LOS BANCOS

[Link]: Los Bancos son instituciones de crédito cuyo negocio consiste en recibir dinero
prestado de un sector del público; y en utilizar ese dinero, su propio capital y el que obtenga de
otras fuentes de financiación, para conceder créditos.
2. FUNCIONES DE LOS BANCOS: Las principales funciones que cumplen los bancos en la
economía son:
* Son agentes intermediarios en el cambio a crédito.
* Facilitar los pagos dentro y fuera de un determinado país.
* Impulsan las actividades económicas ya que concentran y ponen en movimiento considerables
sumas de dinero.
* Concentrar capitales dispersos y formar grandes capitales.
* Realiza la creación secundaria de dinero a través de las operaciones crediticias.
* Brindar seguridad para guardar dinero y cosas valiosas.
3. OPERACIONES BANCARIAS: Se llaman operaciones bancarias a todas las actividades que los
bancos realizan, dando entrada o salida al dinero con que trabajan, ya sea en el activo o en el
pasivo. Estas actividades están supervisadas por la Ley de Bancos y la Superintendencia de Banca
y Seguros (SBS).
Los bancos, como empresas que son, dividen su capital en dos partes: el activo y el pasivo. El
activo está formado por el capital propio y por todo lo que le deben a la empresa, mientras que el
pasivo está formado por todo lo que debe la empresa.
* El activo de un banco lo forman:
- El capital propio del banco, el cual está constituido por las acciones de la empresa.
- El fondo de reserva, que es una cuenta en la que el banco separa una cantidad de dinero en
previsión de posibles pérdidas.
- Los valores en cartera, son todos los documentos por los cuales el banco ha dado dinero.
- El encaje legal; el estado obliga a los bancos a mantener permanentemente en la caja cierta
cantidad de dinero, para poder atender al día los posibles retiros.
* El pasivo, lo forman las entregas o depósitos de dinero que hace el público, este dinero es lo
que el banco debe y está obligado a devolverlo.
Las operaciones bancarias pueden ser activas o pasivas.
Operaciones Pasivas: Mediante estas operaciones las entidades financieras contraen deudas al
recibir el dinero que las personas naturales o jurídicas e instituciones le confían. En consecuencia,
estas operaciones están representadas fundamentalmente por los diferentes tipos de depósitos
que el público en general puede hacer en dichas entidades, las cuales son:
a) Los depósitos en cuenta corriente: Es un depósito a la vista, es decir, sin plazo
especificado, por lo cual el depositante puede retirarlo en cualquier momento, total o parcialmente
y tiene por finalidad facilitar pagos. En esta operación, a cambio de la entrega de dinero al banco,
se recibe uno o más talonarios de cheques, mediante los cuales se ordena su retiro (cuando se
paga con cheques).
b) Los depósitos en ahorro: También es un depósito a la vista, su finalidad es capitalizar las
pequeñas sumas de dinero del público; para el retiro parcial o total del dinero, el depositante
cuenta con una libreta o tarjeta de ahorros.
Los depósitos en custodia: Es la entrega de cosas valiosas para que simplemente las guarde el
banco en sus cajas de seguridad.
d) Los depósitos a plazo fijo: En este caso, se recibe un certificado de depósito como
constancia del dinero entregado. El depositante no puede retirar su dinero hasta que venza el
plazo convenido, también se le conoce como depósito a largo plazo determinado.
e) Los depósitos a plazo indefinido: En este caso el depositante debe dar aviso anticipado de
que va a retirar su dinero. Todos estos depósitos con excepción de los depósitos en custodia
representan la principal fuente de recursos de toda entidad financiera, y es por eso que incentivan
a los depositantes mediante una determinada tasa de interés para que puedan dejar su dinero.
Esta tasa de interés se denomina tasa de interés pasivo (TIP).
Cabe indicar que dicha tasa de interés puede ser fijada (como una tasa mínima) por disposición
legal o puede ser establecida mediante la ley de la oferta y la demanda.
