FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 1/1/2017
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO
1 1/1/2017 APERTURA 5 1 10 EFECTIVO 29,000.00
1 1/1/2017 APERTURA 5 1 20 MERCADERIA 35,000.00
1 1/1/2017 APERTURA 5 1 33 INMUEBLE Y MAQUINA 22,000.00
1 1/1/2017 APERTURA 5 1 50 CAJA 86,000.00
2 1/5/2017 COMPRA 8 1 60 COMPRA 13,983.05
2 1/5/2017 COMPRA 8 1 40 IGV 2,516.95
2 1/5/2017 COMPRA 8 1 42 CUENTAS POR PAGAR 16,500.00
3 1/5/2017 VARIACION DE EXISTENCIAS 8 1 20 MERCADERIA 13,983.05
3 1/5/2017 VARIACION DE EXISTENCIAS 8 1 61 VARIACION DE EXISTENCIA 13,983.05
4 1/8/2017 VENTA 14 1 12 CUENTAS POR COBRAR 21,840.00
4 1/8/2017 VENTA 14 1 40 IGV 3,331.53
4 1/8/2017 VENTA 14 1 70 VENTAS 18,508.47
5 1/8/2017 COSTO DE VENTA 14 1 69 COSTO DE VENTA 10,677.97
5 1/8/2017 COSTO DE VENTA 14 1 20 MERCADERIA 10,677.97
6 1/9/2017 COMPRA 8 2 60 COMPRA 30,508.47
6 1/9/2017 COMPRA 8 2 40 IGV 5,491.53
6 1/9/2017 COMPRA 8 2 42 CUENTAS POR PAGAR 36,000.00
7 1/9/2017 VARIACION DE EXISTENCIAS 8 2 20 MERCADERIA 30,508.47
7 1/9/2017 VARIACION DE EXISTENCIAS 8 2 61 VARIACION DE EXISTENCIA 30,508.47
8 1/11/2017 VENTA 14 2 12 CUENTAS POR COBRAR 51,300.00
8 1/11/2017 VENTA 14 2 40 TRIBUTOS 7,825.42
8 1/11/2017 VENTA 14 2 70 VENTAS 43,474.58
9 1/11/2017 COSTO DE VENTA 14 2 69 COSTO DE VENTA 28,983.05
9 1/11/2017 COSTO DE VENTA 14 2 20 MERCADERIA 28,983.05
10 11/18/2017 REGISTRO SERVICIOS 8 3 63 GASTO DE SERVICIOS 330.51
10 11/18/2017 REGISTRO RECIBO DE LUZ 8 3 40 IGV 59.49
10 11/18/2017 REGISTRO RECIBO DE LUZ 8 3 42 CUENTAS POR PAGAR 390.00
11 11/18/2017 DESTINO COMPRA 3 8 3 90 CUENTA REFLEJADAS 330.51
11 11/18/2017 DESTINO COMPRA 3 8 3 79 CARGA IMPUTABLE 330.51
12 11/18/2017REGISTRO RECIBO DE AGUA 8 4 63 GASTO DE SERVICIOS 211.86
12 11/18/2017REGISTRO RECIBO DE AGUA 8 4 40 IGV 38.14
12 11/18/2017REGISTRO RECIBO DE AGUA 8 4 42 CUENTAS POR PAGAR 250.00
13 11/18/2017 DESTINO COMPRA 4 8 4 90 CUENTAS REFLEJADAS 211.86
13 11/18/2017 DESTINO COMPRA 4 8 4 79 CARGA IMPUTABLE 211.86
14 11/18/2017
REGISTRO RECIBO PUBLICIDAD 8 5 63 GASTO DE SERVICIOS 762.71
14 11/18/2017
REGISTRO RECIBO PUBLICIDAD 8 5 40 IGV 137.29
14 11/18/2017
REGISTRO RECIBO PUBLICIDAD 8 5 42 CUENTAS POR PAGAR 900.00
15 11/18/2017 DESTINO COMPRA 5 8 5 90 CUENTA REFLEJADAS 762.71
15 11/18/2017 DESTINO COMPRA 5 8 5 79 CARGA IMPUTABLE 762.71
16 1/22/2017 COMPRA ACTIVO FIJO 8 6 33 INMUEBLE Y MAQUINA 2,711.86
16 1/22/2017 COMPRA ACTIVO FIJO 8 6 40 IGV 488.14
16 1/22/2017 COMPRA ACTIVO FIJO 8 6 46 CUENTAS POR PAGAR 3,200.00
17 1/31/2017 REGISTRO PLANILLA 5 2 62 GASTO DE PERSONAL 2,700.00
17 1/31/2017 REGISTRO PLANILLA 5 2 62 GASTO DE PERSONAL 243.00
17 1/31/2017 REGISTRO PLANILLA 5 2 40 IGV 243.00
17 1/31/2017 REGISTRO PLANILLA 5 2 4032 ONP 351.00
17 1/31/2017 REGISTRO PLANILLA 5 2 41 REMUNERACIONES 2,349.00
18 1/31/2017 DESTINO PLANILLA 5 2 79 CARGA IMPUTABLE 2,943.00
18 1/31/2017 DESTINO PLANILLA 5 2 90 CUENTAS REFLEJADAS 2,943.00
19 1/31/2017 COBRO VENTA 1 1 1 10 EFECTIVO 21,840.00
19 1/31/2017 COBRO VENTA 1 1 1 12 CUENTAS POR COBRAR 21,840.00
20 1/31/2017 PAGOS VARIOS 1 2 42 CUENTAS POR PAGAR 18,040.00
20 1/31/2017 PAGOS VARIOS 1 2 10 EFECTIVO 18,040.00
21 1/31/2017 PAGO COMPRA 6 1 3 46 CUENTAS POR PAGAR 3,200.00
21 1/31/2017 PAGO COMPRA 6 1 3 10 EFECTIVO 3,200.00
TOTALES 350,803.62 350,803.62
SUMAS DEL MAYOR SALDO INVENTARIO
CUENTA DENOMINACION
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO
29,000.00
35,000.00
22,000.00
86,000.00
13,983.05
2,516.95
16,500.00
13,983.05
13,983.05
21,840.00
3,331.53
18,508.47
10,677.97
10,677.97
30,508.47
5,491.53
36,000.00
30,508.47
30,508.47
51,300.00
7,825.42
43,474.58
28,983.05
28,983.05
330.51
59.49
390.00
330.51
330.51
211.86
38.14
250.00
211.86
211.86
762.71
137.29
900.00
762.71
762.71
2,711.86
488.14
3,200.00
2,700.00
243.00
243.00
351.00
2,349.00
2,943.00
2,943.00
21,840.00
21,840.00
18,040.00
18,040.00
3,200.00
3,200.00
INVENTARIO NATURALEZA FUNCION
PAS. & PATR. GASTOS INGRESOS GASTOS INGRESOS