UIAF

UNIDAD DE
INFORMACIÓN Y
ANÁLISIS FINANCIERO
República de Colombia
CN (RA) – Magíster William Silva Sierra
¿QUIÉNES SON?
Unidad administrativa especial del Estado colombiano,
con personería jurídica, autonomía administrativa y
financiera, de carácter técnico, adscrita al Ministerio
de Hacienda y Crédito Público.

Órgano de inteligencia financiera del país, creada por

la Ley 526 de 1999 y reglamentada por el Decreto
compilatorio 1068 de 2015, con el fin de prevenir,
detectar y luchar contra el lavado de activos y la
financiación del terrorismo.
 ¿QUIÉNES SON?
• A partir de 2013 la UIAF entró a ser parte de la Comunidad de Inteligencia por medio de la Ley
1621 de 2013. Su función es proteger los derechos humanos, prevenir y combatir amenazas
internas o externas contra la vigencia del régimen democrático, el régimen constitucional y
legal, la seguridad y la defensa nacional, entre otras.
• Organismo de inteligencia económica y financiera, que centraliza, sistematiza y analiza la
información recaudada en virtud de las leyes 526 de 1999 y 1621 de 2013 suministrada por las
entidades reportantes y fuentes abiertas, para prevenir y detectar posibles operaciones de
lavado de activos, financiación del terrorismo y sus delitos fuente.
• La implementación de nuevas tecnologías y permanente innovación en el análisis, proporciona
información certera a las autoridades competentes en el país, para detectar actividades de las
organizaciones criminales que atenten contra el orden económico y social y la seguridad y
defensa nacionales.
 ¿QUIÉNES SON?
• Líder del sistema que combate los delitos de lavado de activos y financiación del terrorismo
(LA/FT), procura la integración de todos actores públicos y privados en el país, con el propósito
de reforzar las sinergias, mejorar el flujo de información y optimizar el análisis de las amenazas
y los riesgos, para mitigar las vulnerabilidades presentes en los diferentes sectores de la
economía nacional.
• Una de las más completas y eficaces de su género; un logro impulsado gracias a los avances
alcanzados en tecnología de última generación, a la innovación para la identificación de redes
criminales y al continuo fortalecimiento en talento humano.
• La experiencia de las lecciones aprendidas en el contexto nacional, ha derivado en mejoras
continuas, en estrategias novedosas y en resultados eficientes, apoyados también por el
concurso de todas las autoridades que hacen parte del sistema antilavado de activos en
Colombia.
 ¿QUIÉNES SON?

En un organismo importante para la construcción y

consolidación de la cultura de la legalidad, el desarrollo
sostenible, la paz en el territorio nacional y en un
referente internacional para la prevención y detección del
lavado de activos y la financiación del terrorismo.
 MISIÓN
Prevenir y detectar el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo, centralizando,
sistematizando y analizando información para
consolidar y difundir resultados de valor estratégico
con el propósito superior de proteger la economía
nacional y contribuir con el bienestar de los
colombianos.
 VISIÓN

En el 2022 será modelo líder en inteligencia

económica y financiera, reconocida
internacionalmente por contar con un sistema
innovador, dinámico y efectivo en la prevención y
detección de lavado de activos y el financiamiento
del terrorismo.
ORGANIGRAMA
 LEY 1762 /15
• Ley 1762 julio 2015, por medio de la cual se adoptan instrumentos para prevenir, controlar y sancionar el contrabando,
el lavado de activos y la evasión fiscal.

• ARTÍCULO 1o. OBJETO. La presente ley tiene por objeto modernizar y adecuar la normativa existente a la necesidad de
fortalecer la lucha contra la competencia desleal realizada por personas y organizaciones incursas en operaciones
ilegales de contrabando, lavado de activos y defraudación fiscal.

La ley moderniza y adecua la normativa necesaria para prevenir, controlar y sancionar el contrabando, la defraudación
fiscal y el favorecimiento de esas conductas; para fortalecer la capacidad institucional del Estado; para establecer
mecanismos que faciliten que los autores y organizaciones dedicadas o relacionadas con este tipo de actividades sean
procesadas y sancionadas por las autoridades competentes; y para garantizar la adopción de medidas patrimoniales
que disuadan y castiguen el desarrollo de esas conductas.
 LEY 526/99
• ARTÍCULO 32. UNIDAD DE INFORMACIÓN Y ANÁLISIS FINANCIERO. Modifíquese el primer inciso del artículo
1o de la Ley 526 de 1999, “por medio de la cual se crea la Unidad de Información y Análisis Financiero”, el
cual quedará así:

