UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO

FACULTAD DE DERECHO Y CIENCIA POLITICA

ESCUELA PROFESIONAL DE DERECHO

PROYECTO DE TESIS

“FALTA DE IMPLEMENTACION DE POLITICAS DE GESTION DENTRO DE LA LEY

DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN
JERONIMO”

PRESENTADO POR:

 AGUILAR DIAZ, KARLA PAVELA.

 BELTRAN SEQUEIROS, SALLY.

ASESOR: DR. CARLOS EDUARDO JAYO SILVA

CUSCO-PERU

2019

1
 INDICE
PRESENTACION............................................................................................................................3
CAPITULO I....................................................................................................................................4
1.- PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA..................................................................................4
1.1 DESCRIPCION Y PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA DE INVESTIGACION.........4
1.2 FORMULACION DEL PROBLEMA DE INVESTIGACION..............................................5
1.3 CONVENIENCIA DE LA INVESTIGACION........................................................................6
1.4 OBJETIVOS: GENERALES Y ESPECIFICOS.....................................................................6
CAPITULO II..................................................................................................................................7
2. MARCO TEORICO....................................................................................................................7
2.1 ANTECEDENTES DE INVESTIGACION.............................................................................7
 ANTECEDENTE INTERNACIONAL...................................................................................7
 ANTECEDENTE NACIONAL...............................................................................................8
 ANTECENDENTE LOCAL....................................................................................................8
2.2 BASES TEORICAS...................................................................................................................9
1. EL PRESUPUESTO................................................................................................................9
2. EL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO................................................................................9
PRINCIPIOS RECTORES DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO....................................10
3. MECANISMOS DE VIGILANCIA DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO..............13
4. BALANCE Y PERSPECTIVA EN LA ASIGNACIÓN DEL PRESUPUESTO
PARTICIPATIVO.........................................................................................................................13
5. BALANCE DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO A NIVEL REGIONAL Y LOCAL
14
6. DESCONOCIMIENTO DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO..................................14
7. CONTROL Y SEGUIMIENTO PRESUPUESTAL............................................................16
8. INDICADORES PRESUPUESTALES.................................................................................16
9. POLITICAS DE GESTION..................................................................................................17
10. POLÍTICAS NACIONALES Y SECTORIALES............................................................24
11. POLÍTICAS PUBLICAS...................................................................................................25
12. PROCESOS DE POLÍTICAS PÚBLICAS DENTRO DE LA ADMINISTRACIÓN Y
LA GESTIÓN PÚBLICA..............................................................................................................29

2
 PRESENTACION

Público en general:

Tenemos el agrado de presentar ante usted el trabajo de investigación

denominado “FALTA DE IMPLEMENTACION DE POLTICAS DE GESTION
DENTRO DE LA LEY DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO EN LA
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN JERONIMO” sobre la situación
actual en la que se encuentran las sociedades civiles y la falta de políticas
de gestión que afectan de sobre manera la mencionada ley.

Sin otro pendiente esperamos que el trabajo logre las expectativas.

3
 INTRODUCCION

Esta investigación tiene como principal propósito de estudio la “FALTA DE

IMPLEMENTACIÓN DE POLITICAS DE GESTION DENTRO DE LA LEY DEL
PRESUPUESTO PARTICIPATIVO EN LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN
JERONIMO”. En concreto, la investigación que presentamos se acoge con la finalidad de
establecer una propuesta para la mejora de administrar esta ley.

De este modo, todo el planteamiento y desarrollo de esta tesis de investigación se

fundamenta en una interrogante que da sentido a nuestra investigación, de seguro habrá
muchas respuestas, pero, lo que queremos lograr con esta investigación es lograr que se de
un sentido empresarial a esta ley.

4
 CAPITULO I

1.- PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

1.1 DESCRIPCION Y PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA DE

INVESTIGACION

Hoy en día la ley del presupuesto participativo requiere de políticas para una adecuada
gestión y aplicación de esta de todas las municipalidades ya sea de grandes y pequeños
distritos, la mala aplicación de la ley del presupuesto participativo afecta de sobremanera a
toda la sociedad civil en su conjunto, no se enfoca en las necesidades específicas que la
población requiere, tales como proyectos básicos que podrían ser agua o desagüe, servicios
básicos en general y entre otros.
La experiencia pionera en el presupuesto participativo proviene de Porto Alegre, una gran
ciudad del sur de Brasil. Se inicia en 1989, cuando el partido de trabajadores gano las
elecciones municipales, después a ello se mostraron que las acumulaciones de demandas
sociales eran mayores, donde se da un mecanismo de participación. Si bien Perú toma los
principios que se gestaron en Porto Alegre, este nace de un plan de desarrollo integral
hecho y validado de forma participativa.
Grazia de Grazia: Nos muestra una serie de limitaciones que debilitarían el sistema de
participación que se dieron en Brasil como son: la falta de estructura, la falta de
participación o participación ínfima de la población, el estilo consultivo y no resolutivo, los
procesos lentos, así como la burocratización de la movilización popular.[CITATION Gra00 \l
10250 ]

Debemos ver que nuestra ley del presupuesto participativo tiene un eje del cual se aqueja la
población peruana hoy en día como lo es la falta de implementación de políticas de gestión
y esto impide el correcto funcionamiento del plan regional y local de las municipalidades
así mismo vulnera el desarrollo social.
Hacer un presupuesto, es presuponer, estimar o proyectar unos ingresos y gastos que deben
de estar en equilibrio, en caso contrario si existiera déficit, se recurrirá al financiamiento o
endeudamiento. Los gobiernos subnacionales, sea local o regional, deben realizar sus
presupuestos haciendo participar a los representantes de la sociedad civil. Este presupuesto
participativo va a ser más democrático, cuando la distribución de los ingresos sea mas

5
equitativo, eficiente y una mayor parte de estos recursos públicos sean utilizados en forma
concertada o participativa entre gobernantes y gobernados.

1.2 FORMULACION DEL PROBLEMA DE INVESTIGACION

 PROBLEMA GENERAL

¿Cómo afecta la falta de implementación de políticas de gestión dentro de la ley del

presupuesto participativo en la Municipalidad Distrital de San Jerónimo?

 PROBLEMA ESPECÍFICO
 ¿Cuáles son las consecuencias de la falta de implementación de políticas de
gestión que afecta a la ley del presupuesto participativo en la municipalidad
distrital de San Jerónimo?
 ¿Qué características de la falta de implementación de políticas de gestión
influye directamente en la ley del presupuesto participativo en la
municipalidad distrital de San Jerónimo?

1.3 JUSTIFICACION

El problema es de gran importancia para evitar delitos que infrinjan el desarrollo del distrito
de san jerónimo en la asignación de su presupuesto participativo, puesto que la falta de
implementación de políticas de gestión dentro de la ley del presupuesto participativo
atentan contra los derechos fundamentales de los ciudadanos mediante el mal uso de dinero
que debe ser encaminado a la construcción de más obras, de necesidad de la población, es
así que los actores civiles o sociedades civiles son utilizadas como grupos políticos que
tienen nula o poca participación y es desde donde inicia la corrupción, por existir está mal
llamada vigilancia ciudadana que no es otra que grupos políticos encubiertos den
sociedades civiles.

1.4 CONVENIENCIA DE LA INVESTIGACION

La implementación de políticas de gestión a la ley del presupuesto participativo será

fundamental la gestión de conocimiento que de este se obtenga, para ser aprovechado en su

6
máxima expresión y evitar que por cuestiones administrativas o por conflictos de interés, se
desconozcan los avances y los esfuerzos realizados en su implementación de dichas
políticas.

Por ello, es de suma importancia que la implementación de políticas de gestión se

desarrolle en condiciones óptimas, por lo que se juzga oportuno generar espacios de
investigación y análisis sobre la gestión del conocimiento a efecto de propiciar la
estructuración de una implementación de dichas políticas de gestión a una ley que por
muchos años funciono de una manera ineficaz y que solo se inclinó hacia una parte,
obstruyendo que se realicen o que se tomen en cuenta las necesidad de la población o
sociedad civil.

La importancia de esta implementación en la ley del presupuesto participativo se vuelve

prioritaria en estos tiempos para garantizar que los recursos destinados a éste se aprovechen
y evitar que al incorporarse otras autoridades e ingresen nuevas gestiones se cometa delitos,
ya que se debe tener como prioridad las necesidades de la población en este caso del
Distrito de San Jerónimo. También se podría evitar que malos funcionarios aprovechen este
presupuesto para cosas innecesarias, en estos tiempos es importante la implementación de
políticas de gestión para que se realice una adecuada gestión y también se realice una
adecuada distribución de este presupuesto.

