SISTEMA FINANCIERO
Licenciatura en Ciencias Empresariales
SOCIEDAD FINANCIERA
COMUNITARIA
Grupo: 704
Séptimo Semestre
Mtro. Máximo Jorge Saavedra García
Alumna:
Pachuca Santiago Norma
Miahuatlán de Porfirio Díaz, Oaxaca 20 de Noviembre de 2019
Contenido
Introducción .......................................................................................................................... 3
1. Lugar que ocupa las SOFINCOS en el Sistema Financiero Mexicano ........................... 4
2. Marco normativo ............................................................................................................ 5
3. Principales empresas del sector .................................................................................... 6
3.1. Sociedades Financieras Comunitarias (Autorizadas) .............................................. 6
3.2. Sociedades Financieras Comunitarias de Nivel Básico ........................................... 6
4. Funciones principales .................................................................................................... 7
4.1. Funciones de las Sociedades Financieras Comunitarias (Autorizadas) .................. 7
4.2 Funciones de las Sociedades Financieras Comunitarias con Nivel de Operación
Básico ............................................................................................................................... 8
5. Beneficios de las sociedades financieras comunitarias .................................................. 9
6. Ejemplo de operación SMB RURAL ............................................................................. 10
6.1 Servicios brindados ................................................................................................... 10
7. Noticia .......................................................................................................................... 13
7.1 Golpe de la banca a sofincos; les cierran cuentas ..................................................... 13
Referencias......................................................................................................................... 15
Introducción
Antecedentes
El 4 de junio de 2001 se publica la Ley de Ahorro y Crédito Popular, teniendo como objeto,
proteger los depósitos de los ahorradores y promover el desarrollo del sector mediante el
establecimiento de:
Facultades de autorización, supervisión, regulación y sanción a la Comisión Nacional
Bancaria y de Valores.
Un esquema de supervisión auxiliar a cargo de Federaciones, a través de sus
respectivos Comités de Supervisión.
Un seguro de depósito a cargo de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, a
través de un Fondo de Protección.
En 2005, se autorizan 12 Federaciones y las primeras 3 Entidades de Ahorro y Crédito
Popular y en junio de 2013, se autoriza la primera Sociedad Financiera Comunitaria.
¿Qué es?
Sociedad Financiera Comunitaria son sociedades anónimas constituidas y que operan
conforme a la Ley General de Sociedades Mercantiles y a la Ley de Ahorro y Crédito
Popular, cuyo objeto social sea predominantemente apoyar el desarrollo de actividades
productivas del sector rural, a favor de personas que residan en zonas rurales.
Las Sociedades Financieras Comunitarias (excepto básicas) son autorizadas y
supervisadas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, la que tendrá todas las
facultades que en materia de inspección y vigilancia le confiere las Leyes aplicables y
mantienen una supervisión auxiliar de las Federaciones.
Objetivo
Las Sociedades Financieras Comunitarias son Entidades enfocadas a promover la
educación financiera rural, la cual tendrá por objeto propiciar el ahorro y el apoyo crediticio
para el desarrollo de las actividades productivas del sector rural, para lo cual podrán recibir
donativos y apoyos del gobierno federal, estatal y municipal.
1. Lugar que ocupa las SOFINCOS en el Sistema Financiero Mexicano
Sociedades Financieras
Comunitarias (SOFINCOS)
2. Marco normativo
• Ley de Ahorro y Crédito Popular
Artículo 1o.- La presente Ley es de orden público, de interés social y observancia general
en todo el territorio nacional y tiene por objeto lo siguiente:
I. Regular, promover y facilitar la captación de fondos o recursos monetarios y su colocación
mediante préstamos o créditos u otras operaciones por parte de las Sociedades Financieras
Populares, Sociedades Financieras Comunitarias; así como, los Organismos de Integración
Financiera Rural;
II. Regular, promover y facilitar las actividades y operaciones de estas últimas, su sano y
equilibrado desarrollo;
III. Proteger los intereses de sus Clientes, y
IV. Establecer los términos en los que el Estado ejercerá la rectoría de las referidas
Sociedades Financieras Populares en términos de la presente Ley.
Artículo 3o.- Para los efectos de esta Ley, se entenderá por:
XII. Sociedad Financiera Comunitaria, en plural o singular, a las sociedades anónimas
constituidas y que operen conforme a la Ley General de Sociedades Mercantiles y a esta
Ley, cuyo objeto social sea predominantemente apoyar el desarrollo de actividades
productivas del sector rural, a favor de personas que residan en zonas rurales.