• “Artículo 1o. Unidad Administrativa Especial. Créase la Unidad de Información y Análisis Financiero, como
una Unidad Administrativa Especial con personería jurídica, autonomía administrativa, patrimonio
independiente y regímenes especiales en materia de administración de personal, nomenclatura,
clasificación, salarios y prestaciones, de carácter técnico, adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito
Público, cuyas funciones serán de intervención del Estado con el fin de detectar prácticas asociadas con el
lavado de activos, financiación del terrorismo y las conductas relacionadas con la defraudación en materia
aduanera. (...)”.
 FUNCIONES UIAF
1. La prevención y detección de operaciones que puedan ser utilizadas como instrumento para el
ocultamiento, manejo, inversión o aprovechamiento en cualquier forma de dinero u otros bienes
provenientes de actividades delictivas o destinados a su financiación, o para dar apariencia de
legalidad a las actividades delictivas o a las transacciones y fondos vinculados con las mismas,
prioritaria mente el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Para ello centralizará, sistematizará y analizará mediante actividades de inteligencia financiera
la información recaudada, en desarrollo de lo previsto en los artículos 102 a 107 del Estatuto
Orgánico del Sistema Financiero y sus normas remisorias o complementarias, las normas
tributarias, aduaneras y demás información que conozcan las entidades del Estado o privadas
que pueda resultar relevantes para el ejercicio de sus funciones. Dichas entidades estarán
obligadas a suministrar de oficio o a solicitud de la Unidad, la información de que trata el
presente artículo. Así mismo, la Unidad podrá recibir información de personas naturales.
 FUNCIONES UIAF
2. La prevención, detección y el análisis, en relación con operaciones sospechosas de comercio
exterior, que puedan tener relación directa o indirecta con actividades de contrabando y fraude
aduanero, como delitos autónomos o subyacentes al de lavado de activos, así como de sus delitos
conexos tales como el narcotráfico, el lavado de activos o actividades delictivas perpetradas por
estructuras de delincuencia organizada.
La Unidad en cumplimiento de sus objetivos, comunicará a las autoridades competentes y a las
entidades legitimadas para ejercitar la acción de extinción de dominio, cualquier información
pertinente y que de conformidad con la ley esté autorizada para compartir con ellas, dentro del
marco de la lucha integral contra el lavado de activos, la financiación del terrorismo, el
contrabando, el fraude aduanero y las actividades que dan origen a la acción de extinción del
dominio.
La Unidad de Información y Análisis Financiero, dentro del ámbito de su competencia, podrá
celebrar convenios de cooperación con entidades de similar naturaleza de otros Estados, con
instancias internacionales pertinentes y con las instituciones adicionales públicas o privadas a que
hubiere lugar.
 OBJETIVOS
1. FORTALECER LAS TECNOLOGÍAS DE INFORMACIÓN

La información es su principal activo, razón por la cual centralizará sus esfuerzos en

asegurar la calidad y reserva de la misma. Hoy en día, el permanente y creciente
flujo de información entre la UIAF y los diferentes actores (entidades reportantes,
autoridades, fuentes abiertas de información, ciudadanía, gobierno, entre otros.),
hace que sea importante la implementación de tecnologías que propicien
información oportuna y le permitan a la Unidad poder desarrollar su objeto misional
con mayor efectividad, es así, que la Unidad generará herramientas internas y
externas que optimicen la recepción y análisis de la información.
 OBJETIVOS
2. FORTALECER LA INTELIGENCIA ECONÓMICA Y FINANCIERA

Busca fortalecer la inteligencia económica y financiera del país mediante la

centralización y sistematización de información que permita la lucha integral contra
las finanzas criminales a través del lavado de activos y la financiación del
terrorismo, generando un valor agregado a la inteligencia financiera que permita
mayor oportunidad y profundidad en el análisis de información en aras que facilite
la lucha contra estos delitos, enfocando así todo sus esfuerzos en la búsqueda de la
desarticulación financiera de las redes criminales que afectan el desarrollo
económico del país y su población.
 OBJETIVOS
3. FORTALECER LA INTELIGENCIA ESTRATÉGICA

La Ley 1621 de 2013 ratificó a la UIAF como un organismo de inteligencia vinculándola, de esta
manera, a la comunidad de inteligencia y otorgando responsabilidad en el mantenimiento de la
seguridad y estabilidad económica nacionales. De esta manera, la UIAF ha asumido diferentes
compromisos y responsabilidades para con la comunidad de inteligencia, con el Gobierno Nacional,
con las instituciones del Estado, tanto a nivel nacional como internacional, establecidos, en una
gran mayoría, en el Plan Nacional de Inteligencia.

