La Empresa Los Polancos S.A se dedica a la fabricación de Muebles para el hogar.

Durante el mes de mayo del 2018 realiza

1.      Día 1ero de mayo, se vendió a crédito $1,200,000.00 a distribuidora Corripio por la venta en juegos de sala milenia.

2.      El día 3 de mayo, se realizó una venta a plaza lama juegos de sala y comedores Madeleine por valor de $900,000.00 c

3.      Día 3 de mayo, se realizó una venta a crédito por valor de $1,230,000.00 a Frank muebles, para pagar en 30 días.

4.      Día 6 de mayo, la tienda distribuidora Corripio realizó un abono de $300,000 a la compra realizada el día 1ero.

5.      El día 6 de mayo se preparó una nota de crédito para distribuidora Corripio por un monto de $30,000.00

6.      Día 7 de mayo, se realizó una venta a González muebles por valor de $340,000.00 de los cuales se cobraron $100,000

7.      El día 7 de mayo se vende mercancía a crédito por $1, 300,000.00 a casa Suárez.

8.      El día 8 de mayo de la mercancía vendida a casa Suárez devolvieron $20,000.00

9.      El día 14 de mayo se vende mercancía a crédito por $1, 800,000.00 a casa Pérez.

10.  El día 15 de mayo se vende mercancía a crédito por valor de $1, 000,000.00 a plaza Leonardo.

La Empresa Los Polancos se dedica a la fabricación de Muebles para el hogar. Durante el mes de mayo del 2018 realiza l

1.       Día 2, se compro madera pino americano a crédito a la empresa madera del este por un monto de $450,000.00, para
2.       Día 3, compro en la ferretería americana 3 galones de Flex-Rex a $500.00 c/u, 5 galones de pintura de oxido a $400.0
3.       Día 10 se compra 1,200 unidades de colcha espuma a crédito por $60,000.00 a suplidora Rosario.
4.       Día 13 de la mercancía comprada a suplidora Rosario se devolvieron 500 unidades.
5.       Día 16 de abril se compra mercancía a crédito por $60,500.00 por concepto de compra de 100 yardas en tela para ta
6.       Día 17 prepara una nota debito a mercancía a importadora Ortiz por defectos encontrados, con un acuerdo de una
7.       El día 20 se compra mercancía a crédito 50,000 unidades a $400.00 c/u a suplidora del Caribe.
8.       El día 22 de la mercancía comprada a suplidora del Caribe devolvieron 1,000.00 unidades.
9.       El día 24 se realiza pago a proveedores por valor de $30,000.00 a suplidora Rosario.
10.   El día 26 de abril se compra mercancía a crédito 20,000 unidades a $395.00 c/u a exportadora Cruz.
mes de mayo del 2018 realiza las siguientes transacciones comerciales:

en juegos de sala milenia.

e por valor de $900,000.00 con un 30% al momento de la venta para saldar en 45 días.

, para pagar en 30 días.

realizada el día 1ero.

de $30,000.00

cuales se cobraron $100,000 en efectivo, se pagara el 30% en quince días y el resto en 30 días.

s de mayo del 2018 realiza las siguientes transacciones comerciales:

monto de $450,000.00, para fabricar el encargo #20.

de pintura de oxido a $400.00 c/u, y 10 galones de pintura caoba natural a $680.00 para pagar en 30 días.

e 100 yardas en tela para tapizar a la importadora Ortiz.

dos, con un acuerdo de una rebaja en el precio de $200.00 a 30 yardas de tela.
 Relación de cuestas por cobrar.

Fecha Clientes Ft#

5/1/2010 Distribuidora Corripio 00-1
5/3/2020 Plaza Lama 00-2
5/3/2020 Frank Mueble 00-3
5/7/2020 González Muebles 00-4
5/7/2020 Casa Suarez 00-5
5/14/2020 Casa Pérez 00-6
5/15/2020 Plaza Leonardo 00-7

Relación de cobros
Fecha Clientes RI#
5/3/2020 Plaza Lama 00-1
5/6/2020 Distribuidora Corripio 00-2
5/7/2020 González 00-3
Total.
Importe
1,200,000.00
900,000.00
1,230,000.00
340,000.00
1,300,000.00
1,800,000.00
1,000,000.00

