Cuáles son los documentos de uso en el comercio

Los documentos comerciales son todos los comprobantes extendidos por escrito
en los que se deja constancia de las operaciones que se realizan en la actividad
mercantil, de acuerdo con los usos y costumbres generalizados y las disposiciones
de la ley.

Se clasifican básicamente en dos tipos:

Negociables: Aquellos que se pueden convertir en efectivo o representan una

promesa de pago, su poseedor puede realizar operaciones comerciales con base
en ellos.
No negociables: Su finalidad es únicamente la de servir como soporte a una
transacción comercial o brindan la información necesaria para realizarla.

Algunos documentos comerciales

– Nota de pedido o de compra: es un documento mediante el cual una persona o
empresa formula un pedido de compra a un comerciante. Este documento
comercial no obliga a realizar la operación. Deberán extenderse cómo mínimo dos
ejemplares: uno que queda en poder del que lo suscribió (comprador) y otro, que
es el que se entrega o envía al vendedor.

– Nota de ventas : es el documento comercial en el que el vendedor detalla las

mercaderías que ha vendido al comprador, indicando, cantidad, precio, fecha de
entrega, forma de pago y demás condiciones de la operación. Aceptado el pedido
por parte del vendedor, este formula la Nota de Venta, por la que toma a su cargo
el compromiso de entregarle la mercadería que se detallan en la misma, y el
comprador se obliga a recibirlas.

– Remito o remisión : se utiliza este comprobante para ejecutar la entrega o

remisión de los bienes vendidos. En él, la persona que recibe esos bienes deja
constancia de su conformidad, y con ello queda concretado el derecho del
vendedor a cobrar y la obligación del comprador a pagar. Sirve de base para la
preparación de la factura.

– Factura: es la relación escrita que el vendedor entrega al comprador detallando

las mercancías que le ha vendido, indicando cantidades, naturaleza, precio y
demás condiciones de la venta. Con este documento se hace el cargo al cliente y
se contabiliza su deuda a favor del vendedor. Para el comprador es el documento
que justifica la compra y con su contabilización queda registrado su compromiso
de pago.

– Nota de débito: es la comunicación que envía un comerciante a su cliente, en la

que le notifica haber cargado o debitado en su cuenta una determinada suma o
valor, por el concepto que la misma indica.

– Nota de crédito: es el documento en el cual el comerciante envía a su cliente,

con el objeto de comunicar la acreditación en su cuenta una determinada cantidad,
por el motivo expresado en la misma.

– Cheque: es la orden de pago pura y simple librada contra un banco en el cual el

librador tiene fondos depositados a su orden en cuenta corriente bancaria o
autorización para girar en descubierto.

– Recibo: es una constancia de pago o de haber recibido dinero. Lo otorga

siempre el que recibe y su firma puesta al pie es la prueba de la extinción parcial o
total de la deuda.

– Pagaré: es el documento por el cual una persona se compromete a para a otra,

o a quien ésta indique, una suma de dinero determinada, en una fecha establecida
y en un domicilio estipulado.
Los requisitos que deben llenar los documentos de uso en el comercio

Los documentos comerciales, también llamados documentos mercantiles, son

todos los comprobantes y títulos extendidos por escrito en los que se deja
constancia de las operaciones que se realizan en la actividad mercantil, de
acuerdo con los usos y costumbres generalizados y las disposiciones de la ley.

A continuación se explorará su importancia, cuáles son sus principales funciones,

tipos y características, además, se presentarán algunos de los documentos
comerciales más comúnmente empleados en las operaciones diarias del comercio
y la industria.

Importancia de los documentos comerciales

La relevancia de los documentos comerciales está dada, entre otras, por las
siguientes propiedades:

En ellos queda precisada la relación jurídica entre las partes que intervienen en
una determinada operación, o sea sus derechos y obligaciones.

Constituyen un medio de prueba para demostrar la realización de los actos de

comercio

Componen el elemento fundamental para la contabilización de dichas

operaciones.

Permiten el control de las operaciones practicadas por la empresa o el

comerciante y la comprobación de los asientos de contabilidad.

Generales:
Nombre propio del documento.
Lugar y fecha de emisión.
Número de orden.
Nombres de las personas o empresas que intervienen en el negocio.
Cantidades escritas en números y letras.
Concepto de la transacción con todos sus detalles.
Firmas de las personas autorizadas.
Particulares
Nombre del documento.
Tamaño del documento.
Rayado de acuerdo al tipo de documento.
Vencimiento.