La UIAF se ha comprometido en el análisis de riesgo de LA/FT por regiones, siguiendo las buenas
prácticas de la evaluación nacional de riesgo aplicada a las regiones. Este trabajo busca que
Colombia perfeccione sus herramientas normativas para lograr mejores resultados en las
evaluaciones mutuas realizadas al sistema integral de lucha contra estos delitos y de esta manera
aportar mayor conocimiento y experiencia a los países de la región, en consonancia con los objetivos
del Gobierno, hacer parte de organismos internacionales en materia de desarrollo económico.
 OBJETIVOS
4. AUMENTAR EL NIVEL DE SATISFACCIÓN DE LOS GRUPOS DE INTERÉS

Para alcanzar los objetivos propuestos es necesario fortalecer la cultura

institucional, caracterizada por su calidad técnica, por el estricto cumplimiento de la
ley en el ejercicio de sus funciones y por la no tolerancia frente a la corrupción, el
lavado de activos y la financiación del terrorismo.
 OBJETIVOS
5. MEJORAR CONTINUAMENTE LA EFICACIA Y EFICIENCIA DE LOS
PROCESOS Y EFECTIVIDAD DEL SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD

La mejora continua además de ser un requisito de las normas de calidad, se

constituye en fuente de actividades que le permitirán UIAF mantener su gestión en
niveles destacados, aumentando su posicionamiento nacional e internacionalmente.
Si bien como resultado de la implementación del Sistema Integral de Gestión (SIG)
la UIAF ha mejorado en términos generales la eficiencia de sus procesos, todavía
hay diversos aspectos que deben optimizarse, especialmente en relación con los
tiempos empleados para la atención de los diferentes asuntos relacionados con
nuestras funciones.
 ¿QUÉ ES UN ROS?
REPORTE DE OPERACIÓN SOSPECHOSA

Es aquella operación que por su número, cantidad o características no se enmarca dentro del
sistema y prácticas normales del negocio, de una industria o de un sector determinado y, además
que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, no ha podido ser
razonablemente justificada.
El ROS no es una denuncia. A diferencia de la denuncia, es totalmente anónimo, son reservados,
constituye un criterio orientador y no una prueba judicial para la Fiscalía General de la Nación
(FGN), no es un testimonio y no genera ningún tipo de responsabilidad. Adicionalmente, no
representa una sentencia penal.
¿QUÉ ES UN ROS?
REPORTE DE OPERACIÓN SOSPECHOSA

Parte de una sospecha bien fundamentada por

parte de los reportantes, quienes la informan a la
UIAF. La UIAF genera señales de alerta el análisis
de información financiera y del ROS, que se
transmiten a la FGN como un criterio orientador.

Mediante pruebas y evidencias recopiladas, la FGN

establece si la señal de alerta es latente. En caso
de que lo sea, la rama judicial genera una
convicción que puede llegar a una sentencia penal
(condena o absolución).
NECESIDADES FINANCIERAS GRUPOS TERRORISTAS
Y CUALQUIER ORGANIZACIÓN DELINCUENCIAL
NECESIDADES FINANCIERAS GRUPOS TERRORISTAS
 RES. 2178/14 CONSEJO SEGURIDAD ONU
COMBATIENTES TERRORISTAS EXTRANJEROS (CTE)

Decide que en relación a los combatientes terroristas extranjeros, los Estados Miembros deben
prevenir la radicalización que conduce al terrorismo, frenar el reclutamiento, dificultar los viajes de
combatientes terroristas extranjeros, obstaculizar el apoyo financiero a los combatientes terroristas
extranjeros. Expresa su firme determinación de considerar la posibilidad de incluir en la lista con
arreglo a lo dispuesto en la resolución 2161 (2014). Solicita al Equipo de Apoyo Analítico y Vigilancia
de las Sanciones, a que, en estrecha cooperación con otros órganos de las Naciones Unidas, dedicar
especial atención a la amenaza que significan los combatientes terroristas extranjeros que se unan al
EIIL, el Frente Al-Nusra y todos los grupos, empresas y entidades asociados con Al-Qaida, o que sean
reclutados por ellos.
RES. 2178/14 CONSEJO SEGURIDAD ONU
COMBATIENTES TERRORISTAS EXTRANJEROS (CTE)
SISTEMA NACIONAL ALA/CFT
• Lavado de activos
• Financiación del terrorismo
• Prevención y detección del
LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO LA/FT
• Financiación de la
proliferación de armas de
destrucción masiva

• Política Pública Nacional

POLÍTICA NACIONAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS • Plan Nacional de Desarrollo
(PND).

