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Programa de Auditoría Comercial 2012

El resumen del documento es el siguiente: 1) El programa de auditoría tiene como objetivo verificar que los manuales, procedimientos y políticas del área comercial de la compañía QUALTEX estén alineados a las políticas de la empresa y comunicados adecuadamente. 2) También busca verificar la existencia y actualización de la matriz de riesgos del área comercial, y que los indicadores de gestión como el periodo de cobranza sean eficientes. 3) Finalmente, el programa revisará que se estén generando informes de ventas a la ger

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Programa de Auditoría Comercial 2012

El resumen del documento es el siguiente: 1) El programa de auditoría tiene como objetivo verificar que los manuales, procedimientos y políticas del área comercial de la compañía QUALTEX estén alineados a