1.4 OBJETIVOS: GENERALES Y ESPECIFICOS

 OBJETIVO GENERAL

Demostrar y explicar de qué manera afecta la falta de implementación de políticas de

gestión dentro de la ley del presupuesto participativo en la Municipalidad Distrital de San
Jerónimo.

 OBJETIVO ESPECIFICO
 Identificar cuáles son las consecuencias de la falta de implementación de políticas
de gestión que afecta a la ley del presupuesto participativo en la municipalidad
distrital de San Jerónimo

7
  Describir qué características de la falta de implementación de políticas de gestión
influye directamente en la ley del presupuesto participativo en la municipalidad
distrital de San Jerónimo

CAPITULO II

2. MARCO TEORICO

2.1 ANTECEDENTES DE INVESTIGACION.

Luego de haber indagando en los diferentes medios bibliográficos, a cerca de los

antecedentes de trabajos relacionados con nuestro tema de investigación, podemos señalar
con certeza, que no existe trabajo de investigación alguno que se haya realizado en relación
a la falta de implementación de políticas de gestión dentro de la ley del presupuesto
participativo en la Municipalidad Distrital de San Jerónimo. Pero si se encontró
información en relación a las políticas de gestión en diferentes contextos.

 ANTECEDENTE INTERNACIONAL

NOMBRE DE LA TESIS “EL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO

ENCONTRADA EN LA GESTION LOCAL”
AUTOR JOSÉ ANTONIO FERNÁNDEZ AJENJO
UNIVERSIDAD UNIVERSIDAD NACIONAL DE
CUYO-ARGENTINA
AÑO 2011

 ANTECEDENTE NACIONAL.

NOMBRE DE LA TESIS “PRESUPUESTO PARTIPATIVO Y SU

ENCONTRADA INCIDENCIA EN LA CALIDAD DE
GESTION DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE ANGASMARCA,
PROVINCIA DE SANTIAGO DE CHUCO,

8
 2017 ”
AUTOR JAVIER ORESTES GUADIANOS REBAZA
UNIVERSIDAD UNIVERSIDAD CESAR VALLEJO
AÑO 2018

 ANTECENDENTE LOCAL

NOMBRE DE LA TESIS “EVALUACION DE LA

ENCONTRADA IMPLEMENTACION DEL PRESUPUESTO
PARTICIPATIVO EN EL DISTRITO DE
PAUCARTAMBO, DE LA PROVINCIA DE
PAUCARTAMBO- REGION CUSCO EN
EL PERIODO 2004-2012 Y SU
INCIDENCIA EN EL PROCESO DE
DESARROLLO DEL DISTRITO”
AUTORES EDSON ADRIAN JIMENEZ RODRIGUEZ
GIL JACINTO OTAZU VARGAS
GIOVANNA RIOS GUERRA
UNIVERSIDAD UNIVERSIDAD CATÓLICA SEDES
SAPIENTIAE
AÑO 2016

2.2 BASES TEORICAS

1. EL PRESUPUESTO

El maestro argentino José Roberto Dromí define al Presupuesto como una

manifestación más del control jurídico político, como corolario del sometimiento de la
actividad financiera del estado al imperio de la ley, propio de todo Estado de derecho y
como expresión de la teoría de la separación de poderes. [ CITATION DRO97 \l 10250 ]

Asimismo, el profesor Licciardo Cayetano, expone que el presupuesto es una

institución fundamental para la forma republicana de gobierno, porque nace junto con el
derecho del pueblo a saber lo que el gobierno hace. [CITATION Dep80 \l 10250 ]

9
 En efecto, el presupuesto es una herramienta de gestión que expresa en términos
económicos las operaciones y recursos que forman parte de una entidad en un periodo
determinado, con el fin de lograr los objetivos fijados por la alta dirección.

2. EL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO
La Ley Marco del Presupuesto Participativo Nro. 28056 define al proceso del
presupuesto participativo como: “un mecanismo de asignación equitativa, racional,
eficiente, eficaz y transparente de los recursos públicos, que fortalece las relaciones
Estado - Sociedad Civil (…) “. Para ello los gobiernos regionales y gobiernos locales
promueven el desarrollo de mecanismos y estrategias de participación en la
programación de sus presupuestos, así como en la vigilancia y fiscalización de la
gestión de los recursos públicos. [CITATION Ley \l 10250 ]

El ministerio de economía y finanzas define al presupuesto participativo como:

“Instrumento de política y de gestión, a través del cual las autoridades regionales y
locales, así como las organizaciones de la población debidamente representadas,
definen en conjunto, cómo y a qué se van a orientar los recursos, los cuales están
directamente vinculados a la visión y objetivos del Plan de Desarrollo
Concertado”[ CITATION MIN09 \l 10250 ]

PRINCIPIOS RECTORES DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO

1. Participación: se promueve la intervención de la sociedad civil en la programación del
presupuesto y en la vigilancia de la gestión de los recursos públicos dentro de cada nivel de
gobierno.

2. Transparencia: los presupuestos deben ser difundidos, de manera integral, en los

medios de comunicación más idóneos de la jurisdicción (periódicos, letreros, internet, etc.)
de tal manera que sea puesto en conocimiento de los vecinos.

3. Igualdad: las personas que representan a las organizaciones de la sociedad civil tienen
las mismas oportunidades para formar parte - sin discriminaciones de carácter político,
ideológico, religioso, racial, etc. - en las diversas etapas del presupuesto participativo.

4. Tolerancia: el respeto a las opiniones de los demás, es la garantía de reconocimiento a la

pluralidad de ideas, como un elemento esencial para la construcción de acuerdos.
10
5. Eficacia y eficiencia: los gobiernos regionales y locales organizan su gestión en torno a
metas establecidos en los planes de desarrollo y presupuestos participativos, desarrollando
estrategias que busquen cumplir con ellas y lograr una óptima utilización de los recursos
públicos. La medición de los logros se basa en indicadores de impacto, resultados y
productos, normados por los niveles de gobierno correspondientes.

6. Equidad: debe darse a cada persona, comunidad o sociedad civil organizada lo que se
merece, lo que supone darle un trato igual a todos los que requieran ser atendidos.

7. Competitividad: los gobiernos regionales y locales tienen como objetivo la gestión

estratégica de la competitividad. Para ello buscan generar los cambios necesarios para
poder competir en igualdad de condiciones frente a terceros, promoviendo la producción, la
articulación de los ejes de desarrollo, la ampliación de los mercados - interno y externo, en
un entorno de alianzas entre los sectores público y privado.

8. Respeto a los Acuerdos: La participación de la sociedad civil en los presupuestos de los

gobiernos regionales y locales se fundamenta en el compromiso de cumplimiento de los
acuerdos o compromisos concertados.[ CITATION Ley \l 10250 ]

FASES DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO MUNICIPAL DISTRITAL

De conformidad a lo establecido en el Articulo 6º de la Ley Nro. 28056 concordante con el

Titulo II del Decreto Supremo Nro. 171-2003-EF (Reglamento de la Ley Marco del
Presupuesto Participativo) el presupuesto participativo municipal distrital tiene las
siguientes fases:

[Link] PREPARATORIA: El Alcalde Distrital dispondrá la publicación de la

Ordenanza Municipal que dispone la conformación de un Equipo Técnico que tiene voz, sin
derecho a voto, en los diferentes actos del presupuesto participativo. Posteriormente, este
equipo de trabajo procederá a actualizar el diagnóstico situacional del gobierno local
distrital señalando las potencialidades y problemas centrales de manera coherente con las
prioridades y estrategia de gestión de los gobiernos regionales o provinciales.

[Link]ÓN DE LOS AGENTES PARTICIPANTES: los agentes

participantes son aquellas personas que participan, con voz y voto, en el debate y toma de
decisiones en el proceso del presupuesto participativo. Los Artículos 73º y 102º de la Ley
11
Orgánica de Municipalidades Nro. 27972 han regulado que los miembros del Consejo de
Coordinación Local Distrital son agentes participantes natos del Presupuesto Participativo
Municipal Distrital. Completan los agentes participantes, los representantes de las
organizaciones sociales que se registren para tal fin y los representantes de las entidades del
gobierno central que desarrollen acciones dentro del distrito y sean designados para tales
fines. Aquellos agentes participantes de procesos participativos de años anteriores podrán
participar de un nuevo proceso, previa comunicación por escrito a la municipalidad
distrital.

