SEMINARIO DE CAPACITACIÓN PRESUPUESTO PARTICIPATIVO REGIONAL
AÑO FISCAL 2015
ARTICULACION DE
PLAN Y PRESUPUESTO
Oscar Bueno
Proyecto SIAF II – MEF
- 3 de marzo 2014 -
Avances en la Articulación entre
Planificación y Presupuesto
EL PLAN BICENTENARIO - 2021
PLAN PERÚ 2021
OBJETIVO NACIONAL RESULTADOS
RESULTADO FIN AL
Conservación y aprovechamiento Incremento de la conservación y aprovechamiento sostenible de los recursos naturales y de
sostenible de los recursos naturales y
biodiversidad, que permita una buena
la diversidad biológica Mejora de la calidad ambiental Mejora de la prevención y atención
de desastres naturales PRESUPUESTO PUBLICO
calidad de vida para las personas y la
existencia de ecosistemas saludables,
MATRIZ LOGICA
Economía competitiva con alto nivel de Política económica estable que alienta la inversión Pública y Privada
empleo y productividad Incremento de la productividad y competitividad del país. FIN Medios de
Indicador
Resultado Final
Estructura Productiva Diversificada
Verificación
INVERSION
Mantenimiento de la estabilidad macroeconómica.
Incremento de la efectividad y eficiencia gubernamental PUBLICA
Estado democrático y descentralizado que Mejoras en regulación, políticas de libre competencia y protección del consumidor PROGRAMA PRESUPUESTAL
PRORGAMA PRESUPUESTAL
funciona con eficiencia al servicio de la Mejora del Estado de Derecho
ciudadana y del desarrollo, y garantiza la Mejora de la eficiencia del mercado laboral
PROPÓSITO
Indicador Medios de Supuestos
PROYECTO
Resultado Específico
Verificación DE INVERSIÓN
seguridad ciudadana Incremento de la seguridad ciudadana PÚBLICA
Mejora del orden interno y orden público
PRODUCTOS
Acceso Universal a Identidad P1 P2 Pn Indicadores Medios de Supuestos
verificación
Mejora de seguridad habitacional
Acceso a los servicios de agua y electricidad
Acceso y mejoramiento de la vivienda de la población ACTIVIDADES
P1 P2 Pn Indicadores Medios de Supuestos
Mejora de condiciones del entorno urbano 1...... 1...... 1......
Verificación
2. . . . . . 2 . . . . . . 2.....
Acceso a agua segura y a disposición sanitaria de excretas n..... n...... n.....
Incremento de la calidad y cobertura de las comunicaciones
Incremento en la cobertura y sostenibilidad de la provisión de energía
Reducción de los tiempos y costos de desplazamiento de las
personas y el acceso a los mercados
Reducción de desnutrición en niños menores de 5 años
Igualdad de oportunidades y acceso Incremento de la seguridad alimentaria
universal a los servicios básicos Reducción de morbimortalidad materna-neonatal
Reducción de morbimortalidad por enfermedades trasmisibles
Reducción de morbimortalidad por enfermedades no trasmisibles
Reducción de la morbimortalidad por accidentes de tránsito
Mejora de logros de aprendizaje
Mejora de las competencias profesionales y técnicas
Mejora del entorno familiar y social Mejora del entorno familiar y social
Avances en la Articulación entre
Planificación y Presupuesto
PROGRAMAS POR RESULTADOS
Presupuesto por Resultados: AÑO 2007
Contenido de un Programa Presupuestario
MATRIZ LÓGICA
Resultados Final
Cuantificación de la Población Potencial
Indicador Medios de
Verificación RF
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados Específico Medios de
Indicadores Verificación Supuestos
Problema que se desea resolver Unidad de medida
Modelo conceptual Fórmula
Causas . Efectos Seguimiento - Indicadores
RE
Tablas, gráficos y fuente de información
Sustento de la vinculación con el RF
Cuantificación de la Población Objetivo
Criterios de focalización y selección de la PO
Productos
Indicadores Medios de Supuestos
P1 P2 Pn
P
Unidad de medida Verificación
Fórmula
Criterios de evidencias P RE
Seguimiento - Indicadores
Descripción de Productos
Responsables de la definición y ejecución de P
Grupo beneficiario del producto
Descripción de Bs y Ss x Grupo Beneficiario
Modalidad de entrega de Bs y Ss
Prorgmación Multianual de Productos
Actividades
Indicadores Supuestos
P1 P2 Pn
Unidad de medida Medios de
A
1.... 1.... 1....
