MODELO DE NEGOCIO PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE RECICLAJE

DOMICILIARIO EN LA PROPIEDAD HORIZONTAL RECICLAR MILENIUM

YINA PAOLA RÍOS SÁNCHEZ

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO

ESPECIALIZACIÓN EN GESTIÓN EMPRESARIAL

Bogotá D.C.

2017
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Contenido
1. MÓDELO DE NEGOCIO PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE RECICLAJE
DOMICILIARIO EN LA PROPIEDAD HORIZONTAL RECICLAR MILENIUM ................................. 6
2. Resumen Ejecutivo ............................................................................................................................ 7
3. Plan De Negocio................................................................................................................................. 9
3.1. Plan estratégico .......................................................................................................................... 9
3.1.1. Objetivos a largo plazo ...................................................................................................... 9
3.1.2. Misión ................................................................................................................................... 9
3.1.3. Visión .................................................................................................................................. 10
3.1.4. Identificación del Servicio (Breve descripción) ............................................................ 10
3.1.5. Análisis FODA................................................................................................................... 11
3.2. Plan de mercadeo. ................................................................................................................... 15
3.2.1. Publicidad: ......................................................................................................................... 15
3.2.2. Promoción: ........................................................................................................................ 15
3.2.3. Relaciones públicas: ........................................................................................................ 15
3.2.4. Servicios y cantidades: .................................................................................................... 16
3.3. Plan de producción .................................................................................................................. 17
3.3.1. Localización de la oficina ................................................................................................ 17
3.3.2. Especificación de los procesos ...................................................................................... 17
3.3.3. Capacidad de producción ............................................................................................... 20
3.3.4. Diseño de los servicios (Ficha técnica) ........................................................................ 21
3.3.5. Administración de promoción de la calidad.................................................................. 23
3.3.6. Administración del abastecimiento ................................................................................ 24
3.3.7. Administración de inventarios ........................................................................................ 24
3.3.8. Mantenimiento de instalaciones y equipos................................................................... 24
3.4. Plan de personal....................................................................................................................... 25
3.4.1. Personal a asignar diferentes áreas: ............................................................................ 25
3.5. Plan jurídico: ......................................................................................................................... 31
3.5.1. Constitución empresa y aspectos legales: ....................................................................... 31
3.6. Plan de finanzas ....................................................................................................................... 33
3.6.1. Recursos financieros esperados: ...................................................................................... 33
3.7. Impacto ...................................................................................................................................... 44
3.7.1. Impacto económico: ............................................................................................................. 44
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3.7.2. Impacto regional: .................................................................................................................. 44

3.7.3. Impacto social: ...................................................................................................................... 44
3.7.4. Impacto ambiental: ............................................................................................................... 45
3.8. Plan de informática .................................................................................................................. 50
4. Conclusiones y Recomendaciones ............................................................................................... 51
Referencias ............................................................................................................................................... 53
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ÍNDICE DE TABLAS

Tabla 1. Proyección De Recolección De Kilos De Reciclaje Durante El Primer Año .................... 16

Tabla 2. Nomina Inicial ............................................................................................................................ 25
Tabla 3. Tabla de amortización préstamo bancario, primer año ...................................................... 33
Tabla 4. Tabla De Amortización Préstamo Bancario Segundo Año ............................................... 34
Tabla 5. Tabla De Amortización Préstamo Bancario Tercer Año .................................................... 34
Tabla 6. Tabla De Amortización Préstamo Bancario Cuarto Año .................................................. 35
Tabla 7. Tabla De Amortización Préstamo Bancario Quinto Año ................................................... 35
Tabla 8. Presupuesto Inicial ................................................................................................................... 36
Tabla 9. Estado de Resultados .............................................................................................................. 38
Tabla 10. Balance General Proyectado a Cinco Años ....................................................................... 39
Tabla 11. Lienzo De Modelo De Negocio Canvas .............................................................................. 41
Tabla 12. Punto De Equilibrio................................................................................................................. 43
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INDICE DE ILUSTRACIONES

Ilustración 1. Ubicación Geográfica De La Sede De La Empresa .................................................... 17

Ilustración 2. Flujo Lógico Del Proceso ................................................................................................ 18
Ilustración [Link]ón De La Operación De Reciclaje Interno. Fase 1 ............................... 19
Ilustración 4. Contacto Empresa Reciclaje Externo Fase 2 .............................................................. 19
Ilustración 5Gobierno Corporativo Funciones y Procesos................................................................. 20
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1. MÓDELO DE NEGOCIO PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE RECICLAJE

DOMICILIARIO EN LA PROPIEDAD HORIZONTAL RECICLAR MILENIUM
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2. Resumen Ejecutivo

Este modelo de negocio es presentado como base de un plan de negocio a

futuro y adicionalmente para obtener el título de Especialista en Gestión
Empresarial, es producto de una preocupación personal por el deterioro constante al
que se viene exponiendo el planeta en su componente de medio ambiente por parte
de los seres humanos, esto con el fin de buscar las estrategias adecuadas para
lograr disminuir la huella ecológica sobre él, para ello se han de utilizar diferentes
herramientas basadas en lo administrativo, lo económico, lo logístico y lo social
como parte de una organización capaz de responder a los retos que se van
imponiendo en el mundo globalizado y con plena crisis ambiental aumentando.

De esta manera los esfuerzos mancomunados de la iniciativa privada y las

entidades del estado permiten mejorar las acciones a desarrollar para disminuir los
impactos de los residuos en los territorios urbanos, agrícolas y rurales. Aunque con
mayor énfasis en el sector urbano donde la densidad demográfica al ser mayor lleva
a que se produzca una mayor cantidad de residuos los cuales pueden ser
reutilizados para otra función.

Es este precisamente el fin de este trabajo, lograr visibilizar el fenómeno y

hacer parte de los esfuerzos privados y públicos, por medio de una iniciativa
empresarial del manejo de los residuos sólidos inicialmente en los conjuntos
residenciales, empresas públicas y privadas para disminuir el impacto de ellos sobre
la biosfera.

Por último, la propuesta pretende ser puesta en práctica por medio de la

iniciativa de negocios a futuro, cuyo objetivo es ser parte de la solución al manejo de

los residuos en las grandes ciudades del país, logrando eficiencia y eficacia en los
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procesos de reciclaje y reutilización que se necesitan para lograr disminuir los impactos

en el medio ambiente.

Para ello a continuación se hará un esbozo general de la problemática, su

enunciación específicamente desde la capital colombiana para ir revisando aspectos
teóricos, económicos, operacionales inmersos en el proceso de reciclaje.
 9

3. Plan De Negocio

3.1. Plan estratégico

3.1.1. Objetivos a largo plazo

Crear una idea de negocio que pueda ser posicionada en otras ciudades del
país (Cali, Barranquilla, Medellín, Bucaramanga, Villavicencio, Tunja). Bajo las
condiciones locales de mercado para poder descentralizar el proceso aplicado
inicialmente en Bogotá.

Recurso Humano: Generar procesos de contratación formal en el sector del

reciclaje para lograr una mejora continua y permanente en las condiciones y estilos
de vida de los trabajadores de este oficio.

Recursos Financieros: Mantener un constante flujo de caja, que permita

desarrollar las actividades estratégicas que se encuentran de la misión por medio de
la obtención de recursos con el sector financiero, ingresos por el servicio prestado.

Es necesario que dentro del planteamiento de una idea de negocio se dé

una visión de una planeación que lleve a al éxito del emprendimiento, es por ello que
a continuación se mencionaran la misión y la visión con las cuales fueron concebidas
las estrategias de negocio, y en general la visión de emprendimiento que ello
encierra.