Guía GAFI sobre la Evaluación Nacional de Riesgo

EVALUACIONES NACIONALES DE RIESGO de Lavado de Activos y Financiación del
Terrorismo.

Normatividad del sistema y

NORMATIVIDAD DEL SISTEMA Y DOCUMENTOS DE INTERÉS documentos de interés.
LAVADO DE ACTIVOS
Proceso mediante el cual
organizaciones criminales buscan dar
apariencia de legalidad a los recursos
generados de sus actividades ilícitas.
En términos prácticos, es el proceso de
hacer que dinero sucio parezca limpio,
haciendo que las organizaciones
criminales o delincuentes puedan
hacer uso de dichos recursos y en
algunos casos obtener ganancias sobre
los mismos.
 LAVADO DE ACTIVOS
Cuando una actividad criminal genera importantes ganancias, el individuo o grupo involucrado
busca una forma de controlar los recursos sin llamar la atención sobre la actividad real o las
personas involucradas. Los delincuentes hacen esto para ocultar las fuentes, cambiando la forma,
o movilizando el dinero hacia un lugar donde es menos posible que llame la atención.

Una persona que comete un delito, inicialmente intentará evitar que sus actividades sean
detectadas por las autoridades. Si la persona es detenida o incluida en un proceso penal, ésta
tratará de evitar que se demuestre el origen de los recursos producto del delito cometido y así
evitar la extinción de dominio.

Utilizar el producto de su delito, es enfrentarse a un dilema: cómo gastar o invertir grandes sumas
de dinero sin dejar evidencia de una fuente ilegítima de ingresos, los delincuentes tratan de
asegurarse de que no exista un vínculo directo entre el producto de su delito y sus actividades
ilegales. También puede tratar de construir una explicación plausible para un aparente origen legal
del dinero que poseen tratando de lavar sus ganancias.
 LAVADO DE ACTIVOS
Delito de lavado de activos: cuenta con 64 delitos subyacentes establecidos en el Artículo 323 del
Código Penal, tipificado como quien "adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme,
almacene, conserve, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en
actividades de tráfico de migrantes, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro
extorsivo, rebelión, tráfico de armas, tráfico de menores de edad, financiación del terrorismo y
administración de recursos relacionados con actividades terroristas, tráfico de drogas tóxicas,
estupefacientes o sustancias sicotrópicas, delitos contra el sistema financiero, delitos contra la
administración pública, contrabando, contrabando de hidrocarburos o sus derivados, fraude
aduanero o favorecimiento y facilitación del contrabando, favorecimiento de contrabando de
hidrocarburos o sus derivados, en cualquiera de sus formas, o vinculados con el producto de delitos
ejecutados bajo concierto para delinquir, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades
apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación,
destino, movimiento o derecho sobre tales bienes, o realice cualquier otro acto para ocultar o
encubrir su origen ilícito, incurrirá (...). La misma pena se aplicará cuando las conductas descritas
en el inciso anterior se realicen sobre bienes cuya extinción de dominio haya sido declarada.
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
No existe un consenso a nivel internacional sobre las definiciones de
terrorismo y su financiación.

Sin embargo, la UIAF toma la definición de terrorismo de "A review of

Sources on Terrorist Financing", la cual contempla los principales
lineamientos brindados por los estándares internacionales y define el
terrorismo como un método para realizar acciones violentas repetitivas,
utilizando individuos, grupos o actores clandestinos (semi) estatales, por
razones ideológicas, religiosas, o políticas.

Cualquier forma de acción económica, ayuda o mediación que

proporcione apoyo financiero a las actividades de elementos o grupos
terroristas. Aunque el objetivo principal de los grupos terroristas no es
financiero, requieren fondos para llevar a cabo sus actividades, cuyo
origen puede provenir de fuentes legítimas, actividades delictivas, o
ambas.
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) organismo

internacional, al que pertenecen las 34 economías más desarrolladas del
mundo y que fija pautas para prevenir el LA/FT, recomienda que:

1. Cada país tipifique como delito el financiamiento del terrorismo, los

actos terroristas y las organizaciones terroristas y que los clasifique
como delitos que dan origen al lavado de activos.