Para que se usan los documentos en el comercio

Los Documentos comerciales son todos los comprobantes extendidos por escrito
en los que se deja constancia de las operaciones que se realizan en la actividad
mercantil, de acuerdo con los usos y costumbres generalizadas y las disposiciones
de la ley. Estos son de vital importancia para mantener un apropiado control de
todas las acciones que se realizan en una compañía o empresas. Su misión es
importante ya que en ellos queda precisada la relación jurídica entre las partes
que intervienen en una determinada operación. También ayudan a demostrar la
realización de alguna acción comercial y por ende son el elemento fundamental
para la contabilización de tales acciones. Finalmente estos documentos permiten
controlar las operaciones practicadas por la empresa o el comerciante y la
comprobación de los asientos de contabilidad.

La misión que cumplen los documentos comerciales es de suma importancia,

conforme surge de lo siguiente:
· En ellos queda precisada la relación jurídica entre las partes que intervienen en
una determinada operación, o sea sus derechos y obligaciones por lo tanto,
constituyen un medio de prueba para demostrar la realización de los actos de
comercio
· Constituyen también el elemento fundamental para la contabilización de dichas
operaciones.
· Permiten el control de las operaciones practicadas por la empresa el comerciante
y la comprobación de los asientos de contabilidad.

Cuáles son los documentos comerciales y Cuáles son los documentos de

crédito

Los documentos comerciales son todos los comprobantes extendidos por escrito
en los que se deja constancia de las operaciones que se realizan en la actividad
mercantil, de acuerdo con los usos y costumbres generalizadas y las disposiciones
de la ley.

La misión que cumplen los documentos comerciales es de suma importancia,

conforme surge de lo siguiente:

* En ellos queda precisada la relación jurídica entre las partes que intervienen en
una determinada operación, o sea sus derechos y obligaciones.

* Por lo tanto, constituyen un medio de prueba para demostrar la realización de los

actos de comercio
* Constituyen también el elemento fundamental para la contabilización de dichas
operaciones. * Permiten el control de las operaciones practicadas por la empresa
o el comerciante y la comprobación de los asientos de contabilidad
Los documentos comerciales son:
1.- Factura
2.- Orden de compra
3.- Remito
4.- Recibo
5.- Nota de débito
6.- Nota de crédito
7.- Cheque
8.- Pagare
9.- Nota de crédito bancaria o boleto de deposito

FACTURA
Una factura es un documento que respalda la realización de una operación
económica, que por lo general, se trata de una compraventa. En otras palabras,
una factura es el documento a través del cual una persona que vende puede
rendir cuentas, de forma instrumentalizada, al contrato de compraventa comercial.
La factura además reemplaza a la boleta en las transacciones de una organización
o negocio, para efectos impositivos; estas son válidas para los organismos
fiscalizadores dada la completa información que dan de cada transacción, como
un registro detallado de cada compra y venta.
Existen tres tipos de facturas, las que se denominan A, B y C, que,
respectivamente corresponden a las facturas ordinarias, rectificativas y
recapitulativas.

Factura ordinaria

De acuerdo a sus funciones, existen tres tipos distintos de facturas. Entre ellas, la
factura de uso más frecuente es definitivamente la factura ordinaria. Una factura
ordinaria es un documento que sirve para dejar constancia de una operación
económica, ya sea esta una compraventa o la prestación de algún servicio. Este
tipo de factura debe recoger toda la información necesaria sobre dicha operación.

Factura rectificativa

Una factura rectificativa es precisamente un tipo de factura que se emite para

corregir algún error o agregar algún dato que sea necesario.
Una factura rectificativa es un documento que detalla alguna corrección en la
factura ordinaria o bien la devolución de la mercancía. Esta factura se debe emitir
en caso que la factura original no cumpla con los requisitos establecidos por la ley
vigente. Asimismo, también se debe emitir una factura rectificativa en caso que se
produzca algún error con la mercancía, ya sean errores en el precio, descuentos,
devoluciones, etc.

Factura recapitulativas

Una factura recapitulativa ofrece la posibilidad de agrupar varias facturas emitidas

hacia un mismo destinatario y dentro de un mismo mes. Pero para que este
documento sea válido, es necesario anular dichas facturas.