[Link]ÓN A LOS AGENTES PARTICIPANTES DE LAS INSTANCIAS

DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO: el gobierno local distrital se desarrollará
programas de capacitación descentralizados, orientados a fortalecer el desarrollo del
proceso participativo, para ello capacitarán a los agentes participantes en temas de
inversión pública, programación y presupuesto municipal.

[Link] DE TALLERES DE TRABAJO: esta etapa del proceso participativo

tiene dos momentos diferenciados. En el primero de ellos, el Alcalde Distrital rinde cuentas
sobre el cumplimiento de los objetivos estratégicos del distrito y realiza una evaluación de
los resultados del proceso participativo del ejercicio presupuestal pasado.

[Link]ÓN TÉCNICA DE LAS PRIORIDADES: comprende la evaluación

técnica y financiera de las propuestas recogidas en las fases precitadas y los proyectos de
inversión que permitan superar dicha problemática. La evaluación y desarrollo financiero
de las propuestas se realiza teniendo en cuenta los recursos específicos determinados para
el proceso participativo, buscando preservar el equilibrio presupuestal entre los ingresos y
egresos.

[Link]ÓN DE LOS ACUERDOS: los resultados de la evaluación técnica

son presentados por el Alcalde Distrital ante los agentes participantes para su discusión,
consideración, modificación y aprobación final de los acuerdos. Una vez obtenidos estos,
serán formalizados en un acta suscrita por los agentes participantes y remitida a los
miembros del Concejo Municipal para su inclusión en el Presupuesto Institucional de
Apertura y su publicación en los medios de comunicación masiva del distrito.

12
[Link]ÓN DE CUENTAS: esta fase del presupuesto participativo se basa en la
Constitución Política del Perú, la Ley Orgánica de Municipalidades Nro. 27972, la Ley de
los Derechos de Participación y Control Ciudadano Nro. 26300 y la la Ley Marco del
Presupuesto Participativo Nro. 28056. Corresponde a los agentes participantes, miembros
de la sociedad civil, vigilar el cumplimiento de los resultados del presupuesto participativo
distrital, para dicho fin escogen al Comité de Vigilancia. El número mínimo de personas
que integran dicho comité es de cuatro miembros, no podrán ser miembros de este aquellas
personas que han formado parte de Comité de Vigilancia de presupuestos participativos
pasados. La Municipalidad Distrital debe proporcionar al Comité el cronograma de
inversiones donde se detalle la programación de los proyectos priorizado y la ejecución
trimestral del gasto según el reporte del SIAF.[ CITATION Ley \l 10250 ]

3. MECANISMOS DE VIGILANCIA DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO

COMITÉ DE VIGILANCIA:

El comité de vigilancia se define de la siguiente manera “El Comité de Vigilancia es una

instancia creada en el proceso de presupuesto participativo, entre los agentes participantes
de la sociedad civil, acreditados como externos al gobierno local o gobierno regional.
[ CITATION PRO11 \l 10250 ]

CONFORMACION DEL COMITÉ DE VIGILANCIA Y SUS ROLES.

La normatividad vigente establece la conformación del Comité de Vigilancia, cuya cantidad

total de integrantes debe ser definida para cada caso particular en función a sus
necesidades. Sin embargo, la norma establece que el número mínimo de integrantes debe
estar compuesto de cuatro personas o más. Finalmente, además de registrar la lista de
proyectos priorizados (con el monto asignado a cada proyecto), diferenciando aquellos
incluidos en el presupuesto institucional de apertura y aquellos que no logran
financiamiento por restricciones presupuestales, el Comité de Vigilancia debe contar con el
Acta de Formalización de Acuerdos, firmada al final del proceso[ CITATION PRO11 \l 10250 ]

Vigilar que la Sociedad Civil cumpla con los compromisos asumidos en el

cofinanciamiento de los proyectos de inversión, incluidos en el proceso participativo.
[ CITATION PRO11 \l 10250 ]

13
4. BALANCE Y PERSPECTIVA EN LA ASIGNACIÓN DEL PRESUPUESTO
PARTICIPATIVO
La participación de la ciudadanía en las decisiones y la gestión del Estado están
garantizadas por la Constitución peruana, a través del ejercicio de derechos de participación
en el marco de la democracia representativa, como, por ejemplo:

 En la gestión pública a través de la concertación con la ciudadanía como; planes de

desarrollo concertado, consejos de coordinación regional y local, y presupuesto
participativo.
 En el control y proposición como; derecho al acceso a la información pública,
rendición de cuentas e iniciativa legislativa.
 En mecanismos de participación directa como; referéndum, revocatoria y remoción
de autoridades.

Sin embargo, en un país como el nuestro la participación ciudadana se ve limitada por los
altos niveles de pobreza y exclusión. También por la ausencia de élites regionales y la
debilidad de los partidos políticos que alientan el divisionismo local además de las clásicas
tensiones entre democracia representativa y democracia. Participativa. [ CITATION PRO11 \l
10250 ]

5. BALANCE DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO A NIVEL REGIONAL Y

LOCAL
La participación de la ciudadanía en las decisiones y la gestión del Estado están
garantizadas por la Constitución peruana, a través del ejercicio de derechos de participación
en el marco de la democracia representativa.

No cabe duda que el Presupuesto Participativo es el mecanismo más exitoso y consolidado

en la gestión local y regional, contrastando con:

 Las limitaciones de su diseño: participación restringida de las organizaciones por la

exigencia de personería jurídica, ausencia de garantías, falta de recursos para
funcionar, falta de mandatos claros para los “representantes”.
 Las limitaciones de funcionamiento: sociedad civil débil y fragmentada y falta de
voluntad política.[ CITATION PRO11 \l 10250 ]

14
6. DESCONOCIMIENTO DEL PRESUPUESTO PARTICIPATIVO
El presupuesto participativo recoge ideas que vienen de otras experiencias de dentro y fuera
del país y procura adaptarlas o llevarlas a un estadio más elevado en términos de
participación, y con una eficacia mayor. Lo que ya puede verse describiendo el diseño es
que lo participativo va por un lado y lo técnico por otro, lo que hace que las discusiones y
los consensos se sustenten en esta separación, de modo que cada uno se encuentra
satisfecho: los promotores de la actuación de la sociedad civil, porque piensan que están
contribuyendo a darle a ésta una mayor incidencia y estructuración; el gobierno central, el
ejecutivo regional y los técnicos del Ministerio de Economía y Finanzas y de los
departamentos, porque bien intencionados o no, variará esto de persona a persona o de
institución a institución saben que la consulta se limita estrictamente a recoger opiniones y
que las decisiones últimas corren por su cuenta. Y hay cuellos de botella en el sistema, o
bien entidades como el Consejo Regional que, relativamente marginadas del proceso —si
ello es lo que sus integrantes optan por hacer, se reservan decisiones definitivas que pueden
borrar de un plumazo lo que se supone que antes demandó un prolongado debate. [ CITATION
GRU05 \l 10250 ]

El presupuesto público es una herramienta de carácter financiero, económico y social que

permite a la autoridad estatal planear, programar y proyectar los ingresos y los gastos
públicos en un período iscal, a in de que lo programado o proyectado en materia
presupuestal sea lo más cercano a la ejecución (realidad). El éxito en el manejo y el control
presupuestal depende de la adecuada planificación, ordenada y evaluada periódicamente.

También definimos el presupuesto público como el principal instrumento utilizado por los
gobiernos para desarrollar planes y programas de desarrollo, en concordancia con el
artículo 346 de la Constitución Nacional. El Gobierno formulará anualmente el Presupuesto
de Rentas y la Ley de Apropiaciones, los cuales deberán corresponder al Plan Nacional de
Desarrollo y lo presentará al Congreso, dentro de los primeros diez días de cada legislatura.

El presupuesto público debe estar orientado a atender a las necesidades básicas de la

comunidad, establecidas como fines esenciales del Estado en el artículo 2 de la
Constitución Nacional, y así dar cumplimiento a los planes y los programas de desarrollo
económico, social y de inversión pública que se proponga la administración.