2. Sugiere que las Nueve Recomendaciones Especiales diseñadas por el

organismo para combatir el financiamiento del terrorismo sumadas a
las 40 Recomendaciones sobre lavado de activos sean el marco para
prevenir, detectar y eliminar ambos delitos.
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

En este fenómeno, los objetivos directos (de ataque) no son los blancos
principales sino que pueden ser elegidos al azar (usualmente son
objetivo según la oportunidad) o selectivamente (blancos
representativos y simbólicos).

La Financiación del Terrorismo está relacionada con los fondos, bienes o

recursos a los que acceden las organizaciones terroristas o los
terroristas para poder costear sus actividades.
FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

Swedish Defence University: a pesar de que es evidente que luchar

contra las fuentes de financiación del terrorismo es una de las
principales herramientas para desarticular las estructuras que realizan
estas actividades, detectar las transacciones financieras que sostienen
o apoyen las actividades terroristas es complejo, ya que a menudo no es
posible discriminar entre aquellas actividades que tienen como finalidad
el terrorismo y las que tienen como objetivo el sostenimiento de la
organización terrorista (o criminal).
PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DEL LA/FT
La prevención y detección son dos de los ejes fundamentales del sistema Anti-Lavado de Activos y
Contra la Financiación del Terrorismo (ALA/CFT) encabezado por organismos internacionales liderado
por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) el cual fija estándares y promueve la
implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de
activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación y otras amenazas a la
integridad del sistema financiero internacional.
 PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DEL LA/FT

La prevención se refiere principalmente a la La detección consiste en la identificación de las

construcción de cultura, a través de campañas organizaciones criminales y los recursos de origen ilícitos,
audiovisuales y a la generación de la normatividad por utilizando los diferentes mecanismos e instrumentos de
medio de la cual, diferentes supervisores, instruidos las autoridades judiciales y/o a través de los ROS que
por la UIAF, importen instrucciones para la recibe y centraliza la UIAF y que son realizados por los
implementación de mecanismos que permitan sujetos obligados o anónimos (diferentes sectores,
administrar el riesgo de LA/FT. empresas y/o ciudadanos).
FINANCIACIÓN DE LA PROLIFERACIÓN DE ARMAS
DE DESTRUCCIÓN MASIVA

Es todo acto que provea fondos o utilice servicios financieros, en todo o en parte, para la fabricación,
adquisición, posesión, desarrollo, exportación, trasiego de material, fraccionamiento, transporte,
trasferencia, deposito o uso dual para propósitos ilegítimos en contravención de las leyes nacionales u
obligaciones internacionales, cuando esto último sea aplicable.
FINANCIACIÓN DE LA PROLIFERACIÓN DE ARMAS
DE DESTRUCCIÓN MASIVA

INSTRUMENTOS INTERNACIONALES CONTRA LA PADM

NORMATIVIDAD INTERNACIONAL
ORGANIZACIONES INTERNACIONALES
GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL (GAFI)
FINANCIAL ACTION TASK FORCE (FATF)

Es un ente intergubernamental establecido en 1989 por el entonces

G8, cuyo objetivo es fijar estándares y promover la implementación
efectiva de políticas, medidas legales, regulatorias y operativas para
combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el
financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, y
otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional.

Las Recomendaciones del GAFI constituyen un esquema internacional

de medidas completo y consistente que los países deberían
implementar normas adaptadas a sus circunstancias particulares para
combatir estos delitos.
Con la última revisión de las recomendaciones que se aprobó por el
pleno de GAFI-FATF en febrero del 2012 se integraron las 9
Recomendaciones Especiales en las 40 Recomendaciones contra el
lavado de activos.
El Secretariado de la GAFI está en la sede de la OCDE en París.
[Link]
GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA DE LATINOAMÉRICA
(GAFILAT)

Organización intergubernamental de base regional que agrupa a 17 países

de América del Sur, Centroamérica y América del Norte. Creado para
prevenir y combatir el lavado de activos, financiamiento del terrorismo y el
financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, a
través del compromiso de mejora continua de las políticas nacionales
contra estos flagelos y la profundización en los distintos mecanismos de
cooperación entre los países miembros.