Importe
270,000.00
300,000.00
100,000.00
670,000.00
 LOS POLANCOS, S.A. Hoja No.__________
DIARIO GENERAL
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO

5/1/2018 CUENTAS POR COBRAR 1,200,000.00

DISTRIBUIDORA CORRIPIO 1,200,000.00

VENTAS 1,200,000.00

P/R VENTAS DE JUEGO DE SALA SEGÚN FACTURA NO,001

5/3/2018 CUENTAS POR COBRAR 630,000.00

PLAZA LAMA 630,000.00

EFECTIVO CAJA Y BANCO 270,000.00

VENTAS 900,000.00

P/R VENTAS A CREDITO Y DE COTADO SEGÚN FACTRA NO.002

5/3/2018 CUENTAS POR COBRAR 1,230,000.00

FRANK MUEBLE 1,230,000.00

VENTAS 1,230,000.00

P/R VENTAS DE MERCANCIAS A CREDITO

5/6/2018 EFECTIVO CAJA Y BANCO 300,000.00

BANCO 300,000.00

CUENTAS POR COBRAR 300,000.00

DISTRIBUIDORA CORRIPIO 300,000.00

P/R COBRO A CLIENTE SEGÚN RECIBO NO.01

5/6/2018 DEVOLUCION EN VENTAS 30,000.00

DISTRIBUIDORA CORRIPIO 30,000.00

CUENTAS POR COBRAR 30,000.00

P/R DEVOLUCION DE MERCANCIA

5/7/2018 EFECTIVO CAJA Y BANCO 100,000.00

BANCO 100,000.00

CUENTAS POR COBRAR 240,000.00

GONZALES MUEBLES 240,000.00

VENTAS 340,000.00

P/R VENTAS DE MERCANCIAS SEGÚN FACTURA NO.4

5/7/2018 CUENTAS POR COBRAR 1,300,000.00

CASA SUAREZ 1,300,000.00

VENTAS 1,300,000.00

P/R VENTAS DE MERCANCIA FACTURA NO.5

5/8/2018 DEVOLUCION E VENTAS 20,000.00

CUENTAS POR COBRAR 20,000.00

CASA SUAREZ 20,000.00

P/R DEVOLUCION DE MERCANCIA

5/14/2018 CUENTAS POR COBRAR 180,000,000.00

CASA PEREZ 180,000,000.00

VENTAS 180,000,000.00

P/R VENTAS DE MERCACIA SEGÚN FACTURA NO.6

5/15/2018 CUENTAS POR COBRAR 1,000,000.00

PLAZA LEONARDO 1,000,000.00

VENTAS 1,000,000.00

P/R VETAS DE MERCACIA SEGÚN FACTURA NO.7

 Los Polanco SA
Libro de Cuentas por Cobrar
Registro de Clientes Deudores (Clientes que compraron a crédito/Ventas a cr
Cuentas por Cobrar
Fecha Cliente (s) Transacción Fact. No. Debito

May-01 DISTRIBUIDORA CORRIPIO Venta de juegos de sala milenia 00-1 1,200,000.00

VENTA DE JUEGO DE SALA Y

May-03 PLAZA LAMA 2 630,000.00
COMEDOR
May-03 FRAK MUEBLE MUEBLE 3 1,230,000.00
May-06 DISTRIBUIDORA CORRIPIO ABONO REB.01
May-06 DISTRIBUIDORA CORRIPIO DEVOLUCION DE MERCANCIA N/c 1
May-07 GONZALES MUEBLES [Link] Fact. No.4 240,000.00
May-07 CASA SUAREZ VENTAS DE MERCANCIA Fact. No5 1,300,000.00
May-08 CASA SUAREZ DEV/ N/c 2
May-14 CASA PEREZ VENTAS DE MERCANCIA Fact. No.6 1,000,000.00
May-15 CASA LEONARDO VENTAS DE MERCANCIA Fact. No.7 1,000,000.00
may-
brar
ron a crédito/Ventas a crédito)

Credito Balance

- 1,200,000.00

1,830,000

3.830,000.00
300,000.00 2,760,000.00
30,000.00 2,730,000.00
2,970,000.00
4,270,000.00
20,000.00 4,250,000.00
6,050,000.00
7,050,000.00
 LOS POLANCOS, S.A. Hoja No.__________