Fórmula Verificación
2.... 2.... 3....
Seguimiento - indicadores
n.... n.... n....
Cálculo de las Metas de Programación Multianual de P
Programación presupuestaria anual
Categorías Programáticas en el Presupuesto Público
Categoría Programa Producto / Proyecto Actividad Función Grupo Div
Programa
Producto 1 Actividades
Presupuestal
Producto 2 Actividades
Acciones
Actividades
Comunes (*)
Acciones de
Proyecto 1
Inversión/Obras
Acciones de
Proyecto 2
Inversión/Obras
Acciones
Centrales Actividades
Acciones de
Proyecto 3
Inversión/Obras
Asig. Presup.
No ligadas a Actividades
productos
Acciones de
Proyecto 4
Inversión/Obras
2015
Programas Presupuestales: Definiciones
• PROGRAMA es: es una unidad de acciones para lograr un
Resultado Específico (un Problema)
• PRODUCTO es: El conjunto articulado de bienes y/o servicios que
recibe la población beneficiaria con el objetivo de generar un
cambio.
• ACTIVIDAD es: Una acción sobre una lista específica y completa
de insumos (bienes y servicios necesarios y suficientes), que en
conjunto con otras actividades garantizan la provisión del producto.
• PROYECTO es: Una intervención limitada en el tiempo de la cual
resulta un producto que logra la expansión de la acción.
LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES – [Link]
0001. PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 0080. LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR
0002. SALUD MATERNO NEONATAL 0082. PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO
0016. TBC-VIH/SIDA 0083. PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL
0017. ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 0084. MANEJO EFICIENTE DE RECURSOS FORESTALES Y FAUNA SILVESTRE
0018. ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 0087. INCREMENTO DE LA COMPETIVIDAD DEL SECTOR ARTESANIA
0024. PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER 0089. REDUCCION DE LA DEGRADACION DE LOS SUELOS AGRARIOS
0030. REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA 0090. LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION
SEGURIDAD CIUDADANA BASICA REGULAR
0035. GESTION SOSTENIBLE DE RECURSOS NATURALES Y DIVERSIDAD 0091. INCREMENTO EN EL ACCESO DE LA POBLACION DE 3 A 16 AÑOS A LOS
BIOLOGICA SERVICIOS EDUCATIVOS PUBLICOS DE LA EDUCACION BASICA REGULAR
0036. GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 0092. INCLUSION SOCIAL INTEGRAL DE LAS PERSONAS CON DISCAPACIDAD
0039. MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 0093. DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS EMPRESAS
0040. MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 0094. ORDENAMIENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA
0041. MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 0095. FORTALECIMIENTO DE LA PESCA ARTESANAL
0042. APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO
0097. PROGRAMA NACIONAL DE ASISTENCIA SOLIDARIA PENSION 65
AGRARIO