Es uno de los grupos regionales del GAFI/FATF, conformado por Argentina,

Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador, Guatemala,
Honduras, México, Nicaragua, Panamá, Paraguay, Perú, República
Dominicana y Uruguay. Participa en la elaboración, revisión y modificación,
a la vez que adhiere a las 40 Recomendaciones emitidas por este mismo
organismo. Estas buenas prácticas son el estándar internacional más
reconocido a nivel mundial en materia de prevención y combate de LA/FT.
GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA DE LATINOAMÉRICA
(GAFILAT)

Principalmente, es el organismo regional que realiza evaluaciones mutuas

para medir el cumplimiento de sus países miembros con las 40
Recomendaciones ALA/CFT del Grupo de Acción Financiera Internacional
(GAFI). La coordinación nacional para Colombia frente al GAFILAT está a
cargo de la UIAF, razón por la cual es la encargada de extender los
proyectos del grupo a las entidades que hacen parte del sistema ALA/CFT
nacional.

Apoya a sus miembros en la implementación de las 40 Recomendaciones y

en la creación de un sistema regional de prevención contra el LA / FT. Las
herramientas son las medidas de capacitación y asistencia técnica (a
través de la elaboración de guías, informes y documentos de apoyo), y las
evaluaciones mutuas.
GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA DE LATINOAMÉRICA (GAFILAT) -
ORGANIGRAMA
GRUPO EGMONT FINANCIAL INTELLIGENCE UNITS

Es un cuerpo unido de 166 Unidades de Inteligencia Financiera (UIF),

proporciona una plataforma para el intercambio seguro de experiencia e
inteligencia financiera para combatir el LA/FT. Esto es especialmente
relevante ya que las UIF están en una posición única para cooperar y
apoyar los esfuerzos nacionales e internacionales para contrarrestar el
financiamiento del terrorismo y son la puerta de entrada confiable para
compartir información financiera a nivel nacional e internacional de
acuerdo con las normas globales de lucha contra el lavado de dinero y el
financiamiento del terrorismo.
GRUPO EGMONT FINANCIAL INTELLIGENCE UNITS

Reconociendo la importancia de la cooperación internacional en la lucha

contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, un grupo
de Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) se reunió en el Palacio Egmont
Arenberg en Bruselas, Bélgica, y decidió establecer una red informal de UIF
para estimular la cooperación internacional.

El blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo son delitos graves

que amenazan con desestabilizar la economía mundial. El Grupo Egmont
se creó para proporcionar a las UIF de todo el mundo un foro para
intercambiar información de forma confidencial para combatir el blanqueo
de capitales, el financiamiento del terrorismo y otros delitos determinantes.
GRUPO EGMONT FINANCIAL INTELLIGENCE UNITS

El intercambio permanente de información entre países ha demostrado una

alta transcendencia para la seguridad global en el ámbito financiero.

Objetivo: Fortalecer la cooperación entre UIF, la UIAF ha promovido un

permanente intercambio de información, atendiendo a los requerimientos
de información de las Unidades de Inteligencia Financiera vinculadas al
Grupo Egmont y replicando buenas prácticas en el ámbito internacional. Lo
anterior, garantizando la seguridad de los medios dispuestos para el
intercambio de información.
ORGANIGRAMA GRUPO EGMONT FINANCIAL INTELLIGENCE UNITS
COVID-19: LAS MICROEMPRESAS COMO NUEVO MEDIO PARA
BLANQUEAR

“El parón en el comercio y en el sector servicios como

consecuencia de la pandemia provocada por el COIVD-19 ha
obligado al crimen organizado a buscar otras vías para
blanquear el dinero que sigue recaudando con sus actividades
ilícitas, incluido el negocio de mascarillas. El nuevo método
apunta al uso de microempresas y trabajadores
independientes”.

Entrevista de EFE al director para América Latina y el Caribe, con sede en

Panamá, de la ONG internacional Crime Stoppers, Alejo Campos.
ORGANIZACIÓN ESTADOS AMERICANOS OEA

Es una organización internacional panamericanista de ámbito regional y

continental creada el 30 de abril de 1948, con el objetivo de ser un foro
político para la toma de decisiones, el diálogo multilateral y la integración
de América.

La Organización fue fundada con el objetivo de lograr en sus Estados

Miembros, como lo estipula el Artículo 1 de la Carta, "un orden de paz y de
justicia, fomentar su solidaridad, robustecer su colaboración y defender su
soberanía, su integridad territorial y su independencia".

Reúne a los 35 Estados independientes de las Américas y constituye el

principal foro gubernamental político, jurídico y social del Hemisferio.
Además, ha otorgado el estatus de Observador Permanente a 69 Estados,
así como a la Unión Europea (UE).
COMISIÓN INTERAMERICANA PARA EL CONTROL Y ABUSO DE
DROGAS - CICAD

La Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas CICAD es el

foro político del hemisferio occidental para tratar con el problema de las
drogas.

apoya a la Comisión mediante el fortalecimiento de las capacidades humanas e

institucionales y la canalización de los esfuerzos colectivos de sus Estados
miembros para reducir la producción, tráfico y consumo de drogas ilegales.