Esta factura, al tener el mismo valor legal que una factura ordinaria, también debe
cumplir los mismos requisitos básicos. Por esta razón, la factura recapitulativa no
solo debe mostrar el valor total de las ventas del mes, sino que debe hacer una
breve descripción de todas las operaciones que está agrupando.

Con estas pautas, una factura recapitulativa agiliza y simplifica los procesos de
facturación, pero siempre respetando la normativa vigente establecida por la ley.

ORDEN DE COMPRA
Una orden de compra es una solicitud escrita a un proveedor, por determinados
artículos a un precio convenido. La solicitud también especifica los términos de
pago y de entrega.

La orden de compra es una autorización al proveedor para entregar los artículos y

presentar una [Link] los artículos comprados por una compañía deben
acompañarse de las órdenes de compra, que se enumeran en serie con el fin de
suministrar control sobre su [Link] lo general se incluyen los siguientes aspectos
en una orden de compra:- Nombre impreso y dirección de la compañía que hace el
pedido- Número de orden de compra- Nombre y dirección del proveedor- Fecha
del pedido y fecha de entrega requerida- Términos de entrega y de pago- Cantidad
de artículos solicitados- Número de catálogo- Descripción- Precio unitario y total-
Costo de envío, de manejo, de seguro y relacionados. Costo total de laorden-
Firma autorizada

REMITO
El remito es un documento que extiende el vendedor para documentar la entrega
y/o remisión al cliente de las mercaderías. La persona que recibe dichas
mercaderías, mediante su firma, reconoce haber recibido las mismas según el
detalle efectuado en el remito, con lo cual queda concretado el derecho del
vendedor a cobrar y la obligación del comprador a pagar.
La nota de remisión o remito se utiliza aunque no haya orden de compra extendida
en formulario ni nota de venta, y sirve de base para la confección de la factura si la
entrega de las mercaderías es previa a la facturación.

REQUISITOS O DATOS DE LA NOTA DE REMISION O REMITO.

Los datos fundamentales de la nota de remisión son los siguientes:
1. Fecha de emisión.
2. Número de orden de compra y nota de venta (si se han utilizado estos
comprobantes).
3. Detalle de las mercaderías entregadas (sin precio).
4. Lugar de entrega.
5. Conformidad del comprador (en el ejemplar que queda en poder del vendedor).
6. Según la Resolución General 3419 de la DGI, los remitos deben contener los
mismos datos identificatorios del comprador y vendedor que las facturas y la
leyenda “DOCUMENTO NO VÁLIDO COMO FACTURA”.
7. La letra “R” en el recuadro central del borde superior
remito_donacion.jpg (244×320)
RECIBO
Un recibo o constancia de pago es una constancia que sirve para certificar que se
ha pagado por un servicio o [Link] de diversos tipos según el formato, si
queda registrado, y otras características. Los recibos por lo general, se extienden
por duplicado. El original se entrega a quien hizo el pago y el duplicado queda en
poder de quien lo recibe. Un recibo puede ser de muchas maneras diferente como
por ejemplo: una persona o empresa, y el detalle de facturas o servicios que se
pagan con este cheque emitido, quien lo opera, quien lo revisa, quien lo recibe
conforme a lo descrito, fecha de recibido, descripción de las facturas (números
que se pagan), los precios totales, los descuentos y los impuestos. Es utilizado
para dejar constancia por parte de una empresa de que fue lo que se pago o
realizó con la emisión de mencionado cheque que consta en la copia voucher. Se
refiere a voucher cuando tiene copias al carbón, como el caso de los vouchers de
las tarjetas de crédito que tiene varias copias según el uso de los interesados.
Además sirve para sacar cuentas de cuánto dinero se ha gastado.

NOTA DE DÉBITO
Es un comprobante que una empresa envía a su cliente, en la que se le notifica
haber cargado o debitado en su cuenta una determinada suma o valor, por el
concepto que se indica en la misma nota. Este documento incrementa el valor de
la deuda o saldo de la cuenta, ya sea por un error en la facturación, interés por
mora en el pago, o cualquier otra circunstancia que signifique el incremento del
saldo de una cuenta.

NOTA DE CRÉDITO

Es el comprobante que una empresa envía a su cliente a su cliente, con el objeto

de informar la acreditación en su cuenta un valor determinado, por el concepto que
se indica en la misma nota. Algunos casos en que se emplea la nota crédito
pueden ser por: avería de productos vendidos, rebajas o disminución de precios,
devoluciones o descuentos especiales, o corregir errores por exceso en la
facturación. La nota crédito disminuye la deuda o el saldo de la respectiva cuenta.

