UNA EMPRESA INDUSTRIAL TIENE LOS SIGUIENTES SUPUESTOS PARA ELABORAR SU FLUJO DE CA

Crecimiento de las ventas año 2 10% 0.008333333333

Crecimiento de las ventas año 3 15% 0.0125
Factor de inflación 3.50%
Ventas al contado 60%
Ventas al crédito a 60 días 40%
Compras al contado 40%
Compras al crédito a 60 días 60%

N° de unidades vendidas Inicial Mes 1 Mes 2

Producto A 120 150
Producto B 50 60
Producto C 25 50

Costo de material /unidad

Producto A S/40.00 S/40.00
Producto B S/65.00 S/65.00
Producto C S/15.00 S/15.00

Costo de adquisicion /miles soles

Producto A S/4,800.00 S/6,000.00
Producto B S/3,250.00 S/3,900.00
Producto C S/375.00 S/750.00
S/8,425.00 S/10,650.00

Precio de Venta / unidad

Producto A S/75.00 S/75.00
Producto B S/90.00 S/90.00
Producto C S/40.00 S/40.00

Total Ventas en S/ miles

Producto A S/9,000.00 S/11,250.00
Producto B S/4,500.00 S/5,400.00
Producto C S/1,000.00 S/2,000.00
14500.000.00 18650.000.00

Se tiene préstamos por tasa de interés plazo (años)

Equipo 20,000 8% 3
Mejora en edificaciones 28,000 7% 5

Mano de obra (mensual) 6,000

Alquiler (mensual) 750
transporte (mensual) 200
Seguro (anual) 1,200
Gastos administrativos (mensual) 1,500
Consultorias (legal y contable mensual) 500
Gastos de ventas 1,000 900
mantenimiento de equipos 200
mantenimiento de fábrica (mensual) 200
Honorarios (mensual) 100

Se obtuvo un incremento de capital 10,000

Los gastos de capital fueron:

