COMERCIALIZADORA VALERIANO

LIBRO DIARIO

FECHA DESCRIPCION REF. DEBE HABER

1
01/01/2021 CAJA $ 500,000.00
BANCO $ 15,000,000.00
CAJA CHICA $ 30,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 4,000,000.00
MOBILIARIO $ 3,500,000.00
CAPITAL $ 23,030,000.00
INICIO DE OPERACIONES DE LA
COMERCIALIZADORA BALERIANO
2
05/01/2021 COMPRAS $ 400,000.00
CAJAS $ 200,000.00
BANCO $ 200,000.00

COMPRA DE MERCANCIA %50 EN EFECTIVO YU

EL RESTO EN CHEQUES N*4893
3
07/01/2021 BANCO $ 37,600.00
CUENTAS POR COBRAR $ 197,400.00
VENTAS $ 235,000.00
VENTA DE MERCANCIAS CON 16% DE CHEQUE
N*2715
4
10/01/2021 ARTICULOS DE ESCRITORIOS $ 40,000.00
EFECTOS POR PAGAR $ 40,000.00
COMPRAS DE ARTICULOS DE SILLAS FIRMADOS A
DOS LETRAS A 30 Y 60 DIAS
5
13/01/2021 COMPRAS $ 43,000.00
CUENTAS POR PAGAR $ 43,000.00
 COMPRA DE MERCANCIA MEDIANTE FACTURA
N*9628
6
14/01/2021 CAJA $ 40,000.00
CUENTAS POR COBRAR $ 60,000.00
VENTAS $ 100,000.00
VENTA DE MERCANCIAS RECIBIENDO INICIAL Y
EL RESTO EN FACTURA N*1482
7
15/01/2021 SUELDOS Y SALARIOS $ 2,700,000.00
BANCO $ 2,700,000.00
PAGO DE SUELDO Y SALARIOS A NUEVE
TRABAJADORES MEDIANTE CHEQUES
8
19/01/2021 EFECTOS POR PAGAR $ 40,000.00
DESCUENTOS EN COMPRA $ 4,000.00
CAJA $ 36,000.00
CANCELACION DE DOS LETRAS RECIBIENDO
DESCUENTO DEL 10%
9
22/01/2021 CUENTA POR PAGAR $ 43,000.00
BANCO $ 43,000.00
PAGO DE FACTURA N*9628 MEDIANTE QUEQUE
4893
10
23/01/2021 CAJA $ 60,000.00
CUENTAS POR COBRAR $ 60,000.00
CANCELACION DE FACTURA N*1482
11
30/01/2021 COMPRAS $ 200,000.00
CUENTAS POR PAGAR $ 100,000.00
EFECTOS POR PAGAR $ 100,000.00
COMPRA DE MERCANCIA SEGÚN FACTURA
N*6153 Y UNA LETRA A 30 DIAS
 12
02/02/2021 CAJA $ 197,400.00
CUENTAS POR COBRAR $ 197,400.00
CANCELACION DE LA FACTURA N*2715
13
05/02/2021 SUELDOS Y SALARIOS $ 2,700,000.00
BANCO $ 2,700,000.00
PAGOS DE SEGUNDA QUINCENA DE SUELDOS Y
SALARIOS A NUEVE TRABAJADORES
14
08/02/2021 MOBILIARIO Y EQUIPO $ 950,000.00
IVA ACREDITABLE $ 152,000.00
ACREEDOR DIVERSOS $ 1,102,000.00
COMPRA DE MOBILIARIO Y EQUIPO
15
10/02/2021 EQUIPO DE COMPUTO $ 70,000.00
IVA ACREDITABLE $ 11,200.00
BANCO $ 81,200.00
SE COMPRO EQUIPO DE COMPUTACION
16
11/02/2021 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ 520,000.00
IVA ACREDITABLE $ 83,200.00
BANCO $ 603,200.00
SE PAGO LA PROPAGANDA DE LA EMPRESA
17
12/02/2021 GASTO DE VENTA $ 10,300.00
IVA ACREDITABLE $ 1,648.00
BANCO $ 11,948.00
SE COMPRO LA PAPELERIA
18
13/02/2021 BANCO $ 2,436,000.00
VENTAS $ 2,100,000.00
IVA POR PAGAR $ 336,000.00
 VENTA DE MERCANCIA NO PAGADA CON UN
DEPOSITO
19
15/02/2021 SUELDOS Y SALARIOS $ 2,700,000.00
BANCO $ 2,700,000.00
PAGOS DE SEGUNDA QUINCENA DE SUELDOS Y
SALARIOS A NUEVE TRABAJADORES
20
20/02/2021 PROVEDORES $ 400,000.00
BANCO $ 400,000.00
SE PAGO A UN PROVEDOR
21
25/02/2021 EQUIPO DE TRANSPORTE $ 400,000.00
IVA ACREDITABLE $ 64,000.00
BANCO $ 464,000.00
SE COMPRO UN VEHICULO
22
28/02/2021 ACREDORES DIVERSOS $ 551,000.00
BANCO $ 551,000.00
SE PAGO EL 50% DEL VALOR DEL MOBILIARIO Y
EQUIPO
23
01/03/2021 GASTO DE VENTA $ 10,000.00
BANCO $ 10,000.00
SE PAGO EL SUELDO DEL CONTADOR
24
05/03/2021 EQUIPO DE COMPUTO $ 80,000.00
IVA ACREDITABLE $ 12,800.00
BANCO $ 92,800.00
SE COMPRO EQUIPO DE COMPUTACION
25
06/03/2021 COMPRAS $ 300,000.00
CAJAS $ 150,000.00
BANCO $ 150,000.00
 COMPRA DE MERCANCIA %50 EN EFECTIVO YU
EL RESTO EN CHEQUE
26
08/03/2021 SUELDOS Y SALARIOS $ 2,700,000.00
BANCO $ 2,700,000.00
PAGOS DE TERCERA QUINCENA DE SUELDOS Y
SALARIOS A NUEVE TRABAJADORES
27
10/03/2021 COMPRAS $ 100,000.00
CUENTAS POR PAGAR $ 50,000.00
EFECTOS POR PAGAR $ 50,000.00
COMPRA DE MERCANCIA SEGÚN FACTURA Y
UNA LETRA A 30 DIAS
28
12/03/2021 PROVEDORES $ 250,000.00
BANCO $ 250,000.00
SE PAGO A UN PROVEDOR
29
13/03/2021 GASTO DE VENTA $ 60,000.00
IVA ACREDITABLE $ 9,600.00
BANCO $ 69,600.00
30
15/03/2021 SUELDOS Y SALARIOS $ 2,700,000.00
BANCO $ 2,700,000.00
PAGOS DE TERCERA QUINCENA DE SUELDOS Y
SALARIOS A NUEVE TRABAJADORES
TOTAL: $ 44,360,148.00 $ 44,360,148.00