Desde el punto de vista de la empresa, la nota debito significa un ingreso para

ésta, y la nota crédito significa una erogación.

CHEQUE
Un cheque (anglicismo de cheque o check) es un documento contable de valor en
el que la persona que es autorizada para extraerdinero de una cuenta (por
ejemplo, el titular), extiende a otra persona una autorización para retirar una
determinada cantidad de dinero de su cuenta la cual se expresa en el documento,
prescindiendo de la presencia del titular de la cuenta bancaria.
[Link] (900×408)

CHEQUE A LA ORDEN
A la orden de una persona determinada: esto es en el anverso del cheque
escribimos el nombre del legítimo tenedor persona que, salvo que transmita el
documento a un tercero, es quien lo debe cobrar. El incluir la cláusula "A LA
ORDEN" tiene el mismo efecto que no incluirla si bien pone de manifiesto
explicitamente la capacidad que tiene el legítimo tenedor del cheque de transmitir
o endosar este a un tercero.

CHEQUE AL PORTADOR

Es aquel que no indica una persona específica a favor de quien se expide. Este
tipo de cheque debe indicar la leyenda “al portador” en el espacio destinado para
señalar el nombre del beneficiario.

CHEQUE CERTIFICADO
En algunas ocasiones el beneficiario de un cheque necesita estar
totalmenteseguro de que este documento cuenta con los fondos suficientes para
ser pagado por el banco; para lo cual solicita al librador, quien a su vez requerirá
al banco certifique la existencia de estos fondos. Esto significa que el banco retira
el importe señalado en el cheque de la cuenta de la persona que lo expide,
sellándolo y firmándolo como prueba de garantía de que el documento contará con
los fondos suficientes cuando el beneficiario lo presente para su cobro en el plazo
establecido. Con este tipo de cheques se asegura la existencia de recursos para el
pago del documento aún cuando posteriormente la cuenta pudiera quedarse sin
fondos, ya que el titular de la misma no podrá disponer de ese dinero.

CHEQUE DE CAJA

Los cheques de caja son emitidos por una institución de crédito para que el cliente
sólo pueda cobrarlos en una de las sucursales o filiales de dicha institución.

El cliente entrega al banco la cantidad de dinero por la que expedirá el cheque y

éste será pagado en esa misma institución o en su caso podrá depositarse en una
cuenta del beneficiario.

PAGARE
El pagaré es uno de los elementos más utilizados en el ámbito comercial para
documentar una deuda y una de las herramientas más eficaces para garantizar su
futuro cobro.
En base a nuestra experiencia notamos que una gran mayoría utiliza esta arma
comercial tan importante, sin tomar los recaudos necesarios para su llenado en
forma correcta.

NOTA DE CRÉDITO BANCARIA O BOLETO DE

DEPOSITO
La nota de crédito bancario (o boleta de deposito) es un documento que extiende
el banco como constancia de haber recibido una cantidad determinada de valores
en calidad de depósito, para ser sumada a la cuenta del titular.
Las clases de depósitos bancarios más comunes son:• Cuenta corriente.• Plazo
fijo.• Caja de [Link]én hay notas de crédito bancarias por acreditación de
intereses, devolución de gastos mal cobrados, [Link] decir la nota de credito
bancaria es el documento que emite el banco cuando nos acredita dinero en
nuestra cuenta.

Cuáles son los documentos de crédito

Documento de crédito es un documento en el que se acredita y reconoce el

derecho de crédito del acreedor, y que faculta a este, o a su legítimo tenedor si se
ha transmitido a un tercero, a exigir el cumplimiento de la prestación debida al
vencimiento.

CHEQUE

Un cheque es un documento bancario en el que una persona autorizada para

extraer dinero de una cuenta (por ejemplo, el titular), extiende a otra persona una
autorización para retirar una determinada cantidad de dinero de su cuenta sin que
sea necesaria su presencia.

Los cheques pueden ser nominales o al portador. En el primer caso, sólo la

persona o empresa indicada en el cheque puede cobrarlo. En el segundo, lo
puede cobrar cualquiera.

TIPOS DE CHEQUE

CRUZADO:
Cheque nominativo cruzado en su adverso por dos líneas paralelas las cuales
indican que ese cheque sólo puede ser cobrado por otra institución de crédito.