3.1.2. Misión

La empresa como una generadora de servicios de recolección de reciclaje

debe ser capaz de lograr disminuir el impacto de los residuos provenientes de la
propiedad horizontal con el fin de disminuir los costos de administración y la huella
ecológica sobre el planeta.
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3.1.3. Visión

Lograr el reconocimiento local de una propuesta novedosa para el reciclaje

en propiedad horizontal para el año 2025 en la ciudad de Bogotá D.C.

3.1.4. Identificación del Servicio (Breve descripción)

Servicio de reciclaje para propiedad horizontal domiciliario, que consistirá en

visitar los conjuntos residenciales, dialogar con la administración, los residentes para

proponer los componentes pedagógico, de concienciación, reducción de costos

administrativos y logísticos para lograr disminuir los costos de reciclaje en los

conjuntos residenciales, y generar excedentes que sean reinvertidos en las zonas

comunes, para disminuir las cuotas de administración y ayudar con la conservación y

reducción de la huella ecológica de los seres humanos.

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3.1.5. Análisis FODA

Oportunidades (listar) Amenazas (listar)

FACTORES Novedoso Poco conocimiento del

Poca competencia mercado
EXTERNOS
Mercado abierto Poca experiencia en esta
Contexto/ Pocas empresas en el idea de negocio

mercado/ sector Una legislación débil en el

Nicho de mercado por tema de reciclaje
ámbito mayor/
explorar Recicladores de Poca concienciación de
no controlables oficio por formalizarse parte de los residentes
Conjuntos residénciales Poca colaboración por parte
creciendo en su densidad de los administradores de
demográfica conjuntos residenciales
FACTORES Aumento de residuos en los
apartamentos aptos para
INTERNOS
reciclar
Individuo/

proyecto/

ámbito menor/

controlables
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Fortalezas FO (Maxi - Maxi) FA (Maxi - Mini)

Estrategia para maximizar Estrategia para lograr

maximizar todas las
Capacitación constante Tanto las F como las O.
del personal que labora fortalezas y disminuir las
Facilidades para los
Capacidad logística
residentes de colaborar con Amenazas. Recorridos
acorde a la oferta y la
el medio ambiente constantes de contacto por
demanda
Obtención de recursos zonas de amplia presencia
Personal con alto sentido
extras para las residencial
de pertenecía
administraciones de Listado para tele mercadeo
El reconocimiento de la
conjuntos con conjuntos residenciales
marca
Fidelización de los clientes Volanteo en los conjuntos
por medio del interés por la para que conozcan y se
onda ecológica unan a la iniciativa
Cadena logística suficiente
para abarcar los conjuntos
residenciales que se una al
proyecto

Debilidades DO (Mini - Maxi) DA (Mini - Mini)

Estrategia para disminuir las Estrategia para minimizar
La alta rotación del D y maximizar las O. Tanto las A como las D.
personal Siendo una idea de negocio Hacer capacitaciones
La falta de recicladores novedosa, lograr una base constantes con las
de oficio enganchados al amplia de clientes que den comunidades a intervenir y
proyecto musculo financiero los empleados de la
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La falta de músculo Tener recicladores de base empresa

financiero para generar la idea de Hacer los trámites
negocio legislativos para mejorar el
Retener con incentivos de influjo de las leyes en el
volumen a los recicladores tema del reciclaje
de base Buscar administradores de
conjuntos que colaboren con
la iniciativa generando
cadenas de valor

Fortaleza: La novedad en el nicho de mercado, poco explorado por otras

iniciativas de negocio y considerada de segunda mano, pensando que los residuos de

los conjuntos residenciales son basura

Oportunidad: De construir un aprendizaje entre la iniciativa de negocio y los

usuarios del servicio, ya sea las administraciones de conjuntos o los residentes y

recicladores de oficio que participen de la iniciativa

Debilidades: La novedad en el nicho de mercado y la apertura de una nueva

actividad de negocio, lo cual debe llevar a plantear estrategias de mercado capaces de

llegar a buen termino

 14

Amenazas: La falta de estudios previos relacionados con la idea de negocio

que permitan tener claridad respecto a los pasos a seguir

 15

3.2. Plan de mercadeo.

3.2.1. Publicidad:

La divulgación de la idea de negocio es fundamental para llevar a buen

término los principios planteados en ella, para ello se tienen unas fases de planeación

que serán capaces de darle la divulgación que permita llegar a un nicho de mercado

capaz de asumir de buena manera las proposiciones hechas con respecto a la

recuperación de residuos, para ello se hará perifoneo por la zonas de intervención,

entrega de volantes y redes sociales para generar el impacto necesario en la campaña

de reciclaje.

3.2.2. Promoción:

El material que se requiere para lograr divulgar la idea de negocio es

fundamental para llegar al público objetivo; los edificios de propiedad horizontal, para

ello se utilizara inicialmente volantes, voz a voz, cliente satisfecho atrae otro, redes

sociales: Twitter, Facebook, Instagram, Snapchat, que permita tener impacto en varias

generaciones, desde los más jóvenes hasta los adultos mayores con el fin de tener

una marca de alto impacto

3.2.3. Relaciones públicas:

Para hacer de manera estratégica un relacionamiento con las comunidades

que vamos a intervenir se requiere un funcionario especializado en el tema, que pueda

asumir el papel de un mediador, un negociador y un administrador de las propuestas

que van llegando y que nutren el plan estratégico de negocios, por ello será

fundamental lograr hablar con los administradores de los conjuntos residenciales, con
 16

los residentes para que generen el voz a voz, así como con los recicladores de oficio y

en general la opinión pública para empoderar la imagen corporativa de la idea de

negocio.

3.2.4. Servicios y cantidades:

A continuación se evidencian los diferentes productos y servicios que serán

ofrecidos por la unidad de negocio en los conjuntos residenciales de propiedad

horizontal, teniendo en cuenta cantidades, precios, con el fin de presupuestar los

ingresos, y de esta manera lograr controlar los gastos operativos y de funcionamiento

en general

TABLA 1. PROYECCIÓN DE RECOLECCIÓN DE KILOS DE RECICLAJE DURANTE EL PRIMER

AÑO

$ POR ENER FEBRER MARZ AGOST SEPTIEMB OCTUB NOVIEMB DICIEMB COMPRA
KL O O O ABRIL MAYO JUNIO JULIO O RE RE RE RE S
120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 25.320.00
VIDRIO 200 00 120.000 00 00 00 00 00 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 0
75.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 19.410.00
PLASTICO 250 0 60.000 0 0 0 0 0 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 0
PAPEL Y 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 21.720.00
ARCHIVO 350 0 60.000 0 0 0 0 0 60.000 60.000 60.000 60.000 120.000 0
120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 43.320.00
CARTON 350 00 120.000 00 00 00 00 00 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 0
ENVASE 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 18.900.00
PLASTICO 300 0 60.000 0 0 0 0 0 60.000 120.000 120.000 120.000 120.000 0
20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 24.220.00
ALUMINIO 1.200 0 20.000 0 0 0 0 0 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 0
100.0 110.0 100.0 100.0 100.0 100.0 36.280.00
CHATARRA 350 00 110.000 00 00 00 00 00 120.000 120.000 150.000 120.000 150.000 0
189,600,0
00

$ POR ENER FEBRER MARZ OCTUB NOVIEMB DICIEMB

KL O O O ABRIL MAYO JUNIO JULIO RE RE RE VENTAS
120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 92.520.00
VIDRIO 760 00 120.000 00 00 00 00 00 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 0
75.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.660.00
PLASTICO 800 0 60.000 0 0 0 0 0 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 0
PAPEL Y 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 48.720.00
ARCHIVO 800 0 60.000 0 0 0 0 0 60.000 60.000 60.000 60.000 120.000 0
120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 97.320.00
CARTON 800 00 120.000 00 00 00 00 00 120.000 120.000 120.000 120.000 120.000 0
ENVASE 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 48.900.00
PLASTICO 800 0 60.000 0 0 0 0 0 60.000 120.000 120.000 120.000 120.000 0
20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 40.220.00
ALUMINIO 2.000 0 20.000 0 0 0 0 0 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 0
100.0 110.0 100.0 100.0 100.0 100.0 131.280.0
CHATARRA 1.300 00 110.000 00 00 00 00 00 120.000 120.000 150.000 120.000 150.000 00
519.500.0
00
 17

Fuente de elaboración, propia

3.3. Plan de producción

3.3.1. Localización de la oficina

Las instalaciones de la empresa se ubicarán en la ciudad de Bogotá,

localidad de Puente Aranda, UPZ La Sabana, en la dirección carrera 28 # 7-29, barrio

Ricaurte.