La Sección Anti-Lavado de Activos nació a fines de 1999, dado el notable

incremento de las actividades de CICAD en materia de capacitación y asistencia
para el control de blanqueo de capitales. Concentra sus esfuerzos en brindar
apoyo técnico y capacitación a los Estados miembros en las áreas financiera,
jurídica y de aplicación coercitiva de la ley policía en el sentido amplio. También
ejerce funciones de Secretaría Técnica del Grupo de Expertos de la CICAD para
el Control del Lavado de Activos, que se creó en 1990.
COMITÉ INTERAMERICANO CONTRA EL TERRORISMO- CICTE

Propósito principal promover y desarrollar la cooperación entre los Estados Miembros para
prevenir, combatir y eliminar el terrorismo, de acuerdo con los principios de la Carta de la OEA,
con la Convención Interamericana contra el Terrorismo.

integrado por todos los Estados Miembros de la OEA y organiza una sesión regular anual, a
través de un foro de discusión y toma de decisiones frente al terrorismo. En cuanto a las
competencias de este organismo regional, la Resolución RC.23/RES.1/01 incluyó entre otras
las siguientes:

Exhortar a los Estados Miembros a reforzar la cooperación, en los planos regional e

internacional, para perseguir, capturar, enjuiciar, sancionar y cuando corresponda, acelerar la
extradición de los perpetradores, organizadores y patrocinadores de actos terroristas, así como
fortalecer la cooperación judicial recíproca y el intercambio oportuno de información;

Identificar acciones urgentes dirigidas a fortalecer la cooperación interamericana para prevenir,

combatir y eliminar el terrorismo en el hemisferio; y, Instar a los estados a estudiar la
repercusión jurídica internacional de la conducta de las autoridades gubernamentales que
apoyan o financian a personas y grupos terroristas.
GRUPO DE EXPERTOS PARA EL CONTROL DEL LAVADO DE
ACTIVOS - GELAVEX

Creado en 1990 en conformidad con el artículo 22 del Estatuto de la

Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas
(CICAD) de la Organización de los Estados Americanos (OEA) y se
constituye, por lo tanto, como uno de los órganos asesores de la
CICAD.
Convoca a miembros observadores entre los que se encuentran
representantes de la Oficina de la [Link]. contra la Droga y el Delito
(UNODC), del Programa Global contra el Lavado de Dinero
(GPML/UN), del Consejo de Europa, de España, del GAFI, GAFILAT, de
la Comisión Interamericana contra el Terrorismo (CICTE/OEA), del
Banco Interamericano de Desarrollo (BID), del Banco Mundial, del
Fondo Monetario Internacional (FMI) y del Grupo Egmont.
OFICINA DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA DROGA Y EL
DELITO - UNODC

La Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito UNODC, del inglés

United Nations Office on Drugs and Crime es una agencia de las Naciones
Unidas que tiene por objetivo luchar contra las drogas y el crimen
organizado transnacional.

El objetivo se lleva a cabo a través de tres funciones primarias:

investigación, persuasión a los gobiernos para que adopten leyes contra el
crimen y las drogas así como los tratados y la asistencia técnica a dichos
gobiernos.

Las resoluciones y decisiones aprobadas por la Asamblea General durante

su 75º período de sesiones se encuentran disponibles en los documentos
oficiales de la Asamblea General, en el suplemento No. 49.

Volumen I: Resoluciones, 15 de septiembre - 31 de diciembre de 2020:

A/75/49 (Vol. I)
Volumen II: Decisiones, 15 de septiembre - 31 de diciembre de 2020:
A/74/49 (Vol. II)
OFICINA EUROPEA DE POLICÍA - EUROPOL

La Oficina Europea de Policía, también conocida como Europol, fue

fundada en 1999 para gestionar la inteligencia criminal y combatir el
creciente crimen organizado internacional y el terrorismo a través de la
cooperación entre los organismos competentes de cada Estado
miembro de la Unión Europea. Actualmente tiene sede en La Haya
(Países Bajos).