Equipo 35,000
Mejora en edificaciones 22,500

Se presentan otros ingresos por intereses en bancos

ELABORAR EL FLUJO DE CAJA PARA LOS AÑOS 1, 2 Y 3

UPUESTOS PARA ELABORAR SU FLUJO DE CAJA

Mes 3 Mes 4 Mes 5

200 250 250
70 80 90
75 100 100

S/40.00 S/40.00 S/40.00

S/65.00 S/65.00 S/65.00
S/15.00 S/15.00 S/15.00

S/8,000.00 S/10,000.00 S/10,000.00

S/4,550.00 S/5,200.00 S/5,850.00
S/1,125.00 S/1,500.00 S/1,500.00
S/13,675.00 S/16,700.00 S/17,350.00

S/75.00 S/75.00 S/75.00

S/90.00 S/90.00 S/90.00
S/40.00 S/40.00 S/40.00

S/15,000.00 S/18,750.00 S/18,750.00

S/6,300.00 S/7,200.00 S/8,100.00
S/3,000.00 S/4,000.00 S/4,000.00
24300.000.00 29950.000.00 30850.000.00

cuota mensual
689
630
950 900 870
100
Mes 6 Mes 7
300 300
100 150
100 110

S/40.00 S/40.00
S/65.00 S/65.00
S/15.00 S/15.00

S/12,000.00 S/12,000.00
S/6,500.00 S/9,750.00
S/1,500.00 S/1,650.00
S/20,000.00 S/23,400.00

S/75.00 S/75.00
S/90.00 S/90.00
S/40.00 S/40.00

S/22,500.00 S/22,500.00
S/9,000.00 S/13,500.00
S/4,000.00 S/4,400.00
35500.000.00 40400.000.00
850 950
100

100
Mes 8 Mes 9
300 300
150 150
110 120

S/40.00 S/40.00
S/65.00 S/65.00
S/15.00 S/15.00

S/12,000.00 S/12,000.00
S/9,750.00 S/9,750.00
S/1,650.00 S/1,800.00
S/23,400.00 S/23,550.00

S/75.00 S/75.00
S/90.00 S/90.00
S/40.00 S/40.00

S/22,500.00 S/22,500.00
S/13,500.00 S/13,500.00
S/4,400.00 S/4,800.00
40400.000.00 40800.000.00
800 900

100
Mes 10 Mes 11
300 300
150 150
120 120

S/40.00 S/40.00
S/65.00 S/65.00
S/15.00 S/15.00

S/12,000.00 S/12,000.00
S/9,750.00 S/9,750.00
S/1,800.00 S/1,800.00
S/23,550.00 S/23,550.00

S/75.00 S/75.00
S/90.00 S/90.00
S/40.00 S/40.00

S/22,500.00 S/22,500.00
S/13,500.00 S/13,500.00
S/4,800.00 S/4,800.00
40800.000.00 40800.000.00
1,000 900
100

100
Mes 12 Año 1 Año 2
300 3070 3377
150 1350 1485
125 1155 1271

S/40.00 S/41.40
S/65.00 S/67.28
S/15.00 S/15.53

S/12,000.00
S/9,750.00
S/1,875.00
S/23,625.00

S/75.00 S/77.63
S/90.00 S/93.15
S/40.00 S/41.40

S/22,500.00 S/230,250.00 S/262,139.63

S/13,500.00 S/121,500.00 S/138,327.75
S/5,000.00 S/46,200.00 S/52,598.70
41000.000.00 397950.000.00 453066.075.00
1,100

100
 Año 3
3884
1708
1461

S/42.85
S/69.63
S/16.07

S/80.34
S/96.41
S/42.85

S/312,011.69
S/164,644.60
S/62,605.60
539261.895.77
FLUJO DE CAJA

SALDO
CONCEPTO INICIAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

INGRESOS

Cobranzas de Ventas al contado 8700 11190 14580 17970

ventas al credito 5800 7460

Total de ingresos por venetas 8700 11190 20380 25430

otros ingresos:
obtencion de prestamo
obtencion prestamo equipo 20000

obtencion prestamo bancario 28000

intereses bancarios
incremento de capital 10000

total de los ingresos 58000 8700 11190 20380 25430

EGRESOS

Compras al contado 3370 4260 5470 6680

compras al credito 5055 6390
Mano de obra (mensual) 6000 6000 6000 6000
Alquiler (mensual) 750 750 750 750
transporte (mensual) 200 200 200 200
Seguro (anual) 1200
Gastos administrativos
(mensual) 1500 1500 1500 1500
Consultorias (legal y contable
mensual) 500 500 500 500
Gastos de ventas 1000 900 950 900
mantenimiento de fábrica
(mensual) 200 200 200 200
mantenimiento de equipos 200 0 0 100
Honorarios (mensual) 100 100 100 100
TOTAL GASTO OPERATIVO 15020 14410 20725 23320

EquipoGasto de Equipo 35000 - - -

Mejora en edificaciones 22500 - - -
GASTO DE CAPITAL O
INVERSION 57500 0 0 0

Gasto financieros:

cuota de prestamo para equipo 688.89 688.89 688.89 688.89

cuota de prestamo para mejora
edificaciones 630 630 630 630
GASTO DE FINANCIAMIENTO 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89

TOTAL EGRESOS 73838.89 15728.89 22043.89 24638.89

SALDO DEL MES -65138.89 -4538.89 -1663.89 791.11

SALDO INICIAL 58000 58000 -7138.89 -11677.78 -13341.67
SALDO ACUMULADO DEL MES -7138.89 -11677.78 -13341.67 -12550.56
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