ILUSTRACIÓN 1. UBICACIÓN GEOGRÁFICA DE LA SEDE DE LA EMPRESA

Fuente: Google mapas/mártires.

3.3.2. Especificación de los procesos

Por medio de un flujo lógico se muestra los procesos a tener en cuenta

dentro de la empresa, para ofrecer un servicio de calidad.

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Flujo Lógico de Negocio

ILUSTRACIÓN 2. FLUJO LÓGICO DEL PROCESO

Entrada en
Contacto por Presentación
operación del
medio de de los
procesos
asesor beneficios del
pedagógico de
comercial reciclaje
concienciación

Entrada en Disposición final,

operación del venta a
Recolección de los
punto de acopio de recicladoras de
residuos reciclables
los residuos escala mayor de
reciclables gran tamaño

Fuente de elaboración, propia

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ILUSTRACIÓN 3. IMPLEMENTACIÓN DE LA OPERACIÓN DE RECICLAJE INTERNO. FASE 1

Visita conjuntos.
ofrecimiento
portafolio de
servicios

recolección cde
toma de decisión,
reciclaje por parte
seguimiento
dde la empresa.

Plan operativo, Concienciación de

implementación laos residentes
de estaregias de para participar del
reciclaje plan operativo

ILUSTRACIÓN 4. CONTACTO EMPRESA RECICLAJE EXTERNO FASE 2

Contacto con
empresas
recicladoras que nos
compren elñ
producto recolectado
en las unidades
residenciales

Redistribución de Entrega de material

recursos en la reciclado al cliente
empresa final

Cobro de las facturas procesamiento de

pendientes a la reciclaje, generación
empresa de reciclaje de cuentas de cobro

Fuente: Elaboración propia

 20

ILUSTRACIÓN 5. GOBIERNO CORPORATIVO FUNCIONES Y PROCESOS

SECRETARÍA ASESOR
GERENTE
Encargada de llevar la correspondencia Hacer las visitas a loas unidades
Desarrolla procesos administrativos y
sde la empresa, recibir tanto a clientes residenciales en la consecución de
financieros en la idea de negocio,
como proveedores, responde las clientes para la empresa, obtener bases
elaboración de informes, seguimiento
llamadas y darles el trámite que de datos que permitan amopliar la base
de la estrategia de de negocio,
corresponda, tener al día la agenda de de usuarios del servicio, y sistematizar
consecución de alianzas que permitan
la gerente para cumplir con los los clientes activos de la empresa y
mejorar el proceso de la organización
compromiso adquiridos fidelizarlos

CONDUCTOR
AYUDANTE
Manejar el camión, hacerle el aseo
Encargado de abrir los container, subir
constantemente, estar pendiente de las
los residuos al camión, agruparlos
revisiones mecánicas para un estado
según necesidad, acompañar al
funcional óptimo , ayudar a recolectar
conducto al mantenimiento del
los residuos y ponerlos dentro del
vehículo
contenedor del mismo

3.3.3. Capacidad de producción

La capacidad operativa, de la empresa es la que lleva a generar valores

agregados por medio de la presentación del modelo de negocio, para ello en el

apartado de cantidades se enlista. (Ver tabla 1).

Por esta razón se trata de manejar volúmenes de recolección grandes para

poder sostener el costo operativo, la cantidad de unidades residenciales atendidas,

logrando una cobertura capaz de generar satisfacción en el usuario del servicio y

como estrategia de cambio de en la mentalidad de que la basura es una cosa que se

bota y se deshace, cuando por el contrario se debe conservar para extraer de él,

materias primas valiosas para ser reutilizadas en la industria.

 21

3.3.4. Diseño de los servicios (Ficha técnica)

FICHA TÉCNICA DE PRODUCTO ASESORÍA DE SERVICIOS DE

RECOLECCIÓN DE RESIDUOS RECICLABLES

COMPONENTE DE BUSQUEDA DE CLIENTES POTENCIALMENTE

NUEVOS
Asesor comercial

DENOMINACIÓN TÉCNICA DEL BIEN O SERVICIO

Asesor de servicios de solución para edificios de propiedad horizontal que
reciclan sus residuos.

GRUPO/CLASE/FAMILIA A LA QUE PERTENECE EL BIEN O SERVICIO

Servicio de recolección de residuos reciclables en propiedad horizontal
Código:001

Título en español: Reciclaje en propiedad horizontal

UNIDAD DE MEDIDA
Kilogramos

DESCRIPCIÓN GENERAL
Recolección de residuos reciclables, por medio del ofrecimiento del servicio
inicial de concienciación de la población residente en propiedad horizontal y
las administraciones de los conjuntos para hallar beneficio mutuo en la
disminución de costos.
 22

FICHA TÉCNICA DE PRODUCTO ASESORÍA DE SERVICIOS (de asesoría,

operatividad y pedagogía) DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS RECICLABLES

COMPONENTE INSTALACIÓN DE PUNTO DE ACOPIO Y DE

CONCIENCIACIÓN
Capacitador

DENOMINACIÓN TÉCNICA DEL BIEN O SERVICIO

Capacitador de comunidades a intervenir por medio de charlas en las
reuniones vecinales y de copropiedad.

GRUPO/CLASE/FAMILIA A LA QUE PERTENECE EL BIEN O SERVICIO

Servicio de recolección de residuos reciclables en propiedad horizontal
Código:002

Título en español: Capacitador de comunidad en punto fijo

UNIDAD DE MEDIDA
Hora de intervención

DESCRIPCIÓN GENERAL
Realizar el proceso de concienciación entre los administradores y la
comunidad de residentes de propiedad horizontal
 23

FICHA TÉCNICA DE PRODUCTO ASESORÍA DE SERVICIOS DE

RECOLECCIÓN DE RESIDUOS RECICLABLES
COMPONENTE OPERATIVO
Conductor y auxiliar

DENOMINACIÓN TÉCNICA DEL BIEN O SERVICIO

Recolección de reciclaje para edificios de propiedad horizontal que reciclan
sus residuos.

GRUPO/CLASE/FAMILIA A LA QUE PERTENECE EL BIEN O SERVICIO

Servicio de recolección de residuos reciclables en propiedad horizontal
Código:003

Título en español: Recolección de reciclaje en propiedad horizontal

UNIDAD DE MEDIDA
Viajes de recolección

DESCRIPCIÓN GENERAL
Recolectar del punto de acopio hacia la bodega principal.