Cruzamiento General. Entre líneas no se anota la denominación de ninguna

institución de crédito y puede depositarse en cualquier banco.

Cruzamiento Especial. Entre líneas va el nombre de una institución de crédito y

solo puede cobrarse por ésta.

PARA ABONO EN CUENTA.

Cheque nominativo en el que se anota dicha cláusula , que prohíbe al banco el

cheque en efectivo y solo puede recibirlo para abono en cuenta.

El cheque no es negociable a partir de la inserción de la cláusula

CERTIFICADO

El librador de un cheque nominativo le solicita al banco librado, al momento de

expedir el cheque que lo certifique, declarando que existen fondos suficientes para
cubrir el importe.

Es una anotación del banco en el cheque, firma o por los autorizados para ello.

No es negociable, solo puede endosarse a una institución de crédito para su

cobró.

DE CAJA

Instrumento de pago de mayor para beneficiario respecto a la existencia de fondos

Solo la puede expedir una institución de crédito a su propio cargo

Nominativo y no negociable

DE VIAJERO

El Cheque de Viaje (Traveler Cheque) es un instrumento financiero aceptado

prácticamente en todo el mundo para pagar bienes o servicios, ó para canjearlo
por moneda local. Funcionan como si fuera dinero en efectivo, con la diferencia de
que, si se pierden o se los roban, son fácilmente reembolsables.

Los viajeros y turistas de todo el mundo utilizan con más frecuencia los cheques
de viaje para sus desplazamientos tanto nacionales como internacionales ya que
cada vez son aceptados por un mayor número de establecimientos como medio
de pago.

CHEQUE CON VOUCHER

También llamados Cheques con Póliza, estos llevan adherido un talón separable
que deberá ser firmado por el titular al recibir el cheque y que servirá de
comprobante del pago hecho.

LETRA DE CAMBIO

Es un documento literal que contiene una orden incondicional e pago dada por una
persona llamada girado, para que pague a la orden de un tercero llamado
beneficiario, cierta cantidad de dinero en la fecha y lugar señalados en el
documento

REQUISITOS FORMALES (LITERALES)

LA MENCIÓN DE SER LETRA DE CAMBIO INSERTA EN EL TEXTO DEL
DOCUMENTO

Requisito indispensable para la eficacia del Título

Su omisión trae como consecuencia que el papel no surta efectos en calidad del
Título de Crédito.

LA EXPRESIÓN DEL LUGAR, DEL DÍA, MES Y AÑO EN QUE SE SUSCRIBE.

El cumplimiento de este requisito tiene importancia fundamental para poder

determinar la prescripción y la caducidad.

Su omisión acarrea la ineficacia de la letra como tal.

LA ORDEN INCONDICIONAL AL GIRADO DE PAGAR UNA SUMA

DETERMINADA DE DINERO.

Es la formula cambiaria con la cual se perfecciona la triangulación de la letra de

cambio

Su omisión acarrea la ineficacia del titulo.

NOMBRE DEL GIRADO.

Es el sujeto con el que el girador mantiene una relación subyacente dándose de

esta manera la triangulación

Su omisión no permite que exista dicha triangulación y el papel no surte como letra
de cambio.
EL LUGAR Y LA ÉPOCA DE PAGO.

Si no estipula el lugar de pago se tendrá como tal el domicilio del girado, si tuviere
varios se podrá exigir el pago en cualquier de ellos, a elección del tenedor.

Si se omite la fecha del pago, la presunción legal es que la letra vencerá a la Vista.

NOMBRE DE LA PERSONA A QUIEN HA DE HACERSE EL PAGO.

El simple enunciado de este requisito permite concluir que la letra no se puede

emitir al portador sino que es NOMINATIVA

Su omisión causa que el papel no surta efectos de la letra de cambio

FIRMA DEL GIRADOR O DE LA PERSONA QUE SUSCRIBA A SU RUEGO O EN

SU NOMBRE.

Es el requisito verdaderamente indispensable para que el título nazca a la vida del

mundo del Derecho, es la manifestación de la voluntad de querer obligarse
cambiariamente

Su omisión causa la no existencia de la obligación y como consecuencia no existe

el Título de Crédito.