0046. ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL 0098. CUNA MAS
0047. ACCESO Y USO ADECUADO DE LOS SERVICIOS PUBLICOS DE 0101. INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES FISICAS, DEPORTIVAS
TELECOMUNICACIONES E INFORMACION ASOCIADOS Y RECREATIVAS EN LA POBLACION PERUANA
0104. REDUCCION DE LA MORTALIDAD POR EMERGENCIAS Y URGENCIAS
0049. PROGRAMA NACIONAL DE APOYO DIRECTO A LOS MAS POBRES
MEDICAS
0058. ACCESO DE LA POBLACION A LA PROPIEDAD PREDIAL 0106. INCLUSION DE NIÑOS, NIÑAS Y JOVENES CON DISCAPACIDAD EN LA
FORMALIZADA EDUCACION BASICA Y TECNICO PRODUCTIVA
0059. BONO FAMILIAR HABITACIONAL 0108. MEJORAMIENTO INTEGRAL DE BARRIOS
0061. REDUCCION DEL COSTO, TIEMPO E INSEGURIDAD VIAL EN EL
0111. APOYO AL HABITAT RURAL
SISTEMA DE TRANSPORTE TERRESTRE
0065. APROVECHAMIENTO DE LAS OPORTUNIDADES COMERCIALES
0115. PROGRAMA NACIONAL DE ALIMENTACION ESCOLAR
BRINDADAS POR LOS PRINCIPALES SOCIOS COMERCIALES DEL PERU
0068. REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS 0116. MEJORAMIENTO DE LA EMPLEABILIDAD E INSERCION LABORAL-
POR DESASTRES PROEMPLEO
0072. PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y 0118. ACCESO DE HOGARES RURALES CON ECONOMIAS DE SUBSISTENCIA
SOSTENIBLE - PIRDAIS A MERCADOS LOCALES
0073. PROGRAMA PARA LA GENERACION DEL EMPLEO SOCIAL
0120. REMEDIACION DE PASIVOS AMBIENTALES MINEROS
INCLUSIVO - TRABAJA PERU
0121. MEJORA DE LA ARTICULACION DE PEQUEÑOS PRODUCTORES AL
0079. ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD
MERCADO
Avances en la Articulación entre
Planificación y Presupuesto
LA ARTICULACION DE LOS PROGRAMAS
PRESUPUESTALES
Ministerio Despacho Viceministerial de Dirección General de
de Economía y Finanzas Hacienda Presupuesto Público
Articulación Territorial de los PP
LINEAMIENTOS GENERALES PARA LA ARTICULACIÓN TERRITORIAL 2015 - 2017 DAPT - DGPP
Contenido de un Programa Presupuestario
MATRIZ LÓGICA
RF
Resultados Final
Cuantificación de la Población Potencial Indicador Medios de
Verificación
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados Específico Medios de
Indicadores Verificación Supuestos
GN GR GL
RE
Problema que se desea resolver Unidad de medida
Modelo conceptual Fórmula
Causas . Efectos Seguimiento - Indicadores
Tablas, gráficos y fuente de información
Sustento de la vinculación con el RF
Cuantificación de la Población Objetivo
Criterios de focalización y selección de la PO
Productos
P
Medios de Supuestos
Indicadores
P1 P2 Pn Verificación
Unidad de medida
Fórmula
Criterios de evidencias P RE
Seguimiento - Indicadores
Descripción de Productos
Responsables de la definición y ejecución de P
Grupo beneficiario del producto
Descripción de Bs y Ss x Grupo Beneficiario
Modalidad de entrega de Bs y Ss
Prorgmación Multianual de Productos
Actividades
Supuestos
Indicadores
A
P1 P2 Pn
Unidad de medida Medios de
1.... 1.... 1.... Verificación
Fórmula
2.... 2.... 3....
Seguimiento - indicadores
n.... n.... n....