15
Para un presupuesto eficiente y coherente es necesario que las entidades programen los
ingresos basados en los recaudos ejecutados en los períodos anteriores y no en presupuestos
anteriores. Se ha visto que en algunas entidades programan los presupuestos de acuerdo a lo
presupuestado en años anteriores, generando variaciones importantes frente a la ejecución.
Esta es una de las causas para que las entidades estén en déficit progresivo, debido a que
proyectan inflando los ingresos y comprometen la totalidad de los gastos, dando como
resultado a in de año, un alto volumen de pasivos, debido a que no recaudaron los ingresos
esperados y dejan a la entidad endeudada por estas obligaciones. Adicionalmente, en el
siguiente año proyectan los gastos desconociendo los pasivos de los años anteriores,
generando una bomba de tiempo para las administraciones posteriores.

16
 7. CONTROL Y SEGUIMIENTO PRESUPUESTAL

El control del presupuesto público tiene que realizarse por parte de los entes que lo
aprueban, para evaluar su responsabilidad y analizar la gestión de la administración; sin
embargo, el ente legislativo colombiano, en todos los niveles, en muchos casos no está
preparado ni tiene el compromiso de hacer un seguimiento periódico de la ejecución del
presupuesto, y es peor aun cuando al siguiente año se aprueba otro presupuesto sin hacer un
debate y análisis de las variaciones de la ejecución del presupuesto de años anteriores.

8. INDICADORES PRESUPUESTALES

Los indicadores son mediciones de la ejecución frente a una meta estimada para un período
y evalúan la gestión de la dirección. En la medida en que haya compromiso, los miembros
de la administración se verán motivados a alcanzar metas retadoras e igualmente, se
estimulará el trabajo en equipo y el mejoramiento continuo, generando eiciencia y
productividad en el desarrollo de los objetivos y metas propuestas. En la medición del
presupuesto público establecemos unos indicadores.

Los indicadores son una representación cuantitativa (variable o relación entre variables),
verificable objetivamente, que releja la situación de un aspecto de la realidad y el estado de
cumplimiento de un objetivo, actividad o producto deseado en un momento del tiempo. Los
cambios en el valor que toma el indicador a lo largo del tiempo servirán para estimar el
avance hacia el logro de los objetivos y metas de políticas, programas y proyectos.
Los indicadores deben tener las siguientes propiedades:

 Medibles. Expresan un valor cuantificable o calificable.

 Disponibles. Para medirlos es necesario contar con la información.
 Determinantes. Expresan mejor y más adecuadamente el avance del programa,
subprograma o proyecto.
 Válidos. Relejan lo que se pretende medir.
 Precisos. Están definidos de manera clara y sin ambigüedades.
 Confiables. Producen el mismo resultado dos mediciones del indicador para la
misma política.

17
  Fáciles de cuantificar. Agregar y desagregar.
 Sencillos. De fácil manejo e interpretación.
 Accesibles. El costo de la información que se requiere para construirlo no debe ser
alto.

Dado que los indicadores establecen un punto de referencia, es necesario identificar un

valor de línea de base al inicio del periodo de gobierno y establecer aquel que se espera
lograr (meta) en un período de tiempo limitado con la ejecución de las acciones y proyectos
que adelante la administración municipal, en cumplimiento con el plan de desarrollo. Por
ejemplo, la línea de base en el tema educativo es que la cobertura bruta es de 51,5% y se
espera alcanzar una meta de 70%.

9. POLITICAS DE GESTION
Diremos que una política pública corresponde a cursos de acción y flujos de información
relacionados con un objetivo público definido en forma democrática; los que son
desarrollados por el sector público y, frecuentemente, con la participación de la comunidad
y el sector privado. Una política pública de calidad incluirá orientaciones o contenidos,
instrumentos o mecanismos, definiciones o modificaciones institucionales, y la previsión de
sus resultados. De esta manera podemos entender por política pública, un conjunto o flujo
de informaciones que son la estructura procesal que permite la especificación de las
intenciones u objetivos por parte del Estado y que están orientadas a prevenir resultados
negativos y buscar los mayores resultados positivos. Las políticas públicas, corresponden a
soluciones específicas de cómo manejar los asuntos públicos. Es claro que las políticas
públicas tienen por finalidad manejar los asuntos públicos de la mejor manera y brindando
siempre soluciones y la mejor calidad de vida para la población. Las políticas públicas
permiten ordenar en torno a su finalidad o propósito, leyes, metas ministeriales, prácticas
administrativas y partidas presupuestarias. Ellas pueden entregar al gobierno los principales
criterios de análisis estratégico, así como d evaluación de la gestión pública. El apoyo de
los partidos al gobierno podría estructurarse en torno a ellas. En este sentido es claro que,
una gestión pública adecuada, está orientada a objetivos claramente definidos, que se
encuentran expresados con claridad para mejora de las personas, de la forma de desempeño

18
en una actividad determinada, para mejora de sus condiciones legales, económicas. Incluso
proponiendo leyes, resoluciones, decretos que favorezcan o beneficien a la población.

Carlos Alza señala que, un país con conflictos internos no es extraño, los conflictos existen
y existirán siempre; sin embargo, saber resolverlos, gestionarlos adecuadamente,
transformarlos en oportunidad o simplemente convivir con ellos sin que lleguen a
convertirse en violencia es lo más importante. Esto se encuentra en el centro de acción de
los gobernantes, que deben garantizar sobre todo los derechos y libertades de las personas
en la gestión pública que planteen, siempre teniendo en cuenta la realidad compleja, los
intereses de las personas, las visiones de los problemas y las soluciones a ellos. Es
fundamental desligarnos de egoísmos, idolatrías, dogmas y evitar azotarnos nosotros
mismos. El autor nos explica que, los conflictos siempre han existido y existirán en el país,
pero lo más importante es ver la manera de solucionarlos, de salir adelante con ellos o de
convivir con ellos; sin embargo advierte que es importante evitar la violencia que puede
generarse a partir de una mala gestión de políticas públicas, desligándonos y alejándonos de
egoísmos, de dogmas invariables, hallando siempre la mejor forma de resolver estos
conflictos frente a cualquier tipo de actos que se presenten en el Estado.

La gestión pública interviene en cada uno de los poderes del Estado y debe ser gestado en
función a un análisis político que privilegie las formas racionales y proporcionales que
atiendan las necesidades y pedidos de las personas. La doctrina vigente del CLAD, se
vincula la mejora de la gestión pública en Iberoamérica con un desarrollo social justo y
equitativo, que garantice la inclusión social; con la revitalización del crecimiento
económico, a favor de toda la población y generador de valor social; y con la
profundización y ampliación de la democracia, hasta lograr que sea plena, soportada en una
cultura de participación ciudadana que contemple el rol protagónico de la ciudadanía en
todas las fases del proceso de formación de políticas públicas.

La gestión pública en Iberoamérica entonces pretende conseguir un desarrollo social, justo

y equitativo con una efectiva inclusión social, busca un crecimiento económico a favor de
toda la población, ampliando la democracia con una cultura de participación ciudadana en
todas las fases de formación de políticas públicas.

19
La finalidad del Estado en la gestión pública tendría los siguientes niveles: establecer y
proteger los derechos de las personas, hacer cumplir los acuerdos y mantener el orden,
busca maximizar el bienestar social, intervenir cuando hay fallas en el mercado, redistribuir
el resultado y minimizar las pérdidas de eficiencia.

Con este concepto de Estado y la finalidad de la gestión pública confirmamos que existe
una coincidencia absoluta en la pretensión de la gestión pública por establecer siempre la
protección de los derechos de las personas, mantener el orden, maximiza el bienestar social,
intervenir cuando existen fallas en los precios de mercado y redistribuye los resultados
minimizando siempre las pérdidas de eficiencia. Es claro que, para conseguir esta finalidad
utópica de la gestión pública se requiere un análisis integral y sistémico de las políticas que
sean más adecuadas para los ciudadanos, tratar de hacerlas cumplir, cumplir los acuerdos y
pactos ciudadanos, evitar que exista delincuencia en la sociedad, redistribuir riquezas y
pérdidas, todo ello con niveles muy adelantados de pensamiento político y de gestión.

7.1 Derechos Constitucionales y Gestión Pública

Como podemos apreciar, la gestión pública necesariamente debe ir estrechamente

vinculada a los derechos constitucionales de las personas, toda política o gestión pública
debe resguardar estos derechos y garantías por encima de cualquier otro orden de
imperativos; sin embargo, podemos darnos cuenta que en la realidad la gestión pública no
funciona de esta manera.

