INSTITUTO TÉCNICO DE EDUCACIÓN COMERCIAL AMERICANO
I.T.E.C.A.
Asignatura: Documentos Comerciales Docente: Dr. Jaime Callata Flores [Link].D.
y Mercantiles
UNIDAD DIDÁCTICA Nº
EL CHEQUE
1. Concepto.- El Cheque es una orden de pago a la vista porque el pago de su
importe debe hacerse inmediatamente, contra presentación del cheque. Este
es girado contra un banco en el cuál es girador tiene fondos depositados a su
orden en cuenta corriente bancaria o autorizado (Art. 606 del C. de C.).
2. Datos que contiene un Cheque.-
a) El número y serie impresos. En su defecto la clave o signo de identificación
o caracteres magnéticos.
b) El lugar y fecha de su expedición.
c) Orden incondicional de pagar a la vista, una determinada suma de dinero.
d) El nombre y domicilio del banco girado.
e) La indicación de si es a la orden de determinada persona o al portador
f) Firma autógrafa del girador.
3. Expedición.- Los Cheques sólo puede ser expedidos en formularios a cargo de
un banco autorizado y se entregarán al titular de la cuenta bajo recibo la
chequera correspondiente.
4. Personas que intervienen en un Cheque.-
a) El firmante, girador o librador. Es el que emite el Cheque.
b) El banco girado o librado. Es el que paga el Cheque en dinero contra el cual
se libra el Cheque.
c) El beneficiario o tenedor es la persona que cobra un chuque. El endosado es
cuando el endosante o los endosantes transfieren el cheque mediante
endoso.
5. Ventajas del uso del Cheque.-
a) Se gira el Cheque como si fuera dinero en efectivo
b) Como medio de pago y siempre deja como constancia de pago.
c) Se puede cobrar en otras plazas, ciudades, poblaciones del país y en otros
países, cuando tengan corresponsalías o sucursales.
d) Evita el movimiento de grandes cantidades de dinero en efectivo.
e) Evita riesgos de pérdidas, sustracciones, entre otros.
6. Días de vigencia.- Tiene 30 días calendario y tres meses.
7. Términos para cobrar un Cheque.-
a) Dentro de los 30 días a partir de su fecha de emisión si fueran expedidos en
territorio nacional.
b) Dentro los tres meses si fuera expedido en el exterior, para su pago en
territorio nacional.
8. Girado con fecha adelantada.- El Cheque postdatado es pagadero a su
presentación, aún antes de que llegue su fecha de pago y el banco no puede
rechazar el pago por esta causa. Se encuentra bajo su responsabilidad
conforme al artículo 611 de C. de C.
9. Partes del Cheque.-
10. Requisito para emitir un Cheque.- El girador debe tener necesariamente
fondos depositados y disponibles en el banco girado o haber recibido
autorización de éste para girar cheques en virtud de una apertura de crédito.
El girador es el responsable del pago del cheque (obligatoriamente).
11. Cheque Endosado.-
El endosante es la persona que transfiere el cheque a otra persona.
El endosado o endosatario es la persona a quien se transfiere la
propiedad del cheque y es beneficiario del cobro del dinero o valores.
El cheque se endosa en su reverso con la frase: Páguese a la orden del
señor(a): .N.N.N.N. Lleva también la fecha y firma del endosante.
12. Pago de Cheques revalidados.- Es el cheque no cobrado o no presentado al
banco dentro los treinta (30) días corridos a partir de su fecha, cuando es
expedido en el territorio nacional y dentro de los tres (3) meses en el exterior, .
Para su cobro en el territorio nacional requiere para su pago de revalidación
efectuada por el girador en el reverso del mismo cheque.
Un cheque revalidado tiene la validez de un periodo igual al de la primera vez
de presentación, o sea, 30 días.
13. Cheques Especiales.
13.1. Cheque Cruzado.- Cuando el girador o tenedor cruza dos líneas
paralelas diagonales trazándolas en el anverso del cheque. Éste solo podrá
ser cobrado por un banco y se llama cheque cruzado, nunca puede ser
cobrado en ventanilla del banco; para cobrarlo necesariamente se debe
depositar en alguna cuenta corriente bancaria.