Cálculo de las Metas de Programación Multianual de P
Programación presupuestaria anual
Avances en la Articulación entre
Planificación y Presupuesto
PILOTOS DEL MODELO DE GESTION
TERRITORIAL DEL PRESUPUESTO
PUBLICO
PRIORIDADES EN EL TERRITORIO
Presupuesto Planificación
Evalúa múltiples solicitudes, Planifica MULTINAUALMENTE y Planifica MULTIANUALMENTE Y
prioriza y asigna ANUALMENTE insumos requeridos ANUALMENTE actividades e inversiones
Necesidad de Necesidad de Necesidad de
dinero recursos servicios
Estado
DECISIONES RECURSOS Servicios
Entidad Unidad Compradora y
Financiadora Unidad
Contratadora Prestadora
Población
Asignación Disponibilidad Entrega efectiva
de dinero de recursos de servicios
Realización Gestión de
Compras y Personal y
Contratos Patrimonio
Ejecución I Ejecución II
(Presupuestal, administrativa (prestacional)
y contable)
6
SIAF II - MEF
NACIONAL
MINSA MINEDU MTC – MVCS
MINTER SIS PROVIAS
REGIONAL
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
DRAG DIRESA
DRE
LOCAL
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
(distrital
provincial) MUNICIPALIDAD RED DE UGEL
SALUD
RECURSOS
RECURSOS RECURSOS MUNICIPALIDAD
RECURSOS
metas metas metas metas
metas metas metas metas
metas metas metas metas
metas metas metas 8
SIAF II - MEF
NACIONAL
POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO
POI -PPTO POI -PPTO MINEDU MTC –
MINSA MVCS
MINTER SIS PROVIAS
REGIONAL
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
POI -PPTO POI -PPTO
RECURSOS
POI -PPTO
RECURSOS
RECURSOS
DIRESA
DRAG DRE
LOCAL
RECURSOS
RECURSOS
RECURSOS
(distrital POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO
provincial) MUNICIPALIDAD RED DE UGEL
SALUD POI -PPTO
RECURSOS
RECURSOS RECURSOS MUNICIPALIDAD
RECURSOS
metas metas metas metas
metas metas metas metas
metas metas metas metas
metas metas metas metas 10
SIAF II - MEF
NACIONAL POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO
MINAG MINTER SIS MINSA MINEDU MTC – MVCS
PROVIAS
METAS METAS METAS METAS
METAS METAS
METAS
REGIONAL
POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO
DRA DIRESA DRE
METAS METAS METAS
POI -PPTO
POI-PPTO
LOCAL POI -PPTO
RED DE
POI -PPTO MUNICIPALIDAD
(distrital MUNICIPALIDAD UGEL PROVINCIAL
SALUD
provincial) METAS METAS METAS
METAS
metas metas metas metas metas
metas metas metas metas
metas metas metas metas
metas metas metas metas metas
PROGRAMACION PRIORIZADA DE METAS TERRITORIALES
DE DESARROLLO SOCIAL Y ECONÓMICO 11
SIAF II - MEF
NACIONAL POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO POI -PPTO
MINAG MINTER SIS MINSA MINEDU MTC – MVCS
PROVIAS
METAS METAS METAS METAS
De este modo, se espera mejorar los
METAS METAS
METAS
ALINEAMIENTO DE TALLER 3: PRIORIZACION
logros
POI -PPTO de las entidades
REGIONAL METAS OPERATIVAS Y
públicas que
REGIONAL - NACIONAL
POI -PPTO POI -PPTO
PRESUPUESTALES DRE
intervienen en el distrito, articulando
DRA DIRESA
METAS METAS METAS
CON LAS UNIDADES
sus metas a los resultados del
TALLER 2:
EJECUTORAS POI-PPTO ARTICULACION POI -PPTO
LOCAL POI -PPTO POI -PPTO
PROVINCIALMUNICIPALIDAD
desarrollo integral del territorio
MUNICIPALIDAD RED DE
(distrital SALUD
UGEL PROVINCIAL
provincial) METAS METAS METAS
METAS
TALLER 1:
metas metas metas metas
PRIORIZACION metas
metas metas metas metas
metas metas metas DISTRITAL
metas
metas metas metas metas metas
PROGRAMACION PRIORIZADA DE METAS TERRITORIALES
DE DESARROLLO SOCIAL Y ECONÓMICO
Avances en la Articulación entre
Planificación y Presupuesto
INVERSIONES PUBLICAS Y
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
TIPOLOGÍAS DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
Las Tipologías de Proyectos de Inversión muestra aquellos tipos de proyectos
que por su naturaleza contribuyen al logro del Resultado Específico del PP.