¿La defensa de la persona humana y su dignidad? ¿Se cumple con la gestión pública y las
políticas públicas? No se cumple, basta apreciar las largas colas que realizan los jubilados
en el Banco de la Nación todos los meses para cobrar su exigua pensión, personas que
tienen más de 65 años de edad, quienes deben hacer unas larguísimas colas antes de llegar a
ventanilla del Banco para su atención, en medio de tanto frio o del sofocante calor. Este
derecho constitucional se ve quebrantado hace años y ninguna administración pública se ha
preocupado por mejorar las condiciones de estos jubilados ya mayores de edad, la mayoría
de ellos ancianos. Otro ejemplo de vulneración clara y evidente de la dignidad de la persona
humana sin ir más allá es el caso de aquellas personas que solicitan al Estado su pensión de
jubilación, también existen largas colas existe desinformación sobre el tema y por ello
mismo se dejan sorprender por personas inescrupulosas en las afueras de los lugares donde

20
se encuentra la Oficina de Normalización Previsional (ONP), creen en las mentiras que les
dicen para sacarles diez soles, veinte soles, que para estas personas es mucho dinero y los
despojan de ello para realizar y presentar escritos que, en lugar de beneficiarlos los
perjudicarán pues o no les otorgarán la pensión o la demorarán mucho más o simplemente
se la negarán.

¿Derechos fundamentales de la persona a la paz, tranquilidad, adecuado desarrollo de su

vida? Estos derechos consagrados en la Constitución en nuestro país no se cumplen, pues
no existe paz ni tranquilidad, la inseguridad ciudadana es cada vez mayor, el índice de
peligrosidad se incrementa cada día. No existe realmente una política criminal por parte del
Estado que frene esta delincuencia para darle paz y tranquilidad a las personas que van a
estudiar, que van a un Banco, que van a trabajar, que simplemente van a almorzar o cenar,
todo lugar es foco de asalto de la delincuencia en todo nivel social, todos los días
apreciamos en los medios televisivos que un grupo de delincuentes roba restaurantes en La
Molina, Miraflores, Lima Norte, Ate, Pueblo Libre, los asaltos al paso con sustracciones de
celulares es en absolutamente todos los distritos de Lima y en provincias. Los homicidios
se pueden apreciar también con mucha frecuencia en todo lugar, por no entregar un celular,
por no entregar su zapatilla o por no tener un sol consigo y ser pobre. El Estado ¿tiene una
adecuada gestión pública con una política criminal acorde al caso concreto y que permita
disminuir la delincuencia en Lima y en el país? No, no lo tiene y por cómo se ven las cosas
no es de su interés contar con este tipo de política criminal.

¿Derecho a la salud? ¿Derecho a la seguridad social? ¿Realmente este es un derecho en

nuestro país?, si una persona se encuentra en estado realmente grave y va a un hospital, ¿lo
atienden? La respuesta es no, primero verifican si tiene su seguro particular para que lo
deriven a clínica, si no tiene verifican si está afiliado y aporta a ESSALUD, si no está
afiliado o no aporta simplemente lo retiran del Hospital y no lo atienden; pero hay algo que
es lo peor que precisamente por causa de la “gestión pública” (que en verdad no lo es
porque como ya sabemos la gestión y política pública está orientada al bien común, a que
se respeten los derechos de las personas) que han realizado, debido a directivas internas
hacen una interpretación errada de la Constitución y la Ley y, aun estando afiliado, aun
habiendo aportado durante 3 años, pero con lapsos de 5 meses de interrupción entre el

21
cambio de un trabajo y otro simplemente deciden no aceptarlo porque su directiva dice que
debe ser ininterrumpido, contrariando el texto expreso de la Ley, incluso cuando una
persona se apersona al área que debe brindarle seguridad, apoyo dentro del mismo Hospital
(Órgano de Control Institucional del Seguro Social de Salud - ESSALUD), su gestión o
política es simplemente dilatar y resolver negativamente, lo mismo ocurre en Defensoría
del Pueblo en su área especializada de atención a poblaciones vulnerables y salud.

¿Derecho al trabajo? ¿En nuestro país se respeta el derecho al trabajo? La respuesta

tampoco es positiva, basta con recordar hace un par de meses la muerte de dos jóvenes:
Jovi Herrera Alania y Jorge Luis Huamán Villalobos, quienes se encontraban trabajando en
Las Malvinas, específicamente en la azotea del Edificio Nicolini, dentro de un contenedor
metálico que fue acondicionado precisamente para que nadie entre ni salga. Ambos jóvenes
se saben ahora que trabajaban 12 horas al día allí dentro, donde no tenían servicios
higiénicos debían hacer sus necesidades en una botella o en bolsitas, no tenían descanso,
estaban encerrados y con candado, lo que precisamente ocasionó su muerte, ¿cuánto era su
pago? Se dice que aproximadamente ganaban seiscientos soles mensualmente. El
Ministerio de Trabajo ¿cumplía su labor de gestión? ¿Envió en algún momento a sus
Inspectores de trabajo a este lugar? ¿Acaso el Ministerio de Trabajo envía a sus inspectores
a verificar si están trabajando las personas en con las condiciones debidas y mínimas?
Tampoco lo hace, no tienen políticas públicas para mejorar en ello y menos su gestión
pública es acorde a conseguir alentar un trabajo en condiciones saludables y al menos
humanas.

En el sector público manejamos conceptos similares entre sí pero que corresponden a

procesos diferentes. Es el caso de los términos “política pública” y “gestión pública”, los
cuales están íntimamente relacionados, pero no significan lo mismo. En esta infografía te
contamos la diferencia

Tanto las políticas públicas como la gestión pública pertenecen al ámbito de la toma de
decisiones del Estado y, aunque se encuentran a ambos lados del espectro, no hay gestión
sin política ni hay política sin gestión. Para aclarar definitivamente las semejanzas y
diferencias entre ambos analizaremos cada concepto por separado.

22
7.2 Política pública

 Política pública “es todo lo que los gobiernos deciden hacer o no hacer”, esta es una de las
definiciones más difundidas del término y le pertenece a Thomas Dye, autor de
“Entendiendo las políticas públicas” (2008). En efecto, las políticas públicas remiten a las
acciones -o inacciones- de los gobiernos, que están dirigidas a la solución de problemas de
la colectividad.

 Como señala Manuel Tamayo Saez (1997): “Las políticas públicas son el conjunto de
objetivos, decisiones y acciones que lleva a cabo un gobierno para solucionar los problemas
que en un momento determinado los ciudadanos y el propio gobierno consideran
prioritaros”.

7.3 Problema público 

Los problemas públicos son aquellos que padecen los ciudadanos en áreas como la salud, la
educación, la seguridad ciudadana o la economía. Otro tipo de problemas públicos son los
que tienen que ver con la organización del Estado como, por ejemplo, la ineficiencia o el
burocratismo.

 Si entendemos como problema público toda aquella situación que afecte a las personas y
miembros de una comunidad, estaríamos de acuerdo en definir “política pública” como las
acciones que se toman o no para solucionar dichos problemas.

 7.4 Gestión pública 

Según el “Gower Handbook on Management”, gestión es “conseguir que las cosas se hagan

a través de las personas”. En este sentido, la gestión pública pertenece al terreno de la
operación, es la que hace posible la implementación de las políticas públicas definidas por
el Estado. Si la política pública decide qué hacer, la gestión pública decide cómo hacerlo,
ya que “se ocupa de la utilización de los medios adecuados para alcanzar un fin colectivo”.
Las políticas públicas requieren un brazo ejecutor, allí en donde actúa la gestión pública.

7.5 La política pública como estrategia

23
Cuando se elaboran las políticas públicas pensamos en el qué queremos (objetivos) y cómo
vamos a lograrlo (estrategias) a través de la intervención estatal. Es un proceso que requiere
mucha investigación y conocimiento del problema público, así como una gran capacidad de
negociación para decidir qué hacer y qué no hacer. ¿Por qué hablamos también de la
inacción o el “no hacer”?

Porque las políticas públicas están guiadas por los valores que los gobiernos y los
ciudadanos comparten entre ellos. Si una política pública no está ajustada a esos valores
comunes puede no ser aplicada. Por ejemplo, si una de las soluciones planteadas a un
problema hipotético resulta ser segregacionista o antidemocrática, los Estados y los
Gobiernos pueden decidir “no hacer” aquello que va en contra de los valores que comparten
con los ciudadanos.