3.3.5. Administración de promoción de la calidad

La calidad de los productos ofrecidos son la preocupación constante de

cualquier organización, con el fin de satisfacer una necesidad humana, en este caso

eliminar residuos aprovechables de lugares de alta concentración demográfica, para

 24

ello se tendrá un departamento de control de calidad, que se encargue de monitorear

las siguientes funciones ya descritas en las fichas técnicas descritas anteriormente;

desde el primer contacto se tendrán instrumentos de evaluación objetivos tipo

encuestas que ayuden a manejar los aspectos positivos y negativos que conllevan la

actividad operativa

3.3.6. Administración del abastecimiento

Es fundamental dentro de la cadena logística asegurar la materia prima de

residuos reciclables obtenidos por medio del contacto inicial con los administradores de

propiedad horizontal, los residentes y copropietarios quienes utilizando los botes

especializados de acopio de reciclaje hacen posible mantener la cadena logística de

manera permanente activa y en total funcionamiento para facilitar obtener los valores

aproximados presupuestados.

3.3.7. Administración de inventarios

El mantenimiento de materias primas reciclables como vidrio, cartón, papel,

metales se hará en una bodega exclusiva de almacenamiento en el barrio Ricaurte,

para ello la administradora de punto estará encargada de tener los inventarios por

medio de cardex que den cuenta de las entradas, las salidas, medir la capacidad de

almacenamiento para que no rebase la capacidad instalada.

3.3.8. Mantenimiento de instalaciones y equipos

Siempre es fundamental mantener al día las instalaciones de la empresa,

hacer el aseo correspondiente, pintar en los momentos que sea necesario, de igual

manera los equipos de cómputo, que se deben vacunar cada tres meses para alargar
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su vida útil, del vehículo que se posee, haciendo las revisiones cada tres meses para

un estado óptimo de funcionamiento.

3.4. Plan de personal

3.4.1. Personal a asignar diferentes áreas:

TABLA 2. NOMINA INICIAL

EMPRESA
RECICLANDO
MILENIUM
NOMINA PARA EL PAGO
DE SUELDOS.
DIRECCIÒN: PERIODO DE PAGO
TEL: NOMINA INICIAL
WWW.
HORA
S. TOTAL,
PERSONAL No SALA [Link] S PENSI TOTAL, NETO A FIRM
CARGO BASIC DEVEN SALUD
DIAS RIO ANS EXTR ÒN DEDUCIDO PAGAR AS
O GADO
AS

2.000.0 2.000.0 2.074.00

Yina Paola Ríos Sánchez GERENTE 00 30 00 74.000 - 0 80.000 80.000 160.000 1.914.000

1.100.0 1.100.0 1.174.00

Carlos Alberto Rodríguez ASESOR 00 30 00 74.000 0 44.000 44.000 88.000 1.086.000

750.00
Julia Romero Díaz SECRETARIA 750.000 30 0 74.000 824.000 30.000 30.000 60.000 764.000

750.00
Andrés Jaramillo Suárez CONDUCTOR 750.000 30 0 74.000 824.000 30.000 30.000 60.000 764.000

750.00
Yair Antonio López Macías AYUDANTE 750.000 30 0 74.000 - 824.000 30.000 30.000 60.000 764.000

5.350.0 5.350.0 5.720.00 214.00

TOTALES 00 60 00 370.000 - 0 0 214.000 428.000 5.292.000

APROPIACIONES
CESANTIAS
APORTES EMPLEADOR 476.476
INT. DE
SALUD 214.000 CESANTIAS 4.765

PENSIÓN 642.000 PRIMA 476.476

TOTAL, APORTES 856.000 VACACIONES 223.095

SENA 114.400

ICBF 171.600
Caja de
compensación 228.800

GRAN TOTAL 7.871.699 ARL 28.088

TOTAL,
APROPIACIONES 1.723.699
 26

GERENTE GENERAL:

Descripción del cargo:

Cargo de máxima exigencia en los conocimientos derivados de la administración de

empresas a partir de la minimización de recursos para conseguir eficiencia y eficacia
a través del desarrollo de la planeación, excelente dirección y continúa evaluación.

Perfil:

Profesional en carreras administrativas y afines como pueden ser: Contaduría

Publica, Administración de Empresas, Gestión Logística Ingeniería Industrial,
Ingeniería de Producción, Economía entre otras. Experiencia mínima de 3 años en el
liderazgo de personal y trabajo en equipo, aceptación al cambio, capacitado en
solución de conflictos y problemas administrativos, financieros o comerciales según
sea el caso. Con facultad de ser creativo e innovador.

Responsabilidades del cargo

Evaluación del desempeño de cada una de las áreas de la empresa según la

misión, visión y los diferentes objetivos y proyectos que estén a corto y largo plazo.

Planeación, control y dirección de la empresa frente al mercado.

Expectativas del cargo

Planeamiento objetivo del desarrollo y las actividades de cada área.

Seguimiento y control del área comercial, fijando metas y objetivos a cumplir.

Validación y toma de decisiones, contables, administrativas, gerenciales,

comerciales y financieras.

Desarrollo y puesta en marcha de diferentes estrategias empresariales para el

sostenimiento integral la empresa.
 27

Identificación de la constante evolución del mercado y el enfoque estratégico que

debe tomar la empresa.

COMERCIAL (ASESOR)

Perfil

Profesional en carreras administrativas, con experiencia en negociación, visión para

determinar clientes potenciales, experiencia en compras – ventas, conocimientos en
estrategias de mercadeo.

Responsabilidades del cargo

Garantizar las mejores negociaciones con los proveedores del material, mantener al
día inventario de material para el desarrollo de las labores de los operarios y
funcionarios administrativos en general, tener buena disposición para el alcance y
cumplimiento de las metas de la organización a nivel comercial.

AREA FINANCIERA

Descripción del cargo

Dependencia la cual debe estar a cargo de toda la información contable y financiera

de la empresa brindando respaldo directo a el Gerente General en el manejo de la
información financiera, Información veraz y actualizada a diario de acuerdo a la
reglamentación vigente a la que debe estar sometida la empresa, teniendo los libros
contables al día y las obligaciones tributarias, bancarias y con los acreedores en los
mejores términos.
 28

Perfil

Profesional en carrera contable o Financiera con experiencia superior a 2 años en

manejo de impuestos, informes financiero y contables.

Personal a cargo

Por la importancia del cargo y las responsabilidades que para la empresa representa
de ser conveniente se asignara un asistente con características de un perfil
apropiado.

Expectativas del cargo

Información contable al día de forma veraz y eficiente, registrando los libros

contables a diario y apoyar en temas contables y financieros a la Gerencia General.

Funciones del cargo

Contabilización real y actualizada a diario.

Control de movimientos y flujos de caja, de Efectivo y Bancos.

Control en liquidación y pago de los impuestos designados legalmente, informando

oportunamente

Programación de pagos a proveedores y Colaboradores.

Presentación de los estados financieros en las fechas establecidas.

Coordinación y elaboración los procesos de selección y legalización de los

proveedores.

Mantenimiento de todos los libros pertinentes a los procesos de selección de

búsqueda del personal.

Apoyo en la Contratación Laboral.

Afiliación de los colaboradores a las diferentes entidades prestadoras de Salud,

Pensión, Riesgos Laborales y Caja de Compensación Familiar según cada registro.
 29

Realizar el pago oportuno de los aportes a parafiscales. Relacionando las

novedades de nómina si hay lugar a ellas.

Control de Asistencia y Motivación de los colaboradores.

SECRETARIA

Descripción del cargo

Apoyo a la empresa en diferentes actividades asistenciales y documentales.