13.2. Cheque Cruzado Especial.- Si entre líneas del cruzamiento aparece el
nombre del banco que debe cobrarlo, el cruzamiento será especial y cheque
sólo podrá ser cobrado por ese banco. Será ‘general’ si, entre líneas, no
aparece el nombre de un banco. En este caso el cheque podrá ser cobrado
por cualquier banco.
13.3. Cheque de Caja.- Sólo los bancos pueden expedir Cheques de Caja que
no son negociables y, a cargo de sus propias dependencias, los mismo serán
a favor de una persona determinada o a nombre del cuentacorrentista
exclusivo. Estos cheques pueden ser depositados en cuenta bancaria del
mismo banco.
13.4. Cheque Certificado.- El girador de un cheque puede exigir que el banco
girado certifique la existencia de fondos disponibles para el pago del cheque.
Las expresiones ‘certificado’, ‘visado’, ‘visto bueno’ u otra equivalente,
suscritas por el banco, se tendrán por certificación.
La certificación no puede ser parcial ni extenderse en cheques al portador,
una vez certificado.
13.5. Cheque Viajero.- Los cheques de viajero deben ser expedidos
únicamente por los bancos autorizados al efecto y a su cargo. Serán
pagaderos por su establecimiento principal, por las sucursales,
corresponsales del girado en el país o en el exterior.
13.5.1. Cortes a la venta.- Los bancos los venden en talonarios de diferentes
cortes, según la clase de moneada, los bancos norteamericanos los
venden en cortes de dólares de 20, 50, 100, 200, etc.
13.5.2. De su uso.- Usan con mayor frecuencia los viajeros, agentes de
negocio, agentes de venta y turistas, por la facilidad que presenta su
manejo y por ser cambiable en cualquier país y en cualquier moneda.
Endoso.- El cheque al viajero no es endosable.
13.5.3. Venta y Compra.-
a) Venta.- Los bancos emisores de cheques de viajero los envían en
talonarios a todos los bancos comerciales del mundo para su venta.
b) Compra.- Las personas que desean un talonario de cheques de viajero se
presentan al banco y compran al tipo de cambio oficial del día, más la
respectiva comisión.
13.5.4. Datos que contiene un Cheque de Viajero.-
a) Número de cheque
b) Fecha de giro
c) Nombre del banco que lo emite
d) Nombre de la persona beneficiario a cuya orden se gira
e) Impreso la cantidad en datos y en números en un extremo
f) Las firmas del presidente y cajero del banco emisor
g) Firmas del beneficiario, uno superior y otro inferior, ambas en la
parte izquierda
14. Cheque intransferible o no negociable.- El girador o tenedor puede limitar la
negociabilidad del cheque estampando en el mismo la expresión: “no negociable”
o “intransferible”, en cuyo caso estos cheques no son negociables por disposición
de la ley, sólo pueden ser endosados para su cobro a un banco.
15. Cheque al portador.- El cheque girado a la orden del portador se transfiere de
persona a persona sin endoso; en cheque girado al portador, el beneficiario o
tenedor lo puede volver “nominativo”, escribiendo en el reverso la frase: -
“páguese a la orden del señor N.N.N.N.” el mismo que también puede ser
endosado a otra tercera persona y, sucesivamente.