Debemos recordar que la toma de decisiones públicas y por lo tanto el diseño de políticas
públicas son procesos altamente complejos que implican acuerdos entre los ciudadanos y
los actores políticos, por lo que, en ocasiones sus ritmos de ejecución no son lo que
esperamos. Es allí donde interviene la gestión pública.

7.6  La gestión pública como práctica

 La gestión se encarga, valga la redundancia, de gestionar los recursos del Estado, tanto
humanos como logísticos, para alcanzar los objetivos trazados por la política pública. Su
campo de acción se circunscribe a la asignación y distribución de los recursos públicos, así
como la coordinación de los agentes involucrados en la ejecución de los proyectos.

 En la gestión también hay tomas de decisiones, pero el centro está en la operación de la
maquinaria estatal, es decir, cómo lograr que los objetivos y las estrategias definidos en la
política pública se lleven a cabo. Durante la gestión se decide cuáles son los recursos
humanos y logísticos que vamos a necesitar y cómo vamos a hacer uso de ellos.

Como vemos, las políticas públicas y la gestión van de la mano. Aunque no significan lo

mismo, tanto en la fase de decisión estratégica como en la operación se requiere de personal
altamente calificado. En ambos casos deben establecerse indicadores que den cuenta de
los resultados tanto de una política pública como de su gestión. 

24
Actualmente, un posgrado es una herramienta valiosa para ser más competitivo en el
mercado laboral. En nuestra guía “La ruta hacia tu posgrado” descubre qué posgrados son
más conveniente para tu desarrollo profesional, cuáles son los más demandados, cómo
financiarlo y cuáles son las modalidades de estudio del momento.

10. POLÍTICAS NACIONALES Y SECTORIALES

8.1 políticas nacionales

Las políticas nacionales se enmarcan en las políticas de Estado y responden a la

identificación de problemas o necesidades que enfrenta la población que son priorizados en
la agenda pública. Los ministerios diseñan, establecen, ejecutan y supervisan políticas
nacionales y sectoriales bajo su rectoría, las cuales aplican a todos los niveles de gobierno.

El Art. 4°, numeral 1, de la Ley N° 29158, Ley Orgánica del Poder Ejecutivo, establece que
el Poder Ejecutivo tiene la competencia exclusiva de “diseñar y supervisar las políticas
nacionales y sectoriales, las cuales son de cumplimiento obligatorio por todas las entidades
del Estado en todos los niveles de gobierno”.

Además, la Ley contiene las siguientes definiciones:

“Las políticas nacionales definen los objetivos prioritarios, los lineamientos, los contenidos

principales de las políticas públicas, los estándares nacionales de cumplimiento y la
provisión de servicios que deben ser alcanzados y supervisados para asegurar el normal
desarrollo de las actividades públicas y privadas. Las políticas nacionales conforman la
política general de gobierno”.

 8.2 Políticas sectoriales

Política sectorial es el subconjunto de políticas nacionales que afecta una actividad

económica y social específica pública o privada. Las políticas nacionales y sectoriales
consideran los intereses generales del Estado y la diversidad de las realidades regionales y
locales, concordando con el carácter unitario y descentralizado del gobierno de la
República. Para su formulación el Poder Ejecutivo establece mecanismos de coordinación
con los gobiernos regionales, gobiernos locales y otras entidades, según requiera o
corresponda a la naturaleza de cada política.

25
El cumplimiento de las políticas nacionales y sectoriales del Estado es de responsabilidad
de las autoridades del Gobierno Nacional, los gobiernos regionales y los gobiernos locales.

Las políticas nacionales y sectoriales se aprueban por decreto supremo, con el voto del
Consejo de Ministros”.

11. POLÍTICAS PUBLICAS

9.1 Estado y políticas públicas

Entre los retos que plantea el estudio de la acción pública se encuentra entender cómo se
materializan los fines del Estado, es decir cómo aquellos objetivos que una sociedad se ha
planteado logran concretarse a través de la intervención gubernamental y la participación de
múltiples actores sociales y políticos. Las políticas públicas son fundamentales para
entender esta dinámica. Hablar de la materialización de la acción del Estado sin hablar de
políticas públicas es difícil y estudiar las políticas públicas sin insertarlas en un contexto
estatal no tiene sentido. Retomando a Ortegón, al referirse a políticas públicas es imposible
ignorar aspectos trascendentales como el papel del Estado, su impacto en la sociedad, los
procesos políticos y el contexto institucional. Por ejemplo, hablar de la política sin las
políticas públicas “parece más un sistema político sin rumbo ni horizonte, concentrado en la
distribución del poder y la riqueza entre los agentes políticos y sociales” (2008, p. 18). Esta
interdependencia se refleja en la importancia de las políticas públicas para garantizar los
derechos ciudadanos. Por lo tanto, este capítulo se orienta a entender los elementos básicos
de esa relación y su impacto en la sociedad, para lo cual se organiza en cinco secciones:
relación entre el Estado y las políticas públicas, funciones del Estado frente a las políticas
públicas, políticas públicas en la relación entre el Estado y la sociedad, lo que dicen las
políticas públicas sobre el Estado y procesos de políticas públicas dentro de la
administración y la gestión pública.

9.2 Relación entre el Estado y las políticas públicas

Establecer la relación entre el Estado y las políticas públicas es una tarea compleja en tanto
que ambos conceptos se pueden abordar desde diferentes perspectivas o enfoques. Sin
embargo, es posible establecer algunas características de esta relación. Como lo reseña
Leal, el Estado es considerado de muchas formas en la literatura, como superestructura,

26
como un instrumento de clases, como factor de cohesión de la sociedad, como conjunto de
instituciones o como sistema de dominación política (Jesop, citado en Leal, 2010). Estas
multiplicidades de acercamientos teóricos reflejan distintas facetas de una misma y
compleja realidad (Leal, 2010), la cual hace difícil entender el papel de la política pública
en la consolidación del Estado. Gran parte de las definiciones de política pública la asocian
indisolublemente al Estado o a las acciones gubernamentales, pero sin una clara
especificación de su papel en este. Aun así, un buen principio es comprender el Estado
como un sujeto, que es responsable, directo o indirecto, del proceso de las políticas
públicas, pero también entender estas últimas como una de las mayores expresiones de la
existencia política de un Estado. De hecho, el análisis de políticas públicas se aborda como
el estudio del “Estado en acción”, que consiste en una indagación rigurosa de las causas,
consecuencias y dinámicas de las políticas públicas, con el propósito de generar un
conocimiento relevante para el mejoramiento del accionar estatal (Dunn, citado en
Quintero, et al;2011, p. 25). Sin embargo, no toda acción gubernamental es política pública.
Hay acciones de otros tipos, a saber: Acciones o intervenciones gubernamentales que no
están insertas dentro de una estrategia predeterminada de acción se excluyen de esta
definición; al igual que aquellas medidas reactivas e improvisadas que tradicionalmente los
gobernantes realizan para apaciguar las tensiones suscitadas por algún problema
coyuntural. Otras acciones, como la ejecución de presupuestos por mandato legal, tipo
regalías o transferencias, de no estar incluidas dentro de una mayor línea de acción tampoco
pueden ser consideradas políticas públicas (Quintero, et al; 2011, p. 28).2 El elemento
fundamental es que las políticas públicas son esenciales en el cumplimiento por parte del
Estado de sus funciones. Pero van más allá de un simple instrumento, dado que son un
canal por el que se dan interacciones entre el Estado y la sociedad

9.3 Funciones del Estado frente a las políticas públicas

A grandes rasgos, es posible definir el Estado “como la macro institución social encargada
de administrar el desarrollo, de concentrar y distribuir el poder político y de orientar la
toma de decisiones sociales” (Ortegón, 2008, p. 19). Un Estado, como un orden social,
tiene un propósito de existencia fundamental, debe garantizar el desarrollo armónico y
ordenado de una sociedad. Por lo tanto, su existencia tiene como fines esenciales el

27
bienestar social, el desarrollo económico y la seguridad colectiva. Aunque existe un amplio
cuerpo teórico respecto a qué define un Estado, dentro del presente libro se entiende que un
Estado surge cuando los miembros de una colectividad se organizan de forma efectiva, se
da una estructura jurídica, un órgano de gobierno y un territorio concreto en el cual ejercen
su acción (Garza, 2002).

