Razon Social: Santa FE S.A.
LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE FOLIO DEBE HABER
01/12/2017 1.-
Caja 9.000,00
Vehiculos 8.000,00
Inventarios 20.000,00
Capital 37.000,00
TOTAL 37.000,00 37.000,00
Por inicio de actividades
02/12/2017 2.-
Inventarios 4.350,00
Crédito Fiscal IVA 650,00
Caja 2.000,00
Letra de Cambio por Pagar 3.000,00
TOTAL 5.000,00 5.000,00
Por la compra de mercaderias a la empresa TOP según
factura, con letra de cambio a plazo de 60 dias
03/12/2017 3.-
Publicidad y Propaganda 522,00
Crédito Fiscal IVA 78,00
Caja 600,00
TOTAL 600,00 600,00
Por la compra de servicios de publicidad
04/12/2017 4.-
Caja 4.000,00
Impuesto a las Transacciones 120,00
Ventas 3.480,00
Debito Fiscal IVA 520,00
IT por pagar 120,00
TOTAL 4.120,00 4.120,00
Por la venta de mercaderia según factura
04/12/2017 4.1.-
Costo de Venta 3.480,00
Inventarios 3.480,00
TOTAL 3.480,00 3.480,00
06/12/2017 5.-
Banco 8.000,00
Caja 8.000,00
TOTAL 8.000,00 8.000,00
Por la apertura de cuenta corriente de la empresa
08/12/2017 6.-
Inventarios 5.220,00
Crédito Fiscal IVA 780,00
Banco 6.000,00
TOTAL 6.000,00 6.000,00
Por la compra de mercaderia con factura según cheque
N*0001
12/12/2017 7.-
Caja 6.000,00
Cuentas por cobrar 6.000,00
Impuesto a las Transacciones 360,00
Ventas 10.440,00
Debito Fiscal IVA 1.560,00
IT por pagar 360,00
TOTAL 12.360,00 12.360,00
Por la venta de mercaderia según factura
12/12/2017 7.1-
Costo de Venta 10.440,00
Inventarios 10.440,00
TOTAL 10.440,00 10.440,00
15/12/2017 8.-
Letra de Cambio por Pagar 2.400,00
Banco 2.400,00
TOTAL 2.400,00 2.400,00
Por el pago del 80% de la deuda con la empresa TOP
emitiendo una nueva letra de cambio a 30 dias plazo por el
saldo
18/12/2017 9.-
Banco 8.400,00
Caja 8.400,00
TOTAL 8.400,00 8.400,00
Por la tranferencia del total de los fondos en efectivo de la
empresa a la cuenta corriente
19/12/2017 10.-
Equipos de Computacion 5.220,00
Crédito Fiscal IVA 780,00
Banco 6.000,00
TOTAL 6.000,00 6.000,00
Por la compra de dos computadoras según factura con
cheque N* 0003
21/12/2017 11.-
Caja 4.200,00
Cuentas por cobrar 4.200,00
TOTAL 4.200,00 4.200,00
Por el cobro del 70% la deuda pendiente de la Empres ALFA
23/12/2017 12.-
Gastos de Envío 348,00
Crédito Fiscal IVA 52,00
Caja 400,00
TOTAL 400,00 400,00
Por el pago de los servicios de Curier a la empresa DHL
24/12/2017 13.-
Anticipo de Utilidades a socios 2.000,00
Caja 2.000,00
TOTAL 2.000,00 2.000,00
Por retiro de dinero a cuenta de futuras utilidades por
parte del propietario
24/12/2017 14.-
Donaciones y Obsequios 1.305,00
Crédito Fiscal IVA 195,00
Banco 1.500,00
TOTAL 1.500,00 1.500,00
Por la compra de obsequios para el personal
29/12/2017 15.-
Servicios de Interner y otros 261,00
Crédito Fiscal IVA 39,00
Caja 300,00
TOTAL 300,00 300,00
29/12/2017 16.-
Energia Electrica 783,00
Crédito Fiscal IVA 117,00
Caja 900,00
TOTAL 900,00 900,00
29/12/2017 17.-
Agua y Alcantarillado 348,00
Crédito Fiscal IVA 52,00
Caja 400,00
TOTAL 400,00 400,00
Por el pago de servicios basicos de la empresa
31/12/2017 18.-
Sueldos y Salarios 2.182,25
Aportes Laborales 317,75
Aportes Patronales 250,00
Banco 2.182,25
Aportes Laborales por pagar 317,75
Aportes Patronales por pagar 250,00
TOTAL 2.750,00 2.750,00
Por pago de haberes al personal
31/12/2017 19.-
Debito Fiscal IVA 2.080,00
Crédito Fiscal IVA 2.080,00
TOTAL 2.080,00 2.080,00
Por la regularización del IVA