Perfil

Estudiante de carreras administrativas, tecnológico o técnico en gestión empresarial o

carreras afines con actitud al servicio y a la atención del cliente, con competencias y
capacidades en labores secretariales y documentales.

Personal a cargo

No tiene personal a cargo

Responsabilidades

Cumplir con sus funciones y los acuerdos de confidencialidad

Funciones:

Recepcion y re dirección de las llamadas telefónicas.

Atención de Reclamos, Quejas y Sugerencias recibidas telefónicamente,

personalmente o vía mail de los clientes o proveedores.

Recepcion y entrega de correspondencia recibida entre áreas y externa para proceder

a dar respuesta al remitente.

Atención al usuario proveedor o colaborador según sea el caso.

Recepcion y distribución de la mensajería a las diferentes áreas de la empresa.

Informe diario de los servicios programados y confirmados y pendientes.

Redacción y elaboración de Oficios, cartas, memorandos y demás escritos solicitados.

 30

LOGÍSTICA

Perfil

Ingeniero de producción o industrial con experiencia y conocimientos de uno a dos

años en administración de inventarios, logística, embalaje de materiales, optimización

de costos, manejo avanzado de Excel.

Responsable directo de todo el manejo operativo de la planta, recolección, acopio,

distribución.

AUXILIARES:

Perfil

Personal con experiencia en el embalaje de mercancías de gran volumen, Tener la

capacidad de desenvolverse en diferentes actividades, nivel de estudio bachillerato o

por lo menos estar estudiando y deseo de superación personal, importante buenas

relaciones humanas.

Responsabilidad el cargo

Recolectar el material en entidades o edificios, embalar material dentro y fuera de la

empresa, clasificar material, recibir material. Presentar informes del material.

Funcionalidad del auxiliar varias actividades.

 31

3.5. Plan jurídico:

3.5.1. Constitución empresa y aspectos legales:

Toda sociedad en Colombia debe constituirse legalmente por medio de su

inscripción ante una cámara de comercio, en este caso Bogotá, teniendo en cuenta una

evaluación previa de la idea de negocio y los nombres que estarían disponibles para

utilizar, la cámara de comercio de Bogotá solicita los siguientes documentos para hacer

el trámite inicial de inscripción.

1. Consultar nombre en el RUES

2. Preparar la papelería

3. Inscripción en la cámara de comercio

3. Crear cuenta de ahorros

4. Tramitar el RUT definitivo

5. Tramitar el registro mercantil definitivo.

6. Resolución de facturación y firma digital.

Tomado de [Link] recuperado el día 8 de abril de

2017 a las 8:50 a.m.

El tipo de sociedad escogido fue la denominada S.A.S. que se constituye

como a continuación se lista según la Ley 1258 de 2008, congreso de la República de

Colombia
 32

Sociedad Anónima Simplificada. Las sociedades por acciones simplificadas

[SAS], se podrán constituir mediante documento privado o público, dependiendo de la

naturaleza de los aportes realizados por los accionistas.

Según el artículo 5 de la ley 1258 de 2008, las sociedades por acciones

simplificadas se podrán constituir mediante documento privado, es decir, no se
requiere de escritura pública, lo cual es un gran alivio tanto por el costo como por la
tramitología que conlleva elevar un documento a escritura pública.
 33

3.6. Plan de finanzas

3.6.1. Recursos financieros esperados:

El recurso económico es un factor fundamental que lleva a preguntarse de

¿dónde va a salir el dinero necesario para poner a funcionar la idea de negocio?,
para ello se contará con unos recursos propios, y préstamos de la banca a largo
plazo para iniciar y mantener una operación acorde a la expectativa planteada, de
esta manera se enuncia la manera como se hará posible.

TABLA 3. TABLA DE AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO BANCARIO, PRIMER AÑO

AMORTIZACION DE PAGOS MENSUALES

CREDITO BANCARIO PRIMER AÑO
CUOTA ABONO A INTERES CUOTA PRESTAMO
CAPITAL 2% MENSUAL
0 95.000.000
1 1.583.333 1.900.000 3.483.333 93.416.667
2 1.583.333 1.868.333 3.451.666 91.833.334
3 1.583.333 1.836.667 3.420.000 90.250.001
4 1.583.333 1.805.000 3.388.333 88.666.668
5 1.583.333 1.773.333 3.356.666 87.083.335
6 1.583.333 1.741.667 3.325.000 85.500.002
7 1.583.333 1.710.000 3.293.333 83.916.669
8 1.583.333 1.678.333 3.261.666 82.333.336
9 1.583.333 1.646.667 3.230.000 80.750.003
10 1.583.333 1.615.000 3.198.333 79.166.670
11 1.583.333 1.583.333 3.166.666 77.583.337
12 1.583.333 1.551.667 3.135.000 76.000.004
 34

TABLA 4. TABLA DE AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO BANCARIO SEGUNDO AÑO

AMORTIZACION DE PAGOS MENSUALES
CREDITO BANCARIO SEGUNDO AÑO
CUOTA ABONO A INTERES CUOTA PRESTAMO
CAPITAL 2% MENSUAL
0 76.000.004
13 1.583.333 1.520.000 3.103.333 74.416.671
14 1.583.333 1.488.333 3.071.666 72.833.338
15 1.583.333 1.456.667 3.040.000 71.250.005
16 1.583.333 1.425.000 3.008.333 69.666.672
17 1.583.333 1.393.333 2.976.666 68.083.339
18 1.583.333 1.361.667 2.945.000 66.500.006
19 1.583.333 1.330.000 2.913.333 64.916.673
20 1.583.333 1.298.333 2.881.666 63.333.340
21 1.583.333 1.266.667 2.850.000 61.750.007
22 1.583.333 1.235.000 2.818.333 60.166.674
23 1.583.333 1.203.333 2.786.666 58.583.341
24 1.583.333 1.171.667 2.755.000 57.000.008

TABLA 5. TABLA DE AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO BANCARIO TERCER AÑO

AMORTIZACION DE PAGOS MENSUALES
CREDITO BANCARIO TERCER AÑO
CUOTA ABONO A INTERES CUOTA PRESTAMO
CAPITAL 2% MENSUAL
0 57.000.008
25 1.583.333 1.140.000 2.723.333 55.416.675
26 1.583.333 1.108.334 2.691.667 53.833.342
27 1.583.333 1.076.667 2.660.000 52.250.009
28 1.583.333 1.045.000 2.628.333 50.666.676
29 1.583.333 1.013.334 2.596.667 49.083.343
30 1.583.333 981.667 2.565.000 47.500.010
31 1.583.333 950.000 2.533.333 45.916.677
32 1.583.333 918.334 2.501.667 44.333.344
33 1.583.333 886.667 2.470.000 42.750.011
34 1.583.333 855.000 2.438.333 41.166.678
35 1.583.333 823.334 2.406.667 39.583.345
36 1.583.333 791.667 2.375.000 38.000.012
 35

TABLA 6. TABLA DE AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO BANCARIO CUARTO AÑO

AMORTIZACION DE PAGOS MENSUALES
CREDITO BANCARIO CUARTO AÑO
CUOTA ABONO A INTERES CUOTA PRESTAMO
CAPITAL 2% MENSUAL
0 38.000.012
37 1.583.333 760.000 2.343.333 36.416.679
38 1.583.333 728.334 2.311.667 34.833.346
39 1.583.333 696.667 2.280.000 33.250.013
40 1.583.333 665.000 2.248.333 31.666.680
41 1.583.333 633.334 2.216.667 30.083.347
42 1.583.333 601.667 2.185.000 28.500.014
43 1.583.333 570.000 2.153.333 26.916.681
44 1.583.333 538.334 2.121.667 25.333.348
45 1.583.333 506.667 2.090.000 23.750.015
46 1.583.333 475.000 2.058.333 22.166.682
47 1.583.333 443.334 2.026.667 20.583.349
48 1.583.333 411.667 1.995.000 19.000.016