18510 21300 24240 24240 24480 24480 24480 24600

9720 11980 12340 14200 16160 16160 16320 16320

28230 33280 36580 38440 40640 40640 40800 40920

100 0 100 0 100 0 100

28230 33380 36580 38540 40640 40740 40800 41020

6940 8000 9360 9360 9420 9420 9420 9450

8205 10020 10410 12000 14040 14040 14130 14130
6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000
750 750 750 750 750 750 750 750
200 200 200 200 200 200 200 200

1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500

500 500 500 500 500 500 500 500

870 850 950 800 900 1000 900 1100

200 200 200 200 200 200 200 200

0 0 100 0 0 100 0 0
100 100 100 100 100 100 100 100
25265 28120 30070 31410 33610 33810 33700 33930

- - - - - - - -
- - - - - - - -
 0 0 0 0 0 0 0 0

688.89 688.89 688.89 688.89 688.89 688.89 688.89 688.89

630 630 630 630 630 630 630 630

1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89

26583.89 29438.89 31388.89 32728.89 34928.89 35128.89 35018.89 35248.89

1646.11 3941.11 5191.11 5811.11 5711.11 5611.11 5781.11 5771.11

-12550.56 -10904.44 -6963.33 -1772.22 4038.89 9750.00 15361.11 21142.22
-10904.44 -6963.33 -1772.22 4038.89 9750.00 15361.11 21142.22 26913.33
total año 1

238770
126460

365230
0
0
0
0

0
400
0

365630

91150
108420
72000
9000
2400
1200

18000

6000
11120

2400
500
1200
323390
0
35000
22500
 57500
0
0

8266.66667

7560
15826.6667
0
396716.667
0

26913.33
 UNA EMPRESA INDUSTRIAL TIENE LOS SIGUIENTES SUPUESTOS PARA ELABORAR SU FLUJO DE CAJA

Crecimiento de las ventas año 2 10%

Crecimiento de las ventas año 3 15%
Factor de inflación 3.50%
Ventas al contado 60%
Ventas al crédito a 60 días 40%
Compras al contado 40%
Compras al crédito a 60 días 60%

N° de unidades vendidas Inicial Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Producto A 132 165 220 275
Producto B 55 66 77 88
Producto C 28 55 83 110

Costo de material /unidad

Producto A S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40
Producto B S/67.28 S/67.28 S/67.28 S/67.28
Producto C S/15.53 S/15.53 S/15.53 S/15.53

Costo de adquisicion /miles soles

Producto A S/5,464.80 S/6,831.00 S/9,108.00 S/11,385.00
Producto B S/3,700.13 S/4,440.15 S/5,180.18 S/5,920.20
Producto C S/426.94 S/853.88 S/1,280.81 S/1,707.75
S/9,591.86 S/12,125.03 S/15,568.99 S/19,012.95

Precio de Venta / unidad

Producto A S/77.63 S/77.63 S/77.63 S/77.63
Producto B S/93.15 S/93.15 S/93.15 S/93.15
Producto C S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40

Total Ventas en S/ miles

Producto A S/10,246.50 S/12,808.13 S/17,077.50 S/21,346.88
Producto B S/5,123.25 S/6,147.90 S/7,172.55 S/8,197.20
Producto C S/1,138.50 S/2,277.00 S/3,415.50 S/4,554.00
S/16,508.25 S/21,233.03 S/27,665.55 S/34,098.08

Se tiene préstamos por tasa de interés plazo (años) cuota mensual

Equipo 20,000 8% 3 689
Mejora en edificaciones 28,000 7% 5 630
Mano de obra (mensual) 6,000
Alquiler (mensual) 750
transporte (mensual) 200
Seguro (anual) 1,200
Gastos administrativos (mensual) 1,500
Consultorias (legal y contable mensual) 500
Gastos de ventas 1,000 900 950 900
mantenimiento de equipos 200 100
mantenimiento de fábrica (mensual) 200
Honorarios (mensual) 100

Se obtuvo un incremento de capital 10,000

Los gastos de capital fueron:

