis de venta ventas ISV total
factura de venta al contado 6,875.91 1,031.39 7,907.30
deducir devoluciones 200 14 214
ventas netas al contado 6,675.91 1,017.39 7,693.30

Fecha Descripción Parcial Debe Haber


may-22 Caja y Bancos   7,693.30  
  Banco Occidente 7,693.30    
  Devoluciones sobre venta   200  
  Impuesto sobre venta cobrado   14  
  Ventas      
  Impuestos sobre ventas cobrados     6,875.91
  Ventas al contado realizadas     1,031.39
Ejercicio No 2
Realice la conciliación bancaria y sus partidas correspondientes. - El saldo
según el mayor auxiliar de banco de Occidente es L.42,500.00 - Cheque
pendiente de pago L.2,450 - El saldo según estado de cuenta bancario
L.44,460. - Nota de crédito del banco por cobrar a nuestro favor al Sr. Juan
López, L. 25,350.00 más L.190.00 por intereses. - Depósitos en tránsito
14,000.00 - Cheque cargado por error L. 8,500.00 - Notas de débito por:
servicios bancarios L.30.00, cuota sobre préstamo hipotecario L. 3,500.00
incluyendo L.500 de intereses.

CONCILIACION BANCARIA
Al 31 de mayo 2022
     
Saldo según estado de cuenta   44,460.00
mas: deposito en transito 14,000.00  
cheque cargado por error 8,500.00 22,500.00
sub-total   66,960.00
menos: cheque pendiente de pago   2,450
Saldo del banco conciliado   64,510
     
Saldos según libros de la empresa   42,500
más: documento cobreado a n/cuenta 25350  
intereses sobre documento 190 25,540
sub-total   68,040
Menos cargos por: servicios bancarios 30  
cuota P/hipotecario 3,500  
intereses S/prestamos 500 4,030
cheque sin fondo    
saldo según libro conciliadores   64,010

Fecha Descripción Parcial Debe Haber


may-22 banco   25,540  
  banco Occidente 25,540    
  documentos por cobrar     25,340
  sr Juan López 25,340    
  gastos y productos financieros     190
  intereses 190    
         
  gastos y productos financieros   530  
  servicios bancarios 500    
  intereses 30    
  hipoteca por pagar   3,500  
         
  cuentas por cobrar      
         
  bancos     4,030
  ajuste por notas de débito recibidas      

Saldo
(s) 42,500 L 4,030
(x1) 25,540
68,040 L 4,030

L 64,010

También podría gustarte