TABLA 7. TABLA DE AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO BANCARIO QUINTO AÑO

AMORTIZACION DE PAGOS MENSUALES
CREDITO BANCARIO QUINTO AÑO
CUOTA ABONO A INTERES CUOTA PRESTAMO
CAPITAL 2% MENSUAL
0 19.000.016
49 1.583.333 380.000 1.963.333 17.416.683
50 1.583.333 348.334 1.931.667 15.833.350
51 1.583.333 316.667 1.900.000 14.250.017
52 1.583.333 285.000 1.868.333 12.666.684
53 1.583.333 253.334 1.836.667 11.083.351
54 1.583.333 221.667 1.805.000 9.500.018
55 1.583.333 190.000 1.773.333 7.916.685
56 1.583.333 158.334 1.741.667 6.333.352
57 1.583.333 126.667 1.710.000 4.750.019
58 1.583.333 95.000 1.678.333 3.166.686
59 1.583.333 63.334 1.646.667 1.583.353
60 1.583.333 31.667 1.615.000 20
 36

TABLA 8. PRESUPUESTO INICIAL

PRESUPUESTO INICIAL
RECICLANDO MILENIUM
MARZO DE 2017

CANTID VALOR VALOR

DETALLE
AD UNITARIO TOTAL
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

MAQUINARIA Y EQUIPO
2 Basculas 400.000 800.000
25 Canecas metálicas 60.000 1.500.000
2 Carretilla 250.000 500.000
2 Caja de herramientas 350.000 700.000
EQUIPO DE OFICINA
1 Escritorios 125.000 125.000
2 Archivadores 90.000 180.000
2 Estantería 100.000 200.000
2 Sillas de oficina 85.000 170.000
3 Vitrinas 125.000 375.000
2 Muebles 85.000 170.000
10 Divisiones para distribuir el reciclaje 120.000 1.200.000
EQUIPO DE COMPUTACION Y
COMUNICACIÓN
1 Equipos de procesamiento de datos 1.250.000 1.250.000
1 Impresoras 650.000 650.000
software para gestión contable y
1 administrativa 725.000 725.000
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
1 Camión NPR MODELO 2013 44.000.000 44.000.000
TOTAL, PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 52.545.000

GASTOS OPERACIONALES
NOMINA Y PAGO DE SALARIOS 5
1 EMPLEADOS (ver nomina) 1.574.340 7.871.700
HONORARIOS ASESORIAS (contador
1 público) 350.000 350.000
1 ARRENDAMIENTOS DE LOCAL 1.000.000 1.000.000
1 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA 340.000 340.000
1 SEGUROS (SOAT) 550.000 550.000
 37

SERVICIOS
1 Aseo y vigilancia 150.000 150.000
1 Acueducto y alcantarillado 170.000 170.000
1 Energía eléctrica 80.000 80.000
1 Teléfono local y celular 900.000 900.000
1 Acarreos (Alquiler de un camión por días) 120.000 3.600.000
1 Gas natural 10.000 10.000
1 GASTOS LEGALES
1 NOTARIALES 450.000 450.000
1 REGISTRO MERCANTIL 325.000 325.000
1 TRAMITES Y LICENCIAS 450.000 450.000
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
1 (basculas y pesas) 60.000 60.000
EXTINTOR Y BOTIQUIN DE PRIMEROS
1 AUXILIOS 310.000 310.000
1 GASTOS DE ASEO Y CAFETERIA 350.000 350.000
1 UTILES PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 60.000 60.000
1 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 200.000 200.000
1 TAXIS Y BUSES 250.000 250.000
TOTAL, GASTOS OPERACIONALES 17.476.700
GASTOS FINANCIEROS (Cuota mensual al
banco) 3.483.333 3.483.333
PUBLICIDAD (VOLANTES- PERIFONEO-
1 PENDONES ETC. 4.000.000 4.000.000
COSTOS
MATERIA PRIMA DEL PRODUCTO 15.800.000 15.800.000
TOTAL, PRESUPUESTO 93.305.033
 38

TABLA 9. ESTADO DE RESULTADOS

ESTADOS DE RESULTADOS
PERDIDAS Y GANANCIAS
RECICLANDO MILENIUM
AÑO 2.017 2.018 2.019 2.020 2.021
INCREMENTO IPC 4,5 4,8 5,0 5,6
GASTOS
OPERACIONALES

COMERCIO POR MAYOR 519.500.0 542.877 568.935 597.382 630.835

POR MENOR 00 .500 .620 .401 .815

men 189.600.0 198.132 207.642 218.024 230.233

os COSTOS DE VENTAS 00 .000 .336 .453 .822

igua UTILIDAD BRUTA 329.900.0 344.745 344.745 344.745 344.745

l OPERACIONAL 00 .500 .500 .500 .500

men GASTOS DE 86.400.00 90.288. 94.621. 99.352. 104.916

os ADMINISTRACION 0 000 824 915 .678

men 37.200.00 38.874. 40.739. 42.776. 45.172.

os GASTOS POR VENTAS 0 000 952 950 459

igua 206.300.0 215.583 225.931 237.228 250.512

l UTILIDAD OPERACIONAL 00 .500 .508 .083 .856

INGRESOS NO 12.000.00 12.540. 13.141. 13.799. 14.571.

mas OPERACIONALES 0 000 920 016 761

men GASTOS NO 32.799.99 34.275. 35.921. 37.717. 39.829.

os OPERACIONALES 6 996 244 306 475

igua UTILIDAD ANTES DE 185.500.0 193.847 203.152 213.309 225.255

l IMPUESTOS 04 .504 .184 .794 .142

men 64.925.00 67.846. 71.103. 74.658. 78.839.

os IMPUESTO DE RENTA 35% 1 626 265 428 300

igua UTILIDAD ANTES DE 120.575.0 126.000 132.048 138.651 146.415

l RESERVA LEGAL 03 .878 .920 .366 .842

men RESERVA LEGAL DEL 12.057.50 12.600. 13.204. 13.865. 14.641.

os 10% 0 088 892 137 584
 39

igua RESULTADO DEL 108.517.5 113.400 118.844 124.786 131.774

l EJERCICIO 02 .790 .028 .229 .258

TABLA 10. BALANCE GENERAL PROYECTADO A CINCO AÑOS

BALANCE GENERAL
SITUACION FINANCIERA DURANTE CINCO AÑOS
RECICLANDO MILENIUM
AÑO 2.017 2.018 2.019 2.020 2.021
INCREMENTO IPC 4,5 4,8 5,0 5,6
ACTIVO
1.000.00 1.045.00 1.095.16 1.149.91 1.214.31
CAJA 0 0 0 8 3
89.720.0 93.757.4 98.257.7 103.170. 108.948.
BANCOS 03 03 58 646 203
189.600. 198.132. 207.642. 218.024. 230.233.
MERCANCIAS 000 000 336 453 822
PROPIEDAD PLANTA Y
EQUIPO
3.500.00 3.657.50 3.833.06 4.024.71 4.250.09
MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0 3 7
2.420.00 2.528.90 2.650.28 2.782.80 2.938.63
EQUIPO DE OFICINA 0 0 7 2 8
2.150.00 2.246.75 2.354.59 2.472.32 2.610.77
EQUIPO DE COMPUTACION 0 0 4 4 4
FLOTA Y EQUIPO DE 32.000.0 33.440.0 35.045.1 36.797.3 38.858.0
TRANSPORTE 00 00 20 76 29
320.390. 334.807. 350.878. 368.422. 389.053.
TOTAL, ACTIVO 003 553 316 231 876

