BALANCE GENERAL
AL 31 DICIEMBRE DE 2014
(Expresados en Bolivianos)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponibilidades 21,211,868
Cuentas por cobrar 69,291,489
Cuentas por cobrar a empresas relacionadas 31,446,259
Otras cuentas por cobrar 5,693,114
Inventarios 472,976,903
Cargos diferidos 10,607,555
Total activo corriente 611,227,188
ACTIVO NO CORRIENTE
Otras cuentas por cobrar 16,545,801
Cargos diferidos 10,934,490
Activo fijo, neto 1,414,136,855
Intangible, neto 18,373,249
Inversiones 28,824,234
Total activo no corriente 1,488,814,629
TOTAL ACTIVO 2,100,041,817
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores 220,507,727
Cuentas por pagar a empresas relacionadas 72,971,275
Sueldos y cargas sociales 35,745,509
Impuestos y retenciones 46,654,326
Obligaciones financieras 33,750,221
Bonos por pagar 45,000,000
Otros pasivos 48,647,437
Total pasivo corriente 503,276,495
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras 413,497,491
Bonos por pagar 247,500,000
Previsiones 44,240,143
Total pasivo no corriente 705,237,634
TOTAL PASIVO 1,208,514,129
PATRIMONIO NETO
TOTAL PATRIMONIO NETO 891,527,688
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 2,100,041,817
ESTADO DE GANANCIA Y PERDIDA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
(Expresados en Bolivianos)
INGRESOS
Venta de productos 2,344,820,363
(-) COSTO DE VENTAS
Costo de productos vendidos -1,917,318,142
(-) Fondo Proleche 9,241,394
Total costos de ventas -1,908,076,748
Utilidad bruta en ventas 436,743,615
(-) GASTOS DE OPERACIÓN
Gasto de administracion -74,975,947
Gastos de ventas -248,753,761
Gastos tributarios -71,407,975
Utilidad de operaciones 41,605,932
OTROS INGRESOS (GASTOS) NO OPERACIONALES
Ingresos financieros 4,863,777
Gastos financieros -20,849,366
Otros ingresos 40,036,521
Otros egresos -29,012,613
Ajuste por inflaccion y tenencia de bienes 26,189,722
Utilidad antes de impuestos 62,833,973
Impuesto a las utilidades de las empresas -25,247,480
UTILIDAD DEL EJERCICIO 37,586,493
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
(Expresados en Bolivianos)
FLUJO EN EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad neta del ejercicio 37,586,493
Ajustes por:
Depreciacion de activo fijo 110,686,395
Prevision para beneficios sociales 19,039,576
Bonos y primas por pagar 23,991,022
Amortizacion de activos intangibles y otros activos 4,124,431
Prevision para obsolescencia de inventarios 2,832,288
Prevision para otros pasivos 1,768,236
Prevision para cuentas incobrables 860,615
Ajuste por inflaccion y tenencia de bienes -26,189,722
Reexpresion del efectivo y sus equivalentes al inicio del ejercicio -5,834,174
168,865,160
Cambios en activos y pasivos operativos:
Disminucion (Aumento) en cuentas por cobrar 20,320,213
Disminucion (Aumento) en cuentas por cobrar a empresas relacionadas 66,231,648
Aumento en otras cuentas por cobrar -827,469
Aumento en inventarios -107,125,050
Aumento en otros activos -6,125,039
Aumento en proveedores 41,558,681
Aumento en cuentas por pagar a empresas ralacionadas 32,671,960
Disminucion en obligaciones laborales y de impuestos -27,659,533
(Disminucion) Aumento en otros pasivos -38,036,260
Pago de beneficios sociales -12,136,607
Efectivo neto generado en actividades de operación 137,737,704
FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE INVERSION
Adiciones de activos fijos -473,334,212
Adiciones de cargos diferidos -14,024,387
Adicion de inversiones -35,497
Efectivo neto aplicado en actividades de inversion -487,394,096
FLUJO DE EFECTIVO EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Pago de prestamos bancarios -58,891,108
Obligaciones financieras contraidas 406,138,820
Pago de bonos emitidos -17,500,000
Pago de dividendos -62,538,393
Efectivo neto generado en actividades de financiamiento 267,209,319
Aumento neto de efectivo y sus equivalentes -82,447,073
Efectivo y sus equivalentes al inicio del ejercicio 103,658,941
Efectivo y sus equivalentes al final del ejercicio 21,211,868
Capital social pagado
Saldos al 1º de enero de 2013 436,512,300
Distribucion de resultados de la gestion 2012 -
Constitucion de la reserva legal -
Actualizacion del patrimonio -
Utilidad del ejercicio -
Saldos al 31 de diciembre de 2013 436,512,300
Reexpresion del patrimonio neto -
Saldos al 31 de diciembre de 2013 (Reexpresados) 436,512,300
Saldos al 1º de enero de 2014 436,512,300
Distribucion de resultados de la gestion 2013 -
Constitucion de la reserva legal -
Constitucion de reservas extraordinarias -
Capitalizacion de reservas extraordinarias 7,357,400
Constitucion de reserva por revaluo tecnico terrenos -
Capitalizacion de reserva por revaluo tecnico terrenos 169,870,000
Actualizacion del Patrimnio -
Utilidad del ejercicio -
Saldos al 31 de diciembre de 2014 613,739,700
ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO NETO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
(Expresados en Bolivianos)
Ajustes de capital Reserva legal Reserva extraordinarias para capitalizacion
113,324,092 25,557,602 -
- - -
- 4,233,846 -
29,936,661 - -
- - -
143,260,753 29,791,448 -
34,577,108 - -
177,837,861 29,791,448 -
143,260,753 29,791,448 -
- - -
- 3,678,729 -
- - 7,357,458
- - -7,357,400
- - -
- - -
42,017,039 - -
- - -
185,277,792 33,470,177 58
ONIO NETO
14
Reserva por revaluo tecnico de terrenos Ajuste de reservas patrimoniales
- 10,647,034
- -
- -
- 3,650,989
- -
- 14,298,023
- 2,629,454
- 16,927,477
- 14,298,023
- -
- -
- -
- -
169,870,000 -
-169,870,000 -
- 2,825,159
- -
- 17,123,182
Resultados Acumulados Patrimonio neto
87,797,004 673,838,032
-80,443,077 -80,443,077
-4,233,846 -
- 33,587,650
73,574,580 73,574,580
76,694,661 700,557,185
4,573,996 41,780,558
81,268,657 742,337,743
76,694,661 700,557,185
-62,538,393 -62,538,393
-3,678,729 -
-7,357,458 -
- -
- 169,870,000
- -
1,210,205 46,052,403
37,586,493 37,586,493
41,916,779 891,527,688