Operaciones Activas: También se les llama colocaciones bancarias. Mediante estas operaciones
las entidades financieras colocan los recursos captados mediante los depósitos o brindan una
variedad de servicios, ofreciéndolos directamente al público. Las formas que adoptan dichas
operaciones son:
a) Los Préstamos: Consiste en entregar dinero a quienes lo soliciten, exigiendo para ello
garantía personal o real y condiciones especificadas en el contrato de préstamo, que por regla
general es un pagaré.
b) Descuento de Letra de Cambio: Operación mediante la cual las entidades financieras
compran letras de cambio a las empresas productoras o comerciales, exigiendo un descuento a su
favor en el valor nominal de las mismas. Este descuento se realiza a través de una tasa conocida
como tasa de descuento.
c) Sobregiros: También se les llama avances en cuenta corriente, consiste en facilitar dinero;
pero sólo a sus clientes de cuentas corrientes, permitiéndoles girar cheques por sumas que
superan la cantidad que posee la cuenta, obviamente, con límites que establece cada entidad.
d) Emitir Cheques de Gerencia y de Viajero.
e) Expedir Tarjetas de Crédito.
f) Otorgar, Avales, fianzas y otras Garantías.
g) Realizar Operaciones de Arrendamiento Financiero
Las entidades financieras cobran una tasa de interés como acreedor. A esta tasa, se le denomina
Tasa de Interés Activa (TIA)
El banco se constituye como deudor y acreedor a la vez y paga como deudor una TIP, la cual es
menor a la TIA que cobra como acreedor. Por lo tanto, la ganancia del banco es la diferencia entre
la tasa de interés activa y la tasa de interés pasiva. A esta diferencia, se le conoce como margen
financiero o spread bancario.
4. CLASE DE BANCOS
a) Bancos Comerciales: Son bancos especializados en operaciones a corto plazo y créditos
personales, es decir, que no exigen mayor garantía que la simple firma, estos bancos siguen
activamente al comercio.
b) Bancos de Fomento: Son bancos orientados a promover el desarrollo del sector productivo,
entre ellos tenemos los bancos: Mineros, Agrícolas, Industriales e Hipotecarios.
* Bancos Mineros: Especializados en crédito a largo plazo y con el fin de fomentar la respectiva
industria.
* Bancos Agrícolas: Bancos que prestan sobre garantía de las cosechas y durante plazos que se
amoldan a su ritmo. Su finalidad es facilitar la producción de alimentos.
* Bancos Industriales: Especializados en crédito a largo plazo destinados al fomento industrial.
* Bancos Hipotecarios: Especializados en créditos a largo plazo destinados a la construcción y/o
compra de casas.9
c) Bancos de Inversión: Cuyo negocio es precisamente adquirir títulos de crédito diversos,
como son cédulas hipotecarias, acciones de las grandes empresas industriales, bonos de las
deudas públicas de los estados, etc. Con el fin de percibir sus intereses o dividendos.
d) Bancos de Crédito Prendario: Especializados en créditos pequeños sobre prenda y a corto
plazo. Su finalidad es "ayudar" a la gente de escaso poder económico brindándole préstamos a
bajo interés.
e) Bancos Estatales: Son bancos al servicio del estado aquí destacamos: el Banco de la Nación y
el Banco Central de Reserva; los cuales analizamos a continuación.
5. BANCO DE LA NACIÓN: Es la entidad bancaria estatal y fue creado el 27 de enero de 1966,
realiza las actividades del sector público tales como: Pagos de las deudas de las instituciones de
gobierno, captar dinero de los tributos, etc. En una economía de libre mercado, la intervención del
Banco de la Nación se ve reducida.
6. BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERÚ: El BCR es una entidad autónoma central del
sistema financiero, fundada el 18 de Abril de 1931, que tiene a su cargo la política financiera y
monetaria del país por delegación del estado.
Su principal finalidad es preservar la estabilidad monetaria.
Sus funciones principales son:
* Emitir y regular la cantidad de moneda circulante.
* Preservar la estabilidad monetaria.
* Administrar las reservas internacionales del país.
* Regular las tasas de interés.
* Centralizar las reservas monetarias del país.
* Es banco de los otros bancos.
* Fija, modifica y reglamenta el importe del encaje.
7. LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS: Es la Institución que se encarga de velar,
reglamentar, asesorar, liquidar e intervenir en el manejo de las operaciones de la banca,
entidades financieras y de seguros que se encuentran operando en el país.