• Disposiciones de Carácter General aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular
y Organismos de Integración a que se refiere la Ley de Ahorro y Crédito Popular
• Ley General de Sociedades Mercantiles
• Reglamento de Supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores
• Reglamento de la Comisión Nacional y de Seguros en Materia de Inspección, Vigilancia y
Contabilidad (mismo que fue parcialmente derogado por el Reglamento de supervisión de la
CNBV)
• Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores
• Ley para Regular las Sociedades de Información Crediticia
• Reglas Generales a que se refiere la Ley de Transparencia y de Fomento a la
Competencia en el Crédito Garantizado que emite la Secretaria de Hacienda y Crédito
Público
• Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros
• Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros
• Código de Comercio
• Código Civil Federal
• Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito
• Disposiciones de Carácter General a que se refiere el artículo 124 de la Ley de Ahorro y
Crédito Popular
3. Principales empresas del sector
3.1. Sociedades Financieras Comunitarias (Autorizadas)
Sociedades Financieras Comunitarias (Autorizadas) que se encuentran afiliadas a la
Federación.
Nombre de la Sociedad Entidad Federativa
SMB Rural, S.A. de C.V., S.F.C. Ciudad de México
3.2. Sociedades Financieras Comunitarias de Nivel Básico
Con fundamento en el Artículo 46 Bis 3 de la Ley de Ahorro y Crédito Popular con reformas
al 10 de Enero del 2014, se informa sobre las Sociedades Financieras Comunitarias de
Nivel Básico que se encuentran registradas ante la Federación de Instituciones y
Organismos Financieros Rurales, A.C.
Nombre de la Sociedad Entidad Federativa
[Link] Regional a Micro y Mediana Empresa Sofico, Estado de México
S.A. de C.V.
2. Impulsando el Desarrollo en Angostura, S.A. de C.V., Sinaloa
S.F.C.
3. Desarrolladora Rural Lec Qui Yaal, Sociedad Anónima Oaxaca
de Capital Variable, Sociedad Financiera Comunitaria
4. Impulso Puedes, S.A. de C.V., Sociedad Financiera Oaxaca
Comunitaria
5. Horizontes Seguros en la Sierra Árida, Sociedad Querétaro
Financiera Comunitaria, S.A. de C.V.
6. Échale Mejoramiento, S.A. de C.V., S.F.C. Ciudad de México
7. Insurgentes Capital, S.A. de C.V., S.F.C. Ciudad de México
8. Acciones y Oportunidades Financieras, S.A. de C.V., Chiapas
S.F.C.
9. SMB Agrícola Huatusco, S.A. de C.V., S.F.C. Veracruz
10. SMB Agrícola Bio Café, S.A. de C.V., S.F.C. Chiapas
11. Fincomunidad, S.A. de C.V., S.F.C. Oaxaca
12. Inclufin, S.A. de C.V., S.F.C. Oaxaca
13. SMB Rural Sierra Negra, S.A. de C.V., S.F.C. Puebla
4. Funciones principales
4.1. Funciones de las Sociedades Financieras Comunitarias
(Autorizadas)
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores está facultada para autorizar la constitución y
funcionamiento de las Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras
Comunitarias (excepto nivel básico) asignándoles uno de entre cuatro Niveles de Operación
previstos en la LACP, conforme a los siguientes parámetros:
Nivel de Nivel de Nivel de Nivel de
Operaciones Operaciones Operaciones (valor Operaciones
(valor en (valor en UDIS) en UDIS) (valor en UDIS)
UDIS)
I II III IV
Activos ≤ 15 millones > 15 millones y > 50 millones y superiores a 280
totales hasta 50 millones hasta 280 millones millones
Las Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias, de
conformidad con su nivel de operaciones, pueden realizar, entre otras, las siguientes
operaciones:
Operaciones Nivel de
Operaciones
I II III IV
Recibir depósitos de dinero a la vista, de ahorro, a plazo, retirables en ● ● ● ●
días preestablecidos y retirables con previo aviso.
Recibir préstamos y créditos de instituciones de crédito nacionales o ● ● ● ●
extranjeras, fideicomisos públicos, organismos e instituciones
financieras internacionales, así como de instituciones financieras
extranjeras.
Otorgar préstamos o créditos a sus clientes. ● ● ● ●
Descontar, dar en garantía o negociar títulos de crédito, y afectar los ● ● ● ●
derechos provenientes de los contratos de financiamiento que realicen
con sus Clientes.
Distribuir seguros que se formalicen a través de contratos de adhesión, ● ● ● ●
por cuenta de alguna institución de seguros o Sociedad mutualista de
seguros, debidamente autorizada.
Distribuir fianzas, en términos de las disposiciones aplicables a dichas ● ● ● ●
operaciones.
Celebrar contratos de arrendamiento financiero. ● ● ● ●
Realizar operaciones de factoraje financiero con sus clientes o por ● ● ●
cuenta de éstos.