Equipo 35,000
Mejora en edificaciones 22,500

Se presentan otros ingresos por intereses en bancos

ELABORAR EL FLUJO DE CAJA PARA LOS AÑOS 1, 2 Y 3

 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11
275 330 330 330 330 330 330
99 110 165 165 165 165 165
110 110 121 121 132 132 132

S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40

S/67.28 S/67.28 S/67.28 S/67.28 S/67.28 S/67.28 S/67.28
S/15.53 S/15.53 S/15.53 S/15.53 S/15.53 S/15.53 S/15.53

S/11,385.00 S/13,662.00 S/13,662.00 S/13,662.00 S/13,662.00 S/13,662.00 S/13,662.00

S/6,660.23 S/7,400.25 S/11,100.38 S/11,100.38 S/11,100.38 S/11,100.38 S/11,100.38
S/1,707.75 S/1,707.75 S/1,878.53 S/1,878.53 S/2,049.30 S/2,049.30 S/2,049.30
S/19,752.98 S/22,770.00 S/26,640.90 S/26,640.90 S/26,811.68 S/26,811.68 S/26,811.68

S/77.63 S/77.63 S/77.63 S/77.63 S/77.63 S/77.63 S/77.63

S/93.15 S/93.15 S/93.15 S/93.15 S/93.15 S/93.15 S/93.15
S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40 S/41.40

S/21,346.88 S/25,616.25 S/25,616.25 S/25,616.25 S/25,616.25 S/25,616.25 S/25,616.25

S/9,221.85 S/10,246.50 S/15,369.75 S/15,369.75 S/15,369.75 S/15,369.75 S/15,369.75
S/4,554.00 S/4,554.00 S/5,009.40 S/5,009.40 S/5,464.80 S/5,464.80 S/5,464.80
S/35,122.73 S/40,416.75 S/45,995.40 S/45,995.40 S/46,450.80 S/46,450.80 S/46,450.80
870 850 950 800 900 1,000 900
100 100

100 100 100

Mes 12 Año 2
330 3377
165 1485
138 1271

AÑO 2
S/41.40 S/496.80
S/67.28 S/807.30
S/15.53 S/186.30

S/13,662.00
S/11,100.38
S/2,134.69
S/26,897.06

S/77.63
S/93.15
S/41.40

S/25,616.25 S/262,139.63
S/15,369.75 S/138,327.75
S/5,692.50 S/52,598.70
S/46,678.50 S/453,066.08
1,100

100
 FLUJO DE CAJA

CONCEPTO SALDO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

INICIAL 2

INGRESOS

Cobranzas de Ventas al 9904.95 12739.815 16599.33 20458.845

contado
ventas al credito 16320 16400 6603.3 8493.21
Total de ingresos por
0 26224.95 29139.815 23202.63 28952.055
venetas

otros ingresos:
obtencion de prestamo
obtencion prestamo
equipo
obtencion prestamo
bancario
intereses bancarios 0 0 0 0
incremento de capital

total de los ingresos 0 26224.95 29139.815 23202.63 28952.055

EGRESOS

Compras al contado 3836.745 4850.01 6227.595 7605.18

compras al credito 14130 14175 5755.1175 7275.015

Mano de obra (mensual) 6000 6000 6000 6000

Alquiler (mensual) 750 750 750 750

transporte (mensual) 200 200 200 200
Seguro (anual) 1200
Gastos administrativos
1500 1500 1500 1500
(mensual)
Consultorias (legal y
500 500 500 500
contable mensual)
Gastos de ventas 1000 900 950 900
mantenimiento de fábrica
(mensual) 200 200 200 200

mantenimiento de equipos 200 0 0 100

Honorarios (mensual) 100 100 100 100

TOTAL GASTO OPERATIVO 29616.745 29175.01 22182.7125 25130.195

 EquipoGasto de Equipo 35000
Mejora en edificaciones 22500
GASTO DE CAPITAL O 57500 0 0 0
INVERSION