PASIVO
100.000. 104.500. 109.516. 114.991. 121.431.
OBLIGACION FINANCIERA 000 000 000 800 341
COSTOS Y GASTOS POR 2.500.00 2.612.50 2.737.90 2.874.79 3.035.78
PAGAR 0 0 0 5 4
64.925.0 67.846.6 71.103.2 74.658.4 78.839.2
IMPUESTOS PÓR PAGAR 01 26 64 27 99
PROVISIONES 10.390.0 10.857.5 11.378.7 11.947.6 12.616.7
 40

00 50 12 48 16
177.815. 185.816. 194.735. 204.472. 215.923.
TOTAL, PASIVO 001 676 876 670 140

PATRIMONIO
22.000.0 22.990.0 24.093.5 25.298.1 26.714.8
APORTES SOCIALES 00 00 20 96 95
12.057.5 12.600.0 13.204.8 13.865.1 14.641.5
RESERVA LEGAL 00 88 92 36 84
108.517. 113.400. 118.844. 124.786. 131.774.
UTILIDAD DEL EJERCICIO 502 790 027 229 258
142.575. 148.990. 156.142. 163.949. 173.130.
TOTAL, PATRIMONIO 002 877 439 561 737
TOTAL, PASIVO + 320.390. 334.807. 350.878. 368.422. 389.053.
PATRIMONIO 003 553 316 231 876
 41

TABLA 11. LIENZO DE MODELO DE NEGOCIO CANVAS

SOCIOS
ESTRATEGIC ACTIVIDAD PROPUESTA DE RELACIONES
OS PRINCIPAL VALOR CON LOS
CLIENTES
Yo Yina Paola El
proyecto Con la creación y
Ríos Sánchez se basa en formación de la
como brindar un nueva empresas
accionista nuevo servicio recicladora llamada
La relación con
principal de reciclaje a “RECICLANDO
los clientes es
buscare los conjuntos MILENIUM” se de forma
alianzas residenciales, pretende inculcar personalizada
estratégicas recogiendo los en sus así
con los residuos que colaboradores el involucramos a
administradore se pueden concepto de la comunidad
s de los reutilizarse. creación de para generar
conjuntos Como puede empresa, para el
conciencia y
residenciales, ser el plástico logro de una mejor
verificar a
también en su estado economía y un dónde va el
buscare Bruto puede mundo mas limpio.
reciclaje.
contactos con ser reutilizado Ofreciendo calidad
las grandes por las en los procesos,
empresas empresas que con responsabilidad
productoras de así lo social inculcando
papel y requieran conciencia
plástico para ecológica.
reducir costos CANALES DE
y maximizar RECURSOS COMUNICACI
las ganancias. CLAVE ÓN
 42

RECICLANDO
MILENIUM
solicita un RECICLANDO
préstamo de MILENIUM
95.000.000 en tiene a su
el disposición:
PAGINA WEB

Para la CELULAR

propiedad VOLANTES DE

planta y PUBLICIDAD

equipo, así
como de los
gastos y
costos
iniciales.

ESTRUCTURA COSTOS Y
GASTOS MENSUALES

Salarios: $ 7.871.900
Papelería: $ 60.000
Aseo: $175.000
Cafetería: $ 175.000
Servicios: $ 1.310.000
Cuotas: $2.733.333
Materia prima $ 15.800.000
 43

TABLA 12. PUNTO DE EQUILIBRIO

RECICLAR MILENIUM
S.A.S.
NIT:
PUNTO DE EQUILIBRIO

A B C D E F G
PVU CANTIDAD I.T CF CVU CUT CT
0,1 0 0 $26.100.000 700 0 26.100.000
0,1 28.625 42937500 $26.100.000 700 20037500 46.137.500
0,1 32.625 48937500 $26.100.000 700 22837500 48.937.500
0,1 35.625 53437500 $26.100.000 700 24937500 51.037.500
0,1 38.625 57937500 $26.100.000 700 27037500 53.137.500
0,1 41.625 62437500 $26.100.000 700 29137500 55.237.500

26100000/1500-700
32625
32625*1500
48937500

70000000

60000000

50000000

40000000 I.T
CF
30000000
CVU
20000000 CT

10000000

0
0 10000 20000 30000 40000 50000
 44

3.7. Impacto
3.7.1. Impacto económico:

La generación de nuevos recursos para el manejo de las zonas comunes,

la reducción de costos en la administración es un factor que ha sido tomado en
cuenta durante la formulación de la idea de negocio, de ahí que su impacto se dé
desde la rebaja en costos y agrega valor a un servicio que se supone es basura,
pero que facilita nuevos ingresos. Desde ahí se puede decir que genera recursos,
impuestos para el Estado central, los gobiernos distrital y departamental incluso.

Así mismo generar una cantidad significativa de empleos en condiciones

laborales dignas, generando los aportes a seguridad social que amplían la base
gravable del sistema de Riesgos, pensión y salud, lo cual impacta de manera
positiva al sector ya que no es una costumbre hacerla la contratación así, sino donde
prima la informalidad

3.7.2. Impacto regional:

La concepción de una ciudad región se ha venido implantando desde

hace una década con el fin de ampliar las fronteras geográficas del núcleo urbano en
el caso de Bogotá, que tiene un relleno sanitario en crisis, que afecta a la zona rural
igualmente, así como zonas aledañas como los municipios de Cundinamarca;
Soacha, Chía, ya que estos municipios están acogiendo una gran cantidad de
población que genera residuos, por ello al comenzar la estrategia desde el distrito
capital se podría proyectar a estas zonas.

Sería de vital importancia tener ideas de negocio que desde la base de

recolección pudiesen lograr disminuir los costos ambientales que genera la mal
llamada basura, para tener un medio ambiente más sano

3.7.3. Impacto social:

Es una preocupación constante en las últimas décadas saber qué hacer

con los residuos de los productos utilizados por la población mundial, más cuando
esos residuos se convierten en un problema a cielo abierto en rellenos sanitarios
 45

contaminando aguas subterráneas, y basura en las calles, pero la importancia de

una idea de negocio de este tipo radica precisamente en concienciar a la población
sobre el aporte que puede tener en el respeto por su entorno, el cuidado del planeta.

Así mismo a nivel práctico se logrará emplear recicladores de base que

tengan los recorridos de recolección dados de manera clara que puedan generar los
ingresos requeridos por el negocio, para pagar salarios justos que dignifiquen la
labor

3.7.4. Impacto ambiental:

En la medida en que es posible hablar de la reducción de residuos sólidos

que afecten las fuentes hídricas, los terrenos fértiles para la agricultura, de ahí que
se le dé un respiro al planeta, para dejar de lado la curva descendente que ha
experimentado en los últimos años, revirtiendo el efecto y haciendo sostenible el
desarrollo.

De igual manera en los hogares la concienciación juega un papel

fundamental para lograr tener éxito en el desenvolvimiento planeación e
implementación de las ideas y estrategias propuestas, por ello se pensará en los
más jóvenes para que sean los que ayuden a impulsarla y lograr el éxito en el
cuidado del entorno cercano.