DIARIO GENERAL
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO

5/2/2018 COMPRA 450,000.00

CUENTAS POR PAGAR 450,000,000.00

MADERA DEL ESTE 450,000.00

PARA REGISTRAR COMPRA DE MADERA DE PINO AMERICANO NO.1

5/3/2018 COMPRA 10,300,000.00

CUETAS POR PAGAR 10,300,000.00

FERRETERIA AMERICANA 10,300,000.00

PARA REGISTRAR COMPRA DE MERCANCIAS SEGÚN FACTURA NO.2

5/10/2018 COMPRA 60,000.00

CUENTA POR PAGAR 60,000.00

SUPLIDORA ROSARIO 60,000.00

PARA REGISTRAR UNIDAD DE COLCHA SEGUN FACTURA NO.3

5/13/2018 CUENTA POR PAGAR 25,000.00

SUPLIDORA ROSARIO 25,000.00

DEVOLUCION DE COMPRA 25,000.00

PARA REGISTRAR DEVOLUCIO DE MERCACIA SEGÚN FACTURA NO.1

5/16/2018 COMPRA 60,500.00

CUENTA POR PAGAR 60,500.00

IMPORTADORA ORTIZ 60,500.00

PARA REGISTRAR COMPRA DE 100 YARDAS PARA TAPIZAR SEGU FACTURA NO.4

5/17/2018 CUENTA POR PAGAR 12,500.00

IMPORTADORA ORTIZ 12,500.00

DEVOLUCION DE COMPRA 12,500.00

PARA REGISTRAR DEVOLUCIO DE MERCACIA SEGÚN FACTURA NO.2

5/20/2018 COMPRA 20,000,000.00

CUENTAS POR PAGAR 20,000,000.00

SUPLIDORA DEL CARIBE 20,000,000.00

PARA REGISTRAR COMPRA DE MERCANCIAS SEGÚN FACTURA NO.5

5/22/2018 CUENTA POR PAGAR 400,000.00

SUPLIDORA DEL CARIBE 400,000.00

DEVOLUCION DE COMPRA

PARA REGISTRAR DEVOLUCION DE MERCACIASEGUN FACTURA NO.3

5/24/2018 CUENTAS POR PAGAR 30,000.00

SUPLIDORA ROSARIO 30,000.00

EFECTIVO CAJA Y BANCO 30,000.00

BANCO 30,000.00

PARA REGISTRAR ABONO A CUENTA SEGU CHEQUE N0.1

5/26/2018 COMPRA 7,900,000.00

CUENTAS POR PAGAR 7,900,000.00

EXPORTADORA CRUZ 7,900,000.00

PARA REGISTRAR MERCANCIA SEGÚN FACTURA NO.6

 Los Polanco S.A
Libro de Cuentas por Pagar
Registro de Cuentas por Pagar
Fecha Proveedores Transacción Fact. No.
Compra a crédito a la empresa Madera del
May-02 Madera del Este FT-1
Este.
May-03 Ferreteria americana Compra de Flex-Rex y pintura FT-2
May-10 Suplidora Rosario Compra de 1,200 unidades de colcha FT.3
May-13 Suplidora Rosario Devolucion de 500 unidades de colcha N/D.1
May-16 Importadora Ortiz Compra de 100 yardas de tela FT.4
May-17 Importadora Ortiz Devolucion de 30 yardas de tela N/D.2
May-20 Suplidora del caribe Compra de 500 unidades FT.5
May-22 sSuplidora del caribe Devolucion de 1,000 unidades N/D3
May-24 Suplidora Rosario Pago a proveedores Cheque No.1
May-26 Importadora Cruz Compra de 20,000 unidades FT.6
 Debito Credito Balance

950,000 950,000.00

10,300.00 960,300.00
60,000.00 1,020,300.00
25,000.00 995,300.00
60,500.00 1,055,800.00
12,500.00 1,043,300.00
20,000,000.00 21,063,300.00
400,000.00 20,263,000.00
30,000.00 20,263,000.00
7,900,000.00 28,263,000.00