En el mismo sentido, la definición propuesta por Roth (2002, pp. 17-18) asume que el
Estado es aquella institución que formaliza unas reglas de juego en ámbitos que pretende
regular, por medio de promulgación de textos jurídicos y administrativos, de la creación de
organizaciones y de redes de interacción que sirven de enlace entre la organización y el
entorno pertinente en el cual desea desarrollar su acción. Los fines esenciales que persiguen
los Estados pretenden ser alcanzados por medio del cumplimiento de una serie de funciones
que pueden variar según cada sociedad. A partir de las definiciones de Estado discutidas, se
puede avanzar para entender sus principales funciones, desde la perspectiva de su
participación en los procesos de las políticas públicas. Musgrave, citado en Ortegón (2008,
p. 30), menciona tres funciones básicas del Estado:

• Función de asignación: que busca asegurar la provisión de bienes y servicios sociales y el

proceso mediante el cual el total de recursos se divide entre bienes privados y sociales.

• Función de distribución: proceso mediante el cual la renta y la riqueza se distribuyen para

garantizar un Estado equitativo y justo.

• Función de estabilidad: que se orienta a garantizar la estabilidad económica mediante la

utilización de la política presupuestaria y la estabilidad social mediante la resolución de
conflictos.

Estas funciones se materializan en las políticas públicas. Los distintos poderes interactúan
entre sí a través de la toma de decisiones de política y la autoridad legítima permite que las
decisiones que se tomen desde las entidades del gobierno cuenten con el apoyo formal de la
sociedad, lo que impulsa la acción colectiva que lleva a su realización. De acuerdo con el
Banco Interamericano de Desarrollo [BID] (2006), como se observa en la Figura 1, en
relación con políticas públicas el Estado debe:

28
• Asegurar la adaptabilidad de las políticas cuando el cambio en las circunstancias lo
requiera.

• Garantizar la coherencia entre diferentes ámbitos de las políticas para que las nuevas
políticas sean coherentes con las ya existentes.

• Asegurar la coordinación efectiva entre los diferentes actores que operan en un mismo
ámbito.

En la década de los ochenta se produjo un renacimiento de los estudios sobre el Estado.

Diversas disciplinas dirigieron la mirada hacia el Estado, ya sea como agente regulador,
como generador de fallas del mercado, asignando responsabilidades, como defensor de
derechos, como agente estabilizador del sistema, como administrador de bienes y servicios
y/o como actor del desarrollo económico, entre otros (Valencia, 2011).

Desde muchas de estas aproximaciones se generaron argumentos que abogaron por la

inclusión del Estado en el análisis del proceso de las políticas públicas (Edwards &
Sharkansky, 1978; Kingdon, 1984; Zimerman, 2001). Se observó que el Estado no solo
desempeñaba diversas funciones, sino que afectaba de múltiples formas las políticas
públicas. Las dinámicas políticas que le dan forma al Estado, las reglas de juego que se
establecen para acceder y distribuir el poder, empiezan a ser considerados, por parte de la
ciencia política, como grandes determinantes de las formas particulares que adquieren las
políticas públicas en los países (Cárdenas, Junguito, y Pachón, 2008). Por ejemplo, Gary &
McCubbins (2001) muestran que a medida de que hay una más amplia separación de
poderes y una competencia electoral más personalista que partidista llevan a que las
políticas públicas suministren más bienes privados que públicos. Es decir, de la manera
como esté configurado el Estado dependerá en gran parte la forma que adopten las políticas
públicas.

A pesar del creciente interés en estudiar la relación entre Estado y formación de políticas
públicas, no debe entenderse la creciente atención por el papel del Estado como un
predominio de propuestas Estado-céntricas dentro de las políticas públicas. Por el contrario,
se trata de realizar aproximaciones realistas y normativas a su papel y desempeño en

29
relación con el proceso de las políticas públicas, que no necesariamente se asocian con un
papel central y omnipresente del Estado en las mismas.

La controversia en los aspectos normativos (el deber ser) y positivos (el ser) del Estado ha
abandonado los extremos y a partir del reconocimiento de las fallas del mercado y las fallas
de gobierno, ahora el debate se concentra en la calidad de la gestión y en la optimización de
los recursos para satisfacer las necesidades de los ciudadanos. En la actualidad, se reconoce
y acepta que la discusión que enfrenta al Estado contra el mercado no tiene sentido en sí
misma; por el contrario, es necesario introducir la efectividad del Estado como tema
principal. En el trasfondo de estos análisis se halla la necesidad de “compatibilizar los
objetivos de la eficiencia económica y equidad social, a partir de situaciones con altos
niveles de desigualdad e inequidad, con una adecuada y eficaz intervención del Estado para
garantizar gobernabilidad y cohesión social” (Ortegón, 2008, p. 23). En el contexto
específico de América Latina, se observa que la intervención económica y social de los
Estados se pueden agrupar en tres orientaciones:

• Planeador y promotor del desarrollo: El Estado se concentra en un enfoque social y

responsable por las demandas sociales, con énfasis en el pluralismo, la cohesión social y la
igualdad de oportunidades.

• Regulador: Se pregona la condición del Estado como instrumento o árbitro al servicio de

clases o grupos específicos.

• Subsidiario: Coloca al Estado en un punto intermedio para administrar los equilibrios o

desequilibrios que se presentan frente a la sociedad civil, mediante incentivos y
mecanismos de competencias. Alrededor de estas tres visiones se forman ideas y objetivos
de las políticas públicas, de modo que deben ser leídas y abordadas como la materialización
de diferentes ideas (o ideologías) de la relación entre Estado y políticas públicas, Estado y
sociedad, Estado y economía.

12. PROCESOS DE POLÍTICAS PÚBLICAS DENTRO DE LA

ADMINISTRACIÓN Y LA GESTIÓN PÚBLICA
Hay una parte del Estado donde la relación con las políticas públicas es más evidente y es
en la administración y gestión pública. Como lo menciona Ortegón (2008, p. 21) cuando

30
intervienen incentivos para organizar y mantener comportamientos o conducir intereses
sociales, también se están planteando connotaciones sobre el Estado y sobre su
funcionamiento.

La relación entre las políticas públicas y la administración y gestión pública se puede

entender desde dos aproximaciones: la pluralista y la corporativista, dependiendo de la
cantidad y la forma en que las organizaciones públicas están involucradas en los procesos
de las políticas públicas. La aproximación pluralista al estudio de las organizaciones de
intereses en la sociedad, con la inclusión de una gran cantidad de opiniones, corre el riesgo
de fragmentar el peso del Estado en un alto número de actores descentralizados, en especial
si no se tiene un esquema articulado de relaciones interdependientes o una base sólida de
representación democrática.

En este modelo, negociación y concertación coexisten con una concepción pluralista de la

sociedad como las bases de su gobernabilidad. La perspectiva corporativista para la acción
colectiva, por el contrario, tiende a la reducción de la diversidad, bien sea por la
concentración de los grupos con pretensiones de monopolio, como por la necesidad del
sistema político de reducir el número de interlocutores. Desde esta concepción es necesario
subrayar el peligro de justificar la “validez” de algunos interlocutores del Estado frente a
otros, de modo que estos representen bien a sus afiliados y sean capaces de controlar a sus
miembros para que cumplan con las normas, acuerdos y políticas del Estado.

2.3 HIPOTESIS, VARIABLES E INDICADORES

 HIPÓTESIS GENERAL

La falta de implementación de políticas de gestión dentro de la ley del presupuesto

participativo afecta directamente la asignación del presupuesto participativo del distrito de
san jerónimo.

 HIPÓTESIS ESPECÍFICA

31
  Si la falta de implementación de políticas de gestión dentro de la ley del presupuesto
participativo afectan de manera directa la asignación al presupuesto participativo del
distrito de san jerónimo, habría menos obras públicas.
 Si existe beneficio privado de las autoridades de la municipalidad se reduciría de
manera considerable el presupuesto participativo.