Análisis PESTEL

Situación analizada: Formulación de la idea de negocio de una empresa

de reciclaje

EE análisis PEST (político, económico, social, tecnológico) se evalúa el

mercado, incluiyendo todos los Stakeholders, desde el punto de vista de una
proposición particular o de un negocio.
 46

Ejemplos de Política Economía Criterios de

Criterios a tener ejemplificación
en cuenta para el
análisis La generación de nuevos

Legislación Constitución recursos para el manejo de Tendencias de

ecológica/ Nacional, artículos las zonas comunes, la estilo de vida

ambiental vigente 2, 49, 78, 79, 80 y reducción de costos en la

Demografía
36 administración es un factor
Legislación futura Actitudes y
que ha sido tomado en
Decreto 312 de opiniones de
Legislación cuenta durante la
2006 Proyecto de los
internacional formulación de la idea de
Ley 04 de 2007 consumidores
negocio, de ahí que su
Organismos
Decreto 400 de impacto se dé desde la Vistas de
reguladores y
2004 rebaja en costos y agrega medios
procesos
valor a un servicio que se
Decreto 605 de Cambios en la
políticas supone es basura, pero que
1996 ley que afectan
gubernamentales facilita nuevos ingresos.
Decreto 1713 de a factores
Término Desde ahí se puede decir
2002 sociales
gubernamental y que genera recursos,

cambio Decreto 1505 de impuestos para el Estado Marca,

2003 central, los gobiernos empresa,

Políticas
distrital y departamental tecnología
comerciales Decreto Ley 1421
incluso. Así mismo generar imagen
de 1993
Financiación, una cantidad significativa
Patrones de
subvenciones e PGIRS; Plan para de empleos en condiciones
compra del
iniciativas el Manejo Integral laborales dignas,
consumidor
de Residuos generando los aportes a
Grupos de
Sólidos Moda y
seguridad social que
presión en el
modelos
amplían la base gravable
mercado Para la
de los sistemas de Grandes
doméstico Estructuración del
pensiones y de salud, lo eventos e
 47

Grupos Sistema cual impacta de manera influencias

internacionales Organizado de positiva al sector ya que no
Compra de
de presión Reciclaje SOR. es una costumbre hacerla
acceso y
la contratación así, sino
Guerras y tendencias
donde prima la informalidad
conflictos
Factores
Reducir la informalidad en
étnicos /
el sector de reciclaje
religiosos

Publicidad y
publicidad

cuestiones
éticas

Criterios de Sociedad Ambiente Criterios de

amplificación ejemplificación

Es una En la medida en que es

preocupación posible hablar de la Desarrollo
Tendencias de constante en las reducción de residuos competitivo de
estilo de vida últimas décadas sólidos que afecten las empresas en el
Demografía saber qué hacer fuentes hídricas, los
 48

Actitudes y con los residuos de terrenos fértiles para la sector

opiniones de los los productos agricultura, de ahí que se le
fondos de
consumidores utilizados por la dé un respiro al planeta,
investigación
Vistas de medios población mundial, para dejar de lado la curva
Cambios en la ley más cuando esos descendente que ha Tecnologías

que afectan a residuos se experimentado en los asociadas /

factores sociales convierten en un últimos años, revirtiendo el dependientes

Marca, empresa, problema a cielo efecto y haciendo

tecnología abierto en rellenos sostenible el desarrollo.
imagen Patrones sanitarios
De igual manera en los
de compra del contaminando
hogares la concienciación
consumidor Moda aguas
juega un papel fundamental
y modelos subterráneas, y
para lograr tener éxito en la
Grandes eventos basura en las
inculcación e
e influencias calles, pero la
implementación de la
Compra de importancia de una
estrategia propuesta, por
acceso y idea de negocio de
ello se pensará en los más
tendencias este tipo radica
jóvenes para que sean los
Factores étnicos / precisamente en
que ayuden a impulsarla y
religiosos concienciar a la
lograr el éxito en el cuidado
Publicidad y población sobre el
del entorno cercano
publicidad aporte que puede
cuestiones éticas tener en el respeto
por su entorno, el
cuidado del
planeta.

Así mismo a nivel

práctico se logrará
emplear
recicladores de
 49

base que tengan

los recorridos de
recolección dados
de manera clara
que puedan
generar los
ingresos requeridos
por el negocio,
para pagar salarios
justos que
dignifiquen la labor
 50

3.8. Plan de informática

Las empresas de hoy son organizaciones en medio del mundo social,

cuya estructura refleja la manera en la que ésta interactúa con el medio ambiente.
En tanto hay unas relaciones orgánicas se hace necesario diseñar subsistemas con
un propósito que a través de medios coordinados logren cambios que atiendan a la
meta general.

Es por ello que dentro de la idea de negocio se hace necesario desplegar

unos recursos informáticos capaces de responder a las necesidades del gobierno
corporativo instalado, ello incluye los siguientes aspectos; 1. Software contable; Elisa
o Siigo que tenga la facilidad de en tiempo real administrar inventarios, precios,
cantidades y demás para mantener la coordinación de procesos contables,
financieros y administrativos al día. Computadores de oficina para utilizarse en las
labores administrativas para hacer cotizaciones, instalar el software requerido,
adelantar labores de correspondencia entre otros. 3. Por medio del uso de redes
sociales facilitar la difusión de la idea de negocio entre clientes potenciales, por ello
deberá existir un administrador de las plataformas digitales que será la gerente para
tener siempre una ética de gobierno que oriente la presencia en las redes sociales
de manera positiva.
 51

4. Conclusiones y Recomendaciones

1. El negocio del reciclaje tiene como principio de viabilidad financiera la consecución

de proveedores de material reciclado consiguiendo un mayor número de edificios y en
especial apartamentos de unidades residenciales que puedan ser abarcados, en esa
misma medida las ventas deben ser proporcionales, este balance inicial está dado por
la cantidad de material mínimo recolectado para las proyecciones de inversión.

2. Generar conciencia ambiental, utilización de la pedagogía y en la práctica una

cadena logística capaz de soportar el acopio, tratamiento y entrega final del material a
las grandes empresas dedicadas al reciclaje.

3. Se debe en general buscar la puesta de recursos propios, buscando entidades que

presten capital semilla o que faciliten en general la adquisición de elementos útiles a la
organización para cumplir con su función misional, así como con su visión a largo
plazo, desde ahí es posible pensar en una entidad sería capaz de complementar los
esfuerzos públicos en pro de amainar la huella ecológica de los seres humanos en un
país posible capaz de respetar su territorio.

4. Desde ahí se puede entonces concluir que el negocio del reciclaje en Colombia si
bien es cierto está en estado subdesarrollado, tiene un gran campo potencial de trabajo
y desarrollado en unidades de negocio rentable será cada día más proactivo, logrando

5. Los estados de pérdidas y ganancias son los apropiados para el inicio pre operativo
del proyecto

6. Los valores de compra y venta llevan a pensar en la implementación del proyecto

como una herramienta para la recuperación de material en el marco de las iniciativas
privadas relacionadas con el tema.

7. El estudio financiero permite entrever dentro de la proyección de compras y ventas la

factibilidad del proyecto a largo plazo con el fin de ser una empresa empoderada y líder
del mercado del reciclaje.

8. La relación entre la operación, la implementación, junto con el factor económico de la

empresa es importante que sea coherente para poder desarrollar el proyecto.
 52

9. Establecer pautas de trabajo económico y operacional capaces de dar cobertura a la

mayor cantidad de hogares, para lograr así la mayor rentabilidad del negocio para su
viabilidad.

10. La pre – operación del proyecto lleva a planificar la obtención, distribución y

ejecución de recursos de forma adecuada con el fin de cumplir con la misionalidad de
la empresa en aras de satisfacer los requerimientos de los clientes y de nuestros
proveedores.
 53

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pensamiento económico actual. ICE, n 9 711, Nov. 1992.

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