14. Acciones derivadas del Cheque.-
14.1. Cuando se rechaza el pago de un cheque.- El banco girado debe
rechazar el pago de un cheque en los siguientes casos:
a) Cuando no hubiera fondos disponibles en la cuenta, o no hubiera
autorizado expresamente la cuenta corrientista para girar cheques en virtud
de concesión de un crédito.
b) Si el cheque no reúne los requisitos indicados (desde el lugar y la fecha
hasta la firma autógrafa del girador y en formularios o modelos expedidos
por el banco) o citados según el artículo 600 y 601 del C. de C.
c) Si el cheque estuviera tachado, borrado, interlineado o alterado en
cualquiera de sus enunciaciones o si mediara cualquier circunstancia que
hiciera dudosa su autenticidad.
d) Cuando el girador o beneficiario del cheque notifiquen oportunamente y
por escrito al banco, bajo su responsabilidad que no se pague el cheque por
haber mediado violencia al girarlo, al transmitirlo o, por haber sido sustraído
o extraviado bajo pretexto de cumplir con las formalidades de los artículos
relativas a la cancelación y reposición.
e) Cuando tuviera conocimiento de la muerte o declaración de incapacidad
del girador y el cheque llevase fecha posterior a los hechos.
f) Desde su notificación por autoridad judicial competente o tuviera noticia
cierta de la declaración de quiebra, concurso de acreedores o cesación de
pagos del girador.
14.2. Responsabilidades del banco en el pago de un Cheque.- El banco
responde de las consecuencias del pago de un cheque, en los siguientes
casos:
a) Cuando la firma del girador fuese notoriamente falsificada.
b) Cuando estuviera visiblemente alterado, haciéndose dudosa su autenticidad
c) Cuando el cheque no reuniera los requisitos señalados en el artículo 600 del
C. de C. (citados en los párrafos anteriores)
d) Cuando el cheque no correspondiera a los talonarios o formularios
proporcionados al girador de conformidad a lo dispuesto en el artículo 601 del
C de C.
e) Cuando habiendo recibido aviso oportuno del titular y por escrito, pagara
cheques extraviados o robados.
14.3. Responsabilidades del cuentacorrentista en el pago de un cheque.-
El titular de cuenta responde a los perjuicios ocasionados en los
siguientes casos:
a) Si su firma fuese falsificada en algunos de los cheques pertenecientes a los
formularios o chequeras proporcionados por el banco y la falsificación no fuese
visiblemente manifiesta.
b) Si la cantidad fuera alterada y esta no sea notorio a simple vista, por haber
dado lugar a ello por su propia culpa o descuido.
c) Si el cheque fuera firmado por dependiente o persona que use su firma y
cuya facultad hubiera sido revocada sin darse aviso oportuno al banco.
d) Si habiendo perdido o sufrido robo de los formularios o chequera
proporcionados por el banco, no hubiera dado aviso oportuno a este.
El girador que maliciosamente arguya la pérdida o robo de los cheques para
evitar el pago de los legítimamente expedidos, serán sancionados conforme a
Ley Penal.
14.4. Sanciones penales al girador de un Cheque.- El girador de un cheque
incurre en las sanciones previstas en el Código Penal quién expide cheques
sabiendo que el girado no los pagará en el plazo de presentación por alguna de
las siguientes causas:
a) No haber sido autorizado para girar cheques
b) Falta o insuficiencia de fondos en la cuenta
c) Haber dispuesto de los fondos después de haber girado cheques y antes
de que transcurra el plazo para la presentación.
d) Si la cuenta estuviera clausurada o cerrada.
e) Si el girado de los cheques se hiciera con omisiones insubsanables por
el tenedor, a menos que demuestre que no hubo intención de causar daño.
Asimismo se aplicará las disposiciones del Código Penal a quién utilice el
cheque como documento de garantía, sabiendo que no existen fondos para su
pago.
14.5. Sanciones por falta de fondos en la cuenta corriente.-En este caso se
clausurará la cuenta corriente por el banco girado.
14.6. Cheque rechazado por falta de fondos.-
14.7. Habilitación de la cuenta corriente clausurada.-
a) Pago del importe del cheque rechazado al beneficiario
b) Pago de $us 30.00 a la Superintendencia de Bancos ( a la cuenta
corriente bancaria asignada en cada distrito).
c) Pago de Bs. 60.00 al banco girado por gastos ocasionados.
d) Un garante personal
e) Memorial dirigido a la Superintendencia de Bancos, solicitando la
habilitación de la cuenta corriente.