Ofrecer el servicio de abono y descuento en nómina. ● ● ●
Celebrar contratos de arrendamiento financiero con sus Clientes. ● ●
Prestar servicios de caja y tesorería. ● ●
Expedir tarjetas de crédito. ●
Ofrecer y distribuir, entre sus Socios las acciones de Sociedades de ●
inversión operadas por las Sociedades Operadoras de Sociedades o
por aquellas en cuyo capital participen indirectamente, así como
promocionar la afiliación de trabajadores a las Administradoras de
Fondos para el Retiro en cuyo capital participen directa o
indirectamente.
Se requerirá de la aprobación de la Comisión para que las referidas Sociedades cambien de
Nivel de Operaciones, previo dictamen de la Federación con quien tenga celebrado el
contrato de afiliación o supervisión auxiliar.
4.2 Funciones de las Sociedades Financieras Comunitarias con Nivel de
Operación Básico
Artículo 46 Bis 9.- Las Sociedades Financieras Comunitarias cuyo monto total de activos
no rebase el límite equivalente en moneda nacional a 2’500,000 de UDIS, contarán con un
nivel de operaciones básico y no requerirán de la autorización de la Comisión para
desarrollar las operaciones propias de su objeto. Estas sociedades sólo podrán operar con
Socios.
Las Sociedades Financieras Comunitarias con nivel de operaciones básico únicamente
podrán realizar las operaciones siguientes:
I. Recibir depósitos de dinero a la vista, de ahorro, a plazo, retirables en días
preestablecidos y retirables con previo aviso, de sus Socios.
II. Otorgar préstamos o créditos a sus Socios;
III. Transmisión de dinero con sus Socios, siempre que en la realización de tales
operaciones se sujeten a las disposiciones aplicables en dicha materia, así como que una
de las partes, ya sea el ordenante o el beneficiario, sea Socio de la respectiva Sociedad
Financiera Comunitaria;
IV. Recibir créditos de entidades financieras nacionales o extranjeras, organismos
internacionales, Organismos de Integración Financiera Rural, así como instituciones
integrantes de la Administración Pública y Federal o Estatal y fideicomisos públicos;
V. Efectuar la distribución y pago de productos, servicios y programas gubernamentales;
VI. Constituir depósitos a la vista o a plazo en instituciones de crédito, así como en,
Organismos de Integración Financiera Rural, y
VII. Las demás operaciones necesarias para la realización de las operaciones señaladas en
las fracciones I a VI, anteriores.
Las Sociedades Financieras Comunitarias de nivel de operaciones básico tendrán prohibido
recibir en garantía de los préstamos que otorguen a sus Socios, títulos representativos de
su capital social.
En ningún caso las Sociedades Financieras Comunitarias de nivel de operaciones básico
podrán autorizar a sus Socios la expedición de cheques a su cargo, en términos de lo que
dispone el Título Primero Capítulo IV de la Ley General de Títulos y Operaciones de
Crédito.
5. Beneficios de las sociedades financieras comunitarias
Las Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias
proporcionan a sus clientes y socios:
Acceso a microcréditos ajustados a las características de los clientes, al mercado, a
la región geográfica y al riesgo que presentan.
Acceso a servicios financieros, a personas de bajos ingresos, ofreciéndoles la
oportunidad de mantener de forma segura sus ahorros.
Fortalecer el sistema de protección de los ahorros del sector de microfinanzas y el
esquema de supervisión auxiliar.
Acceso a operaciones como el arrendamiento y el factoraje financiero.
Adherirse a los beneficios de una póliza de seguro de vida, a bajo costo.
Capacitación en el análisis de proyectos de inversión.
Asistencia técnica para elaborar planes de negocios y proyectos de
comercialización.
Desarrollo comunitario sobre bases formativas y del esfuerzo individual y colectivo.
6. Ejemplo de operación SMB RURAL
Somos una financiera cuyos únicos dueños son 3 sociedades civiles, cada una integrada
por miles de socios inversionistas y usuarios de servicios financieros.
Las sociedades que integran SMB Rural son:
Zihualtme Kimpatiya Tekitice S.C.
FINRURAL S.C.
FINCOAX S.C.
Misión
Contribuir con el desarrollo económico, social y productivo de los mexicanos de manera
sustentable, a través de servicios financieros adaptables a sus necesidades.
Visión
Ser la organización financiera con mayor reconocimiento en las comunidades que
atendemos gracias a nuestra confiabilidad, solidez y eficacia.
6.1 Servicios brindados
a) AHORRO
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7. Noticia
7.1 GOLPE DE LA BANCA A SOFINCOS; LES CIERRAN CUENTAS
El de-risking, que es el actuar en el sistema financiero para eliminar, en lugar de
administrar, cualquier riesgo de lavado de dinero, continúa. Los bancos han optado por
terminar su relación comercial con cualquier intermediario que es percibido con algún riesgo
de blanqueo. Pero ahora se ha impactado a entidades que operan en las zonas
marginadas, con principal atención en comunidades indígenas.