PAGARE:

Documento Literal o Titulo de valor o Instrumento Financiero, documento escrito

mediante el cual una persona ( Emisor) Se compromete a pagar a otra persona (El
Beneficiario) Una determinada cantidad de dinero en una fecha acordada.
Los pagares pueden ser al portador o endosables es decir, que se pueden
transmitir de un tercero los pagares pueden emitirlos los individuos particulares de
empresas o estados.

FACTURA CAMBIARIA

La factura cambiaria de compraventa es un titulo-valor que el vendedor podrá

librar y entregar o remitir al comprador.

No podrá librarse factura cambiaria que no corresponda a una venta efectiva de

mercaderías entregadas real y materialmente al comprador.

Remitiéndonos al significado de titulo valor es considerable recordar los efectos

que trae denominación de “titulo-valor” sobre un documento. Los títulos valores
son documentos necesarios para legitimar el derecho literal y autónomo que en
ellos se incorpora.

Clasificación de los Títulos de Crédito

Atendiendo a si son regidos por la ley

Típicos. Son títulos típicos los que se encuentran reglamentados en forma expresa
en la ley, como la letra de cambio y el pagaré.
Atípicos. Son títulos atípicos o innominados aquellos que sin tener una diccionario
concreta establecida en la ley han sido consagrados por los usos mercantiles.
Según su objeto
Títulos Personales: Son aquellos cuyo objeto principal no es un derecho de
crédito, sino la facultad de atribuir a su dueño una calidad personal de miembro de
una sociedad.
Títulos Obligacionales: Son aquellos cuyo objeto principal, es un derecho de
crédito y, en consecuencia atribuyen a su titular acción para exigir el pago de las
obligaciones a cargo de los suscriptores.
Títulos Reales: Son aquellos cuyo objeto principal no consiste en un derecho de
crédito, sino en un derecho real sobre la mercancía amparada por el título.
Según su forma de creación
Títulos singulares son aquellos que son creados uno sólo en cada acto de
creación, como laletra de cambio, el pagaré.
Títulos seriales: son los que se crean en serie, como las acciones y las
obligaciones de las sociedades anónimas.
Según la sustantividad
Este criterio los divide en principales y accesorios. Siendo éstos últimos los que
dependen de otro título de crédito principal, como el caso de los bonos de prenda
del cértificado de depósito.

Por la forma de circulación

Títulos nominativos: Son títulos nominativos, aquellos que tienen una circulación
restringida, porque designan a una persona como titular, y que para ser
transmitidos, necesitan el endoso del titular y la cooperación del obligado en el
título.
Son nominativos aquellos que aparecen escritos en nombre del beneficiario. Son
expedidos a favor de una persona cuyo nombre se consigna en el texto del mismo
documento.
Por su eficacia procesal
Eficacia procesal plena. En este caso se encuentra la letra de cambio y al cheque,
porque no necesitan hacer referencia a otro documento o a ningún acto externo
para tener eficacia procesal plena, basta exhibirlos para que se consideren por sí
mismos suficientes para el ejercicio de la acción
Sin eficacia procesal plena. Para tener eficacia, necesita ser complementado con
elementos ajenos al documento.
Según su función económica
Esta clasificación se basa en el propósito del tenedor, más que en las
características del documento. En otros términos, se califica al título por la
intención del adquirente.
Por los efectos de la causa sobre la vida del título.
Dependerá de la relación que le dio origen al título, la cual dicho sea de paso, no
invalida el título pero si lo sujeta a un nexo causal. En cambio puede suceder que
existan causas que rompen el nexo causal y producen la independencia del título.
Las clases de cheques que existen

Los cheques cada vez se usan menos por culpa de la digitalización de la

economía, no obstante siempre viene bien saber cuáles son los tipos de cheque
más en uso y seguros.

Tanto si no has recibido cobros en cheques nunca cómo si tu empresa los utiliza a
diario, es conveniente que conozcas todos los tipos de cheques que vamos a
tratar en el siguiente artículo:

1. ¿Qué es un cheque?

Un cheque es un documento en el que una persona o entidad (emisor) otorga el

derecho de cobro de una cantidad de dinero a otra persona o entidad
(beneficiario). Se encuentran regulados por la Ley 19/1985, de 16 de julio,
Cambiaria y del Cheque.

Los cheques son expedidos por entidades bancarias, que serán las responsables
de su pago, y cuyos datos se incluyen en el cheque. Por lo tanto, los demás datos
de un cheque son los nombres del emisor y del beneficiario, la cantidad de dinero,
la fecha y el lugar de emisión, el número de cuenta bancaria del emisor, y su firma.