Gasto financieros:
cuota de prestamo para 688.89 688.89 688.89 688.89
equipo
cuota de prestamo para
630 630 630 630
mejora edificaciones
GASTO DE
FINANCIAMIENTO 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89

TOTAL EGRESOS 88435.63 30493.90 23501.60 26449.08

SALDO DEL MES -62210.68 -1354.08 -298.97 2502.97

SALDO INICIAL 26913.33 26913.3333333 -35297.35 -36651.43 -36950.41
SALDO ACUMULADO DEL MES -35297.35 -36651.43 -36950.41 -34447.43
 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

21073.635 24250.05 27597.24 27597.24 27870.48 27870.48 27870.48 28007.1

11066.22 13639.23 14049.09 16166.7 18398.16 18398.16 18580.32 18580.32

32139.855 37889.28 41646.33 43763.94 46268.64 46268.64 46450.8 46587.42

0 100 0 100 0 100 0 100

32139.855 37989.28 41646.33 43863.94 46268.64 46368.64 46450.8 46687.42

7901.19 9108 10656.36 10656.36 10724.67 10724.67 10724.67 10758.825

9341.3925 11407.77 11851.785 13662 15984.54 15984.54 16087.005 16087.005

6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000

750 750 750 750 750 750 750 750

200 200 200 200 200 200 200 200

1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500

500 500 500 500 500 500 500 500

870 850 950 800 900 1000 900 1100

200 200 200 200 200 200 200 200

0 0 100 0 0 100 0 0

100 100 100 100 100 100 100 100

27362.5825 30615.77 32808.145 34368.36 36859.21 37059.21 36961.675 37195.83

 0 0 0 0 0 0 0 0

688.89 688.89 688.89 688.89 688.89 688.89 688.89 688.89

630 630 630 630 630 630 630 630

1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89

28681.47 31934.66 34127.03 35687.25 38178.10 38378.10 38280.56 38514.72

3458.38 6054.62 7519.30 8176.69 8090.54 7990.54 8170.24 8172.70

-34447.43 -30989.05 -24934.43 -17415.13 -9238.44 -1147.90 6842.64 15012.88
-30989.05 -24934.43 -17415.13 -9238.44 -1147.90 6842.64 15012.88 23185.58
total año 2

271839.645

176694.71

448534.355

0
0
0

400
0
0
448934.355
0
0
0
103774.275
151741.17

72000

9000
2400
1200

18000

6000

11120

2400

500

1200

379335.445
 0
35000
22500

57500

0
0

8266.66667

7560

15826.6667

0
452662.112

23185.58
 UNA EMPRESA INDUSTRIAL TIENE LOS SIGUIENTES SUPUESTOS PARA ELABORAR SU FLUJO DE CAJA

Crecimiento de las ventas año 2 10%

Crecimiento de las ventas año 3 15%
Factor de inflación 3.50%
Ventas al contado 60%
Ventas al crédito a 60 días 40%
Compras al contado 40%
Compras al crédito a 60 días 60%

N° de unidades vendidas Inicial Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

Producto A 152 190 253 316
Producto B 63 76 89 101
Producto C 32 63 95 127

Costo de material /unidad

Producto A S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85
Producto B S/69.63 S/69.63 S/69.63 S/69.63
Producto C S/16.07 S/16.07 S/16.07 S/16.07

Costo de adquisicion /miles soles

Producto A S/6,504.48 S/8,130.60 S/10,840.80 S/13,551.00
Producto B S/4,404.07 S/5,284.89 S/6,165.70 S/7,046.52
Producto C S/508.16 S/1,016.32 S/1,524.49 S/2,032.65
S/11,416.71 S/14,431.81 S/18,530.99 S/22,630.16

Precio de Venta / unidad

Producto A S/80.34 S/80.34 S/80.34 S/80.34
Producto B S/96.41 S/96.41 S/96.41 S/96.41
Producto C S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85