Su principal objetivo es contribuir a la consecución de una Europa más

segura para beneficio de todos los ciudadanos de la UE.
OFICINA EUROPEA DE POLICÍA - EUROPOL

Países miembros:
CIRCULAR EXTERNA 170 – 10.10.2002

PARA: DEPÓSITOS PÚBLICOS Y PRIVADOS, SOCIEDADES DE INTERMEDIACIÓN

ADUANERA, SOCIEDADES PORTUARIAS, USUARIOS OPERADORES, INDUSTRIALES
Y COMERCIALES DE ZONAS FRANCAS, EMPRESAS TRANSPORTADORAS, AGENTES
DE CARGA INTERNACIONAL, INTERMEDIARIOS DE TRÁFICO POSTAL Y ENVÍOS
URGENTES, EMPRESAS DE MENSAJERÍA, USUARIOS ADUANEROS PERMANENTES,
USUARIOS ALTAMENTE EXPORTADORES, LOS DEMAS AUXILIARES DE LA FUNCIÓN
ADUANERA Y PROFESIONALES DEL CAMBIO DE DIVISAS

ASUNTO: PREVENCIÓN Y CONTROL AL LAVADO DE ACTIVOS LA PRESENTE

CIRCULAR SUSTITUYE LA CIRCULAR 088 DEL 12 DE OCTUBRE DE 1999.
CIRCULAR EXTERNA 170 – 10.10.2002

Por medio de la presente Circular se indica el procedimiento que deberán seguir

los usuarios del servicio aduanero y cambiario, para prevenir, detectar, controlar y
reportar operaciones sospechosas que puedan estar vinculadas con el lavado de
activos.

Marco normativo:

• Ley 526 de 1999 mediante la cual se crea la Unidad de Información y Análisis

Financiero.
• Ley 599 de 2000, mediante la cual se adopta el Código Penal.
• Ley 190 de 1995, mediante la cual adopta el Estatuto Anticorrupción.
• Decreto 1497 de 2.002 mediante el cual se reglamenta la Ley 526 de 1.999.
• Resolución 008 de 2000 de la Junta Directiva del Banco de la República.
CIRCULAR EXTERNA 170 – 10.10.2002

Organización circular:

1. MARCO NORMATIVO

2. DEPENDENCIAS RESPONSABLES DIAN

3. ROLES

4. DEFINICIONES

1. Lavado de activos.
2. Operaciones sospechosas.
3. Señales de alerta.
4. Empleados de cumplimiento.
CIRCULAR EXTERNA 170 – 10.10.2002

5. MECANISMOS DE PREVENCIÓN Y CONTROL DEL LAVADO DE ACTIVOS

1. Manual de procedimientos.
2. Conocimiento del cliente.
3. Conocimiento del mercado.
4. Control de operaciones cambiarias.
5. Disposición a la información de autoridades.
6. Del empleado de cumplimiento.
7. Revisoría fiscal y/o auditoría interna.

6. REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

1. Reporte a la Unidad de Información y Análisis Financiero (MHCP – UIAF).
2. Deber de denuncia.

7. CAPACITACIÓN
8. CÓDIGO DE ÉTICA Y CONDUCTA
9. VIGILANCIA Y CONTROL
10. ANEXOS
CIRCULAR EXTERNA 170 – 10.10.2002 – NUMERAL
4.4. EMPLEADO DE CUMPLIMENTO

4.4 EMPLEADO DE CUMPLIMIENTO:

Es aquella persona designada por los controlados o empresas que tiene la

responsabilidad de verificar el adecuado y oportuno cumplimiento de la
presente Circular y de otras disposiciones expedidas sobre el particular.
Además será el enlace directo con las Subdirecciones de Fiscalización
Aduanera y la Subdirección de Control Cambiario, para atender sus
requerimientos y velar por el cumplimiento de las instrucciones impartidas a
través de esta Circular.

[Link]
CAP. IV, TÍTULO IV, PARTE PRIMERA CIRCULAR
BÁSICA JURÍDICA 029/2014.
REQUISITOS OFICIALES DE CUMPLIMENTO
Requisitos básicos que deben cumplir los oficiales de cumplimiento, así:

• Ser como mínimo de segundo nivel jerárquico dentro de la entidad.

• Tener capacidad decisoria.
• Acreditar conocimiento en materia de administración de riesgos.
• Estar apoyado por un equipo de trabajo humano y técnico, de acuerdo con el
riesgo LA/FT y el tamaño de la entidad.
• No pertenecer a órganos de control ni a las áreas directamente relacionadas con
las actividades previstas en el objeto social principal.
• Ser empleado de la entidad, salvo el de los grupos financieros, en cuyo caso
puede ser empleado de la matriz. En este evento de ser designado además por
las juntas directivas de las entidades del grupo en las cuales se va a desempeñar
en tal calidad.
• Estar posesionado ante la Superintendencia Financiera de Colombia SFC.