2. Tipos de cheques

Los cheques están regulados por el Banco de España y existen varios tipos de
cheques, aunque los más conocidos sean los cheques al portador y los
nominativos. No obstante, existen varios tipos de cheques más, los cuáles
explicamos a continuación:
3. Cheque conformado

El nombre de este cheque viene porque es necesaria que aparezca la expresión

“conforme” escrita en el cheque. La entidad bancaria responsable de realizar el
pago al beneficiario le asegura que el emisor tiene fondos, y retiene la cantidad
pertinente cómo seguro.

4. Cheque cruzado

Podemos identificar fácilmente un cheque cruzado si tiene dos barras paralelas

en la cara interior del mismo. El cheque cruzado es un cheque nominativo y sólo
puede ser abonado en cuenta (no se puede cobrar en efectivo).

5. Cheque nominativo

Cómo se puede intuir por el nombre, en el cheque nominativo aparecen los datos
del beneficiario (persona o empresa) del mismo. La principal ventaja del cheque
nominativo es que es mucho más seguro que el famoso cheque al portador, ya
que sólo lo puede cobrar el beneficiario.

No obstante, es posible que el beneficiario necesite que otra persona realice el

cobro o retirada de dinero, para ello es necesario realizar un endoso. Hay casos
en los que el endoso no es posible porque tiene una Cláusula no a la orden.
Mientras en los que si se pueda realizar, el beneficiario tendrá que escribir los
datos del nuevo beneficiario.

6. Cheque al portador

Es el más conocido por todos y probablemente el más común es el cheque al

portador. A diferencia del nominativo, en el cheque al portador no aparece ningún
dato de la persona beneficiaria, por lo que lo puede cobrar cualquiera que lo tenga
en su poder. Obviamente, esto presenta problemas de seguridad del cobro de
cara al beneficiario si lo pierde y otra persona lo cobra.

7. Cheque del viajero

 En contraste con los dos cheques anteriores, que son los más comunes de todos,
el cheque del viajero es el menos utilizado por mucha diferencia. Son emitidos por
entidades bancarias (u organismos financieros no bancarios cómo Visa,
Mastercard o American Express) y aseguran que el beneficiario podrá pagar o
cobrar en cualquier otra divisa si el establecimiento lo acepta, además, no tienen
fecha de caducidad.

8. Otros tipos de cheques

Por último, pero no menos importante, hay otros tipos de cheques que también
debemos tener en cuenta:

Cheque bancario: La propia entidad bancaria es el emisor, es decir, firma y paga

el cheque.

Cheque de abono en cuenta bancaria: Es obligatorio que tenga la expresión

“abonar en cuenta” escrita en el mismo. Su particularidad es que no puede ser
cobrado en efectivo, sólo en ingreso en cuenta.

Cheque contra la cuenta del Banco de España: El encargado de realizar el abono

del importe es el Banco de España.

Recibí: Este no es necesariamente un tipo de cheque, sino, es lo que firma el

portador cuando recibe el dinero de su cheque.

FAQ sobre cheques

¿Cómo cobrar un cheque?

Acude a la entidad bancaria que figura en el cheque: de lo contrario, no podrás

cobrarlo.

¿Puedo cobrar un cheque en un cajero automático?

No todas las entidades bancarias lo permiten, debes informarte previamente en el

banco.

¿Qué se necesita para cobrar un cheque?

Para cobrar un cheque al portador no necesitarás identificarte: en el resto de los
cheques sí. Pero si el banco no ha conformado el cheque, nadie garantiza el cobro
de los fondos.

¿Puedo cobrar un cheque en cualquier banco?

Los bancos no tienen obligación de hacerse cargo del pago de un cheque de otra
entidad. Quienes aceptan el servicio cobran una comisión aparte por ello.

¿Qué plazo tengo para cobrar un cheque?

Dispones de 15 días en España, 20 días si se ha emitido en Europa, y 60 días si

se ha emitido en otra parte del mundo.

¿Cuánto tarda en hacerse efectivo un cheque?

Entre 2 y 3 días hábiles. Se puede demorar según la cantidad a retirar o la relación

del beneficiario con el banco.

¿Cómo cobrar un cheque que no está a mi nombre?

Necesitarás figurar como endosado del cheque; de lo contrario, no podrás

cobrarlo.