Total Ventas en S/ miles

Producto A S/12,195.90 S/15,244.87 S/20,326.49 S/25,408.12
Producto B S/6,097.95 S/7,317.54 S/8,537.13 S/9,756.72
Producto C S/1,355.10 S/2,710.20 S/4,065.30 S/5,420.40
S/19,648.94 S/25,272.61 S/32,928.92 S/40,585.23

tasa de
Se tiene préstamos por interés plazo (años) cuota mensual
Equipo 20,000 8% 3 689
Mejora en edificaciones 28,000 7% 5 630
Mano de obra (mensual) 6,000
Alquiler (mensual) 750
transporte (mensual) 200
Seguro (anual) 1,200
Gastos administrativos (mensual) 1,500
Consultorias (legal y contable mensual) 500
Gastos de ventas 1,000 900 950 900
mantenimiento de equipos 200 100
mantenimiento de fábrica (mensual) 200
Honorarios (mensual) 100

Se obtuvo un incremento de capital 10,000

Los gastos de capital fueron:

Equipo 35,000
Mejora en edificaciones 22,500

Se presentan otros ingresos por intereses en bancos

ELABORAR EL FLUJO DE CAJA PARA LOS AÑOS 1, 2 Y 3

 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
316 380 380 380 380 380 380 380
114 127 190 190 190 190 190 190
127 127 139 139 152 152 152 158

S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85

S/69.63 S/69.63 S/69.63 S/69.63 S/69.63 S/69.63 S/69.63 S/69.63
S/16.07 S/16.07 S/16.07 S/16.07 S/16.07 S/16.07 S/16.07 S/16.07

S/13,551.00 S/16,261.20 S/16,261.20 S/16,261.20 S/16,261.20 S/16,261.20 S/16,261.20 S/16,261.20

S/7,927.33 S/8,808.15 S/13,212.22 S/13,212.22 S/13,212.22 S/13,212.22 S/13,212.22 S/13,212.22
S/2,032.65 S/2,032.65 S/2,235.91 S/2,235.91 S/2,439.18 S/2,439.18 S/2,439.18 S/2,540.81
S/23,510.98 S/27,101.99 S/31,709.33 S/31,709.33 S/31,912.60 S/31,912.60 S/31,912.60 S/32,014.23

S/80.34 S/80.34 S/80.34 S/80.34 S/80.34 S/80.34 S/80.34 S/80.34

S/96.41 S/96.41 S/96.41 S/96.41 S/96.41 S/96.41 S/96.41 S/96.41
S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85 S/42.85

S/25,408.12 S/30,489.74 S/30,489.74 S/30,489.74 S/30,489.74 S/30,489.74 S/30,489.74 S/30,489.74

S/10,976.31 S/12,195.90 S/18,293.84 S/18,293.84 S/18,293.84 S/18,293.84 S/18,293.84 S/18,293.84
S/5,420.40 S/5,420.40 S/5,962.44 S/5,962.44 S/6,504.48 S/6,504.48 S/6,504.48 S/6,775.50
S/41,804.82 S/48,106.04 S/54,746.02 S/54,746.02 S/55,288.06 S/55,288.06 S/55,288.06 S/55,559.08
870 850 950 800 900 1,000 900 1,100
100 100

100 100 100 100

 Año 3
3884
1708
1461

AÑO 3
S/42.85
S/69.63
S/16.07

S/312,011.69
S/164,644.60
S/62,605.60
S/539,261.90
 FLUJO DE CAJA

CONCEPTO SALDO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO

INICIAL 2

INGRESOS

Cobranzas de Ventas al 11789.36674 15163.5648 19757.35253 24351.14026 25082.89406

contado
ventas al credito 18580 18671 7859.577825 10109.0432 13171.56836
Total de ingresos por
30369.68674 33834.9648 27616.93036 34460.18346 38254.46241
venetas

