1 PRESUPUESTO DE VENTAS
ENERO
CANTIDAD 1000
PRECIO $ 60,000
TOTAL $ 60,000,000
2 PRESUPUESTO COBROS
ENERO
CONTADO 60% $ 36,000,000
CREDITO 40% A 30 DIAS 0
TOTAL $ 36,000,000
3 PRESUPUESTO COMPRAS
ENERO
CANTIDAD 1000
PRECIO $ 32,000
TOTAL $ 32,000,000
4 PRESUPUESTO PAGOS
ENERO
CONTADO 60% $ 19,200.000
CREDITO 40% A 30 DIAS 0
TOTAL $ 19,200.000
5 PRESUPUESTOS GASTOS ADMON
ENERO
salario del personal del área administrativa: $1.000.000 $ 1,000,000
alquiler del local: $700.000 $ 700,000
seguros: $200.000 $ 200,000
limpieza y mantenimiento: $200.000 $ 200,000
servicios básicos: $300.000 $ 300,000
útiles de oficina: $100.000 $ 100,000
TOTAL $ 2,500,000
6 PRESUPUESTOS GASTOS DE VENTAS
ENERO
salario del personal del área de ventas: 1.200.000 $ 1,200,000
comisiones: 1% de las ventas $ 600,000
fletes: $2.000.000 $ 2,000,000
promoción y publicidad: $500.000 $ 500,000
$ 4,300,000
7 PRESUPUESTO DEPRECIACION
ENERO
TOTAL $ 277,778
$ 277,778
8 FLUJO DE EFECTIVO
ingresos ENERO
cobro clientes $ 150,000.00
cobro intereses $ 12,000,000.00
efectivo recibido $ 40,000,000.00
recibido x ventas $ 20,000,000.00
recaudo cobro prestamo $ 7,000,000.00
desembolsoinversiones financieras $ 9,000,000.00
TOTAL INGRESOS $ 88,150,000.00
GASTOS O EGRESOS
Pago nomina $ 13,000,000.00
readquisicion bienes $ 22,000,000.00
pago impuesto $ 6,000,000.00
pago proveedores $ 35,000,000.00
TOTAL GASTOS/EGRESOS $ 76,000,000.00
IMPUESTOS $ 6,485,889.00
TOTAL GASTOS/EGRESOS $ 158,485,889
FLUJO DE CAJA -$ 70,335,889.000
9 PRESUPUESTOS ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS
ENERO
VENTAS $ 60,000,000
COSTO VENTA $ 32,000,000
UTILIDAD BRUTA $ 28,000,000
GASTOS DE ADMON $ 2,500,000
GASTOS DE VENTA $ 4,300,000
GASTOS DEPRECIACION $ 277,778
UTILIDADES ANTES DE IMPUESTO $ 20,922,222
IMPUESTO RENTA 31% $ 6,485,889
UTILIDAD NETA $ 14,436,333
FEBRERO MARZO ABRIL
1100 1210 1331
$ 60,000 $ 60,000 $ 60,000
$ 66,000,000 $ 72,600,000 $ 79,860,000
FEBRERO MARZO ABRIL
$ 39,600,000 $ 43,560,000 $ 47,916,000
$ 24,000,000 $ 26,400,000 $ 29,040,000
$ 63,600,000 $ 69,960,000 $ 76,956,000
FEBRERO MARZO ABRIL
1100 1210 1331
$ 32,000 $ 32,000 $ 32,000
$ 35,200,000 $ 38,720,000 $ 42,592,000
FEBRERO MARZO ABRIL
$ 21,120,000 $ 23,232,000 $ 25,555,200
$ 12,800,000 $ 14,080,000 $ 15,488,000
$ 33,920,000 $ 37,312,000 $ 41,043,200
FEBRERO MARZO ABRIL
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 1,000,000
$ 700,000 $ 700,000 $ 700,000
$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000
$ 200,000 $ 200,000 $ 200,000
$ 300,000 $ 300,000 $ 300,000
$ 100,000 $ 100,000 $ 100,000
$ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
FEBRERO MARZO ABRIL
$ 1,200,000 $ 1,200,000 $ 1,200,000
$ 660,000 $ 726,000 $ 798,600
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 500,000 $ 500,000 $ 500,000
$ 4,360,000 $ 4,426,000 $ 4,498,600
FEBRERO MARZO ABRIL
$ 277,778 $ 277,778 $ 277,778
$ 277,778 $ 277,778 $ 277,778
FEBRERO MARZO ABRIL
$0 $0 $0
$0
$ 0.000 $ 0.000 $ 0.000
$0 $0 $0
FEBRERO MARZO ABRIL
$ 66,000,000 $ 72,600,000 $ 79,860,000 P1
$ 35,200,000 $ 38,720,000 $ 42,592,000 P3
$ 30,800,000 $ 33,880,000 $ 37,268,000
$ 2,500,000 $ 2,500,000 $ 2,500,000
$ 4,360,000 $ 4,426,000 $ 4,498,600
$ 277,778 $ 277,778 $ 277,778
$ 23,662,222 $ 26,676,222 $ 29,991,622
$ 7,335,289 $ 8,269,629 $ 9,297,403
$ 16,326,933 $ 18,406,593 $ 20,694,219
P1(TOTAL)
P2(TOTAL)
P4
P5
P6
ESTADOS DE RESULTADOS PROYECTADOS
TOTAL INGRESOS-TOTALGASTOS/EGRESOS
PAGO +COMPRA
P5
P6
P7
Err:509