 VARIABLE INDEPENDIENTE: FALTA DE IMPLEMENTACION DE

POLITICAS DE GESTION
 INDICADORES:

Eficacia de los mecanismos de vigilancia en la asignación del presupuesto participativo

Grado de desconocimiento del presupuesto participativo

Balances y perspectivas de participación en la asignación del presupuesto participativo

 VARIABLE DEPENDIENTE: DENTRO DE LA LEY DEL PRESUPUESTO

PARTICIPATIVO DEL DISTRITO DE SAN JERONIMO

 INDICADORES:

Índice de percepción de corrupción

Grado de frecuencia de la Corrupción en la Sociedad Civil

Extensión del fenómeno de corrupción

2.4 DEFINICIONES CONCEPTUALES Y/ O OPERACIONALES

GLOSARIO:
 ABUSO DE FUNCIONES.-Servidor público que se extralimite en sus funciones
para generar un beneficio adicional
 COHECHO.-Obtener beneficios adicionales a las contraprestaciones de su labor
como servidor público.

32
 CONTROL PRESUPUESTARIO.- Seguimiento realizado por la Dirección
General del Presupuesto Público de los niveles de ejecución de egresos respecto a
los créditos presupuestarios autorizados por la Ley Anual de Presupuesto del Sector
Público y sus modificatorias.
 CORRUPCIÓN: En las organizaciones, especialmente en las públicas, se trata de
la práctica consistente en la utilización de las funciones y medios de aquellas en
provecho, económico o de otra índole, de sus gestores. [ CITATION QUI14 \l 10250 ]
 ENCUBRIMIENTO.-Ocultar actos u omisiones que constituyan faltas
administrativas.
 FUNCIONARIO PÚBLICO.-Es aquel que por disposición de la ley, elección
popular o por nombramiento de alguna autoridad ocupa algún grado superior de la
estructura del gobierno para administrar en base a su decisión y mando o para
representar a los ciudadanos.
 MALVERSACIÓN: hablamos de este hecho cuando las autoridades o
funcionarios, buscando un beneficio económico, sustraen o consienten que un
tercero sustraiga caudales o efectos públicos que tienen a su cargo.
 PRESUPUESTO PARTICIPATIVO Instrumento de política y de gestión, a
través del cual las autoridades regionales y locales, así como las organizaciones de
la población debidamente representadas, definen en conjunto, cómo y a qué se van a
orientar los recursos, los cuales están directamente vinculados a la visión y
objetivos del Plan de Desarrollo Concertado.
 PRESUPUESTOS DEL SECTOR PÚBLICO.- Constituidos por la Ley Anual de
Presupuesto del Sector Público aprobada por el Congreso de la República; los
presupuestos de los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales aprobados en el
marco de su autonomía constitucional; el presupuesto consolidado de las empresas
sujetas al Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del
Estado (FONAFE); y el presupuesto de la seguridad social de salud (ESSALUD).
Asimismo, comprende el presupuesto consolidado de las empresas municipales y
los organismos públicos descentralizados de los Gobiernos Regionales y Locales.
 PREVARICACIÓN: una autoridad, juez o funcionario, dicta una resolución
injusta sabiendo que lo es.

33
  PROYECTO.-Conjunto de intervenciones limitadas en el tiempo, de las cuales
resulta un producto final (Metas Presupuestarias), que concurre a la expansión de la
acción del Gobierno. Representa la creación, ampliación, mejora, modernización
y/o recuperación de la capacidad de producción de bienes y servicios, implicando la
variación sustancial o el cambio de procesos y/o tecnología utilizada por la entidad
pública. Luego de su culminación, generalmente se integra o da origen a una
Actividad.
 RECURSOS PÚBLICOS.-Recursos del Estado inherentes a su acción y atributos
que sirven para financiar los gastos de los presupuestos anuales y se clasifican a
nivel de fuentes de financiamiento.
 USO INDEBIDO DE RECURSOS PÚBLICOS.-Sucede cuando una persona se
apropia, hace uso indebido o desvía del objetivo para el que estén previstos los
recursos públicos.[ CITATION FER95 \l 10250 ]

CAPITULO III

3. METODOLOGIA

3.1 TIPO DE INVESTIGACION

El tipo de investigación que aplicamos en el presente trabajo de investigación es la

descriptiva y explicativa, puesto que estos nos permitieron observar, analizar, describir,
explicar y llegar a conclusiones, por medio de las características del presupuesto
participativo en un determinado lugar, así como la situación y cualidades de los mismos
en el distrito de San Jerónimo periodo 2017.

NIVEL DE INVESTIGACION

El nivel de investigación alcanzado en el presente trabajo de investigación, es el nivel

pre – teórico, ya que se hace una descripción y acumulación de datos, estos se
ordenaron y nos permitieron formular las hipótesis correspondientes, llegándose a
obtener un resultado empírico, sin establecer teorías de mayor alcance, orientándose de
esta manera el presente trabajo de investigación a la búsqueda de opciones que permitan
dar soluciones a los problemas existentes en nuestro ámbito de estudio.

34
 METODO

Descriptivo, análisis y sintético.

3.2 DISEÑO DE INVESTIGACION

El diseño transversal descriptivo son aquellos diseños que tienen como objeto indagar
la incidencia y los valores que manifiestan las variables como se manifiesta nuestro
problema es describir un suceso en un determinado momento que s el periodo 2017 en
un lugar como es el distrito de San Jerónimo.

3.3 METODOS, TECNICAS E INSTRUMENTOS DE COLECTA DE DATOS

Esta sección es la expresión operativa del diseño de investigación, la especificación

concreta de cómo se hará la investigación…la recolección de datos depende en gran parte
del tipo de investigación y del problema planteado para la misma, pueda efectuarse desde la
simple ficha bibliográfica, observación directa, entrevista, cuestionario o encuestas y aun
mediante ejecución de investigación para este fin.
La observación es la más común de las técnicas de investigación; la observación sugiere,
motiva los problemas y conduce a la necesidad de sistematización de datos. Las visitas
efectuadas a la zona de estudio, observando las características
 ENCUESTAS: esta técnica nos permitió el diseño de un formato de preguntas para
poder recoger la información específica de los turistas, operadores turísticos y
población local, para su posterior interpretación. El instrumento utilizado fue un
cuestionario de preguntas abiertas y cerradas.
 LA ENTREVISTA: dirigida a los funcionarios especialistas en el presupuesto
participativo del distrito de san jerónimo.

35
FORMATO DE ENTREVISTA

ENCUESTA ESCALA PRESUPUESTO PARTICIPATIVO Y CALIDAD DE GESTION

Datos Personales Sexo: M F Edad:………….. Grado:……………. Ocupación:………………

Estado Civil:…………………………

Introducción Más abajo encontrará una serie de afirmaciones con las que usted puede estar de
acuerdo, en desacuerdo o en duda. Lea detenidamente cada afirmación y luego utilice la Escala
para indicar su grado de aceptación o rechazo a cada una de las frases. Marque su respuesta con
(X). No hay respuestas buenas ni malas. Escala:

Totalmente de Acuerdo (TA)

Acuerdo (A)

Ni acuerdo ni desacuerdo (IND)

Desacuerdo (D)

Totalmente en Desacuerdo (TD)

36
37
 CAPITULO IV

4.1 CRONOGRAMA

Tarea Descripción Tiempo previsto

1 Revisión de marco teórico 6 semanas

2 Primer borrador de marco teórico 4 semanas

3 Recomposición de la hipotesis 2 semanas

4 Preparación de primer informe 2semanas

5 Determinación ámbito físico y de agentes involucrados 1 semana

6 Preparación del cuestuario 2 semanas

7 Elección y entrenamiento de auxiliares 6 semanas

8 2do informe de preparación 4 semanas

9 Tratamiento de las entrevistas a profundidad 2 semanas

10 Descripción de los resultados 2 semanas

11 Organización y redacción 4 semanas

38
12 Primer borrador y presentación preliminar 4 semanas

13 Corrección 2 semanas

14 Redacción definitiva 4 semanas

15 Presentación definitiva

4.1 PRESUPUESTO

Fuente
Tipo Categoría Recurso Descripción financiado Monto
ra

Equipo Laptop Personal  

Recurso
s Infraestruc Equipo Grabadora digital Personal  
disponibl tura
es Para traslados a la
Vehículo comunidad en donde se Personal  
aplicarán las encuestas

Fotocopi 500 fotocopias de las S/.200.0

Personal
Gastos de as encuestas 0
Recurso trabajo de
s campo S/.500.0
Gasolina Para traslados Personal
necesari 0
os
Hojas para la impresión S/.150.0
Materiales Papel Personal
de borradores 0

39
ANEXOS

40