Este medio cuenta con copia de tres cartas de Scotiabank, que hizo llegar en el transcurso
de este año a sociedades financieras comunitarias (sofincos) de nivel básico, en las que les
informa que “por así convenir a sus intereses” decide terminar la relación con dichas
entidades.
“Solicitamos que acuda a la sucursal que se hace mención en la presente, a fin de que sirva
retirar el saldo que hubiese en las cuentas”, se puede leer en las tres cartas dirigidas a los
representantes de las sofincos, mismas que han acudido a diferentes instancias, como la
Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros,
sin que hayan recibido respuesta alguna.
Las sofincos afectadas son SMB Agrícola Huatusco, que opera en Veracruz, Red Oaxaca e
Impulso Puedes (ambas operan en distintas zonas del estado de Oaxaca). En total, estas
entidades atienden a casi 12,000 socios, muchos de ellos sin ningún otro acceso al sistema
financiero.
A estas entidades en su conjunto les cancelaron 18 cuentas, usadas para resguardar el
ahorro de sus socios, mover su liquidez, pagar a proveedores y a sus trabajadores. “Nos
afecta porque el efectivo se acumula en la bóveda de la sofinco y eso es un riesgo”, indicó
Gregorio Dolores, representante legal de Impulso Puedes.
Este medio consultó al banco de origen canadiense, que a septiembre pasado contaba con
2.1 millones de cuentas de depósito, y detalló que la cancelación de cuentas se hizo con
apego a sus procesos y plazos correspondientes oportunos y que la terminación de la
relación fue por decisión de negocio.
“Cuando una decisión de negocio nos lleva a concluir la relación con algún cliente, como en
los casos que se mencionan, comunicamos de forma clara y oportuna, y los plazos
correspondientes”, detalló el banco.
Se percibe impotencia
Para Alejandro Alducín, representante legal de SMB Agrícola Huatusco, este actuar de
Scotiabank, también genera un sentimiento de impotencia, pues no hay mayor explicación
del banco y no le permite a la sofinco corregir en caso de que se haya detectado algún
riesgo.
“Se nos debe de dar una explicación bien clara, si es cuestión de competencia o qué no les
gusta de la sofinco, qué cosa pasa”, indicó el representante de la organización que atiende
a pequeños productores cafetaleros.
Luego de la decisión de Scotiabank, estas sofincos pudieron trasladar sus recursos a otra
institución bancaria, bajo la advertencia de que en cualquier momento podrían cerrarles las
cuentas.
Las sofincos son entidades enfocadas a prestar servicios financieros a sus socios que se
encuentran en zonas de alta marginación. En la actualidad, sólo hay una organización de
este tipo autorizada y 25 de nivel básico, que por su nivel de activos no están supervisadas
por la autoridad, pero sí por una federación que las capacita en materia de prevención de
lavado de dinero.
Fuentes gubernamentales indicaron que no se puede obligar a un banco a mantener una
relación comercial. Sin embargo, si el cierre de cuentas no se apega a los procedimientos
de la entidad puede haber sanciones para ella.
Según la red de microfinancieras ProDesarrollo, del 2014 al primer semestre del año se
tienen contabilizados 337 casos de cierre de cuentas bancarias a estas organizaciones.
¿Qué es el de-risking?
Luego de la crisis del 2008, surgieron reglas más estrictas para las entidades financieras, en
especial en materia de prevención de lavado de dinero. Esto provocó una mayor fuerza de
la práctica conocida como de-risking, que consiste en que las instituciones financieras
pueden terminar las relaciones comerciales con sus clientes al considerar que existe riesgo
de lavado de dinero.
Referencias
CNBV (2014). Sociedades Financieras Populares y Sociedades Financieras Comunitarias.
Recuperado de: [Link]
POPULAR/Descripci%C3%B3n-del-sector/Paginas/[Link]
[Link]
[Link]. (2019). Descripción de las Sociedades Financieras Populares y Sociedades
Financieras Comunitarias. Recuperado de: [Link]
programas/descripcion-de-las-sociedades-financieras-populares-y-sociedades-financieras-
comunitarias
[Link]. (2019). Sociedades Financieras Populares / Sociedades Financieras
Comunitarias. Recuperado de: [Link]
financieras-populares-sociedades-financieras-comunitarias
CONDUCEF. (2019). Resumen del Sector de Ahorro y Crédito Popular. Recuperado de:
[Link]
SMB RURAL. (2018). Servicios Financieros. Recuperado de: [Link]
DOF. (2017). Federación de Instituciones y Organismos Financieros Rurales, A.C.
Recuperado de: [Link]
Gutiérrez, F. (19 de noviembre de 2019).Golpe de la banca a sofincos; les cierran la puerta .
El economista. Recuperado de: [Link]
[Link]