otros ingresos:
obtencion de prestamo
obtencion prestamo
equipo
obtencion prestamo
bancario
intereses bancarios 0 0 0 0 0
incremento de capital

total de los ingresos 30369.68674 33834.9648 27616.93036 34460.18346 38254.46241

EGRESOS

Compras al contado 4566.685736 5772.724403 7412.394949 9052.065495 9404.391398

compras al credito 16087.005 16138.2375 6850.028604 8659.086604 11118.59242

Mano de obra (mensual) 6000 6000 6000 6000 6000

Alquiler (mensual) 750 750 750 750 750

transporte (mensual) 200 200 200 200 200
Seguro (anual) 1200
Gastos administrativos
1500 1500 1500 1500 1500
(mensual)
Consultorias (legal y
500 500 500 500 500
contable mensual)
Gastos de ventas 1000 900 950 900 870
mantenimiento de fábrica
(mensual) 200 200 200 200 200

mantenimiento de equipos 200 0 0 100 0

Honorarios (mensual) 100 100 100 100 100

TOTAL GASTO OPERATIVO 32303.69074 32060.9619 24462.42355 27961.1521 30642.98382

EquipoGasto de Equipo 35000
Mejora en edificaciones 22500
GASTO DE CAPITAL O 57500 0 0 0 0
INVERSION

Gasto financieros:
cuota de prestamo para 688.89 688.89 688.89 688.89 688.89
equipo
cuota de prestamo para
630 630 630 630 630
mejora edificaciones
GASTO DE
FINANCIAMIENTO 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89

TOTAL EGRESOS 91122.58 33379.85 25781.31 29280.04 31961.87

SALDO DEL MES -60752.89 455.11 1835.62 5180.14 6292.59

SALDO INICIAL 23185.58 23185.58 -37567.32 -37112.20 -35276.58 -30096.44
SALDO ACUMULADO DEL
-37567.32 -37112.20 -35276.58 -30096.44 -23803.85
MES
 JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE total año 2

28863.62201 32847.61491 32847.61491 33172.83882 33172.83882 33172.83882 33335.45078 323557.1375

16234.09351 16721.92937 19242.41468 21898.40994 21898.40994 22115.22588 22115.22588 208617.6186

45097.71552 49569.54428 52090.02959 55071.24876 55071.24876 55288.0647 55450.67666 532174.756

0
0
0

100 0 100 0 100 0 100 400

0
0
45197.71552 49569.54428 52190.02959 55071.24876 55171.24876 55288.0647 55550.67666 532574.756
0
0
0
10840.797 12683.73249 12683.73249 12765.03847 12765.03847 12765.03847 12805.69146 123517.3308
13578.09824 14106.5871 16261.1955 19025.59874 19025.59874 19147.5577 19147.5577 179145.1438

6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000 72000

750 750 750 750 750 750 750 9000

200 200 200 200 200 200 200 2400
1200

1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500 18000

500 500 500 500 500 500 500 6000

850 950 800 900 1000 900 1100 11120

200 200 200 200 200 200 200 2400

0 100 0 0 100 0 0 500

100 100 100 100 100 100 100 1200

34518.89524 37090.31959 38994.92799 41940.6372 42140.6372 42062.59617 42303.24916 426482.4747

 0
35000
22500

0 0 0 0 0 0 0 57500

0
0

688.89 688.89 688.89 688.89 688.89 688.89 688.89 8266.666667

630 630 630 630 630 630 630 7560

1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 1318.89 15826.66667

0
35837.78 38409.21 40313.82 43259.53 43459.53 43381.49 43622.14 499809.1413

9359.93 11160.34 11876.21 11811.72 11711.72 11906.58 11928.54

-23803.85 -14443.92 -3283.58 8592.63 20404.35 32116.07 44022.65

-14443.92 -3283.58 8592.63 20404.35 32116.07 44022.65 55951.19 55951.19