Tabla # 19 del Anexo Nº 2: Contenidos Mínimos de un PP
Tabla N° 20 Clasificación de Proyectos
Los GR deberán asociar sus PIP –en los casos que resulte pertinente– a los PP
a través de dichas tipologías y sus Estructuras Funcionales Programáticas.
EJEMPLO: PP N°0042 APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO
AGRARIO
Meta de aumento de
Programa Brecha (Fuente cobertura anual de
Tipología del PIP Indicador de Producción Numerador Denominador Costo Unitario
Presupuestal confiable) (reducción de
brecha)
Instalación, Costo por hectárea de
PP: 0042 Aprovechamiento de mejoramiento y/o Instalación de servicio de
Porcentaje de hectáreas Hectáreas de cultivo Total de hectáreas
los recursos hídricos para el ampliación del servicio 30% 10% agua para riego y
con acceso al riego con acceso al riego de cultivo
uso agrario de agua para riego y drenaje
drenaje S/. 1,183
Se tiene una Brecha de Inversión y se
Identificación de una Tipología de PIP por Programa
estima la Meta de Cobertura de
Presupuestal
acuerdo al Indicador de Producción. Los costos unitarios
de la intervención
servirá para estimar
Asignación de un indicador de producción el requerimiento
como instrumento de medición de la ejecución financiero para la
de PIP. programación
multianal.
Avances en la Articulación entre
Planificación y Presupuesto
PROCESOS INTEGRADOS DE
PLAN – PRESUPUESTO E INVERSIONES
• Identifica prioridades, estrategias y metas a largo plazo
1. Planeamiento
• Dimensión inter-institucional
estratégico • 2 fuentes: ciudadana e institucional
• A partir del plan estratégico
2. Planeamiento
• Identifica resultados progresivos anuales
multianual
• Dimensión intersectorial e intergubernamental
• A partir del plan multianual
3a. Programación • Corto y mediano plazo
de inversión • Orientado a bienes de capital y al desarrollo de sistemas
• Orientado a desarrollo de capacidades en el territorio
• Identifica actividades operativas para el resultado esperado en el año
(para el sector y unidades locales)
3b. Planeamiento
• Engloba toda la función pública (prioridades del PE, otras prioridades y
operativo actividades regulares)
• Articula toda fuente de financiamiento existente (encargos)
• Articula metas físicas presupuestarias con el plan operativo para todas
3c. Programación
las unidades ejecutoras (regional y locales)
presupuestal • Identifica componentes del gasto según costeo del POI
• Articula prioridades nacionales, regionales y locales
4. Gestión • A partir de los planes operativos institucionales y los
Presupuestal programas presupuestales (por resultados)
desde el Territorio • Incorpora enfoque local (Plan de Desarrollo Local Concertado /
PSL)
• Identifica prioridades, estrategias y metas a largo plazo
1. Planeamiento
• Dimensión inter-institucional
estratégico • 2 fuentes: ciudadana e institucional
• A partir del plan estratégico
2. Planeamiento
• Identifica resultados progresivos anuales
multianual
• Dimensión intersectorial e intergubernamental
• A partir del plan multianual
3a. Programación • Corto y mediano plazo
de inversión • Orientado a bienes de capital y al desarrollo de sistemas
• Orientado a desarrollo de capacidades en el territorio
• Identifica actividades operativas para el resultado esperado en el año
(para el sector y unidades locales)
3b. Planeamiento
• Engloba toda la función pública (prioridades del PE, otras prioridades y
operativo actividades regulares)
• Articula toda fuente de financiamiento existente (encargos)
• Articula metas físicas presupuestarias con el plan operativo para todas
3c. Programación
las unidades ejecutoras (regional y locales)
presupuestal • Identifica componentes del gasto según costeo del POI
4. Gestión
• Articula prioridades nacionales, regionales y locales
Presupuestal
• Incorpora enfoque local (Plan de Desarrollo Local Concertado )
desde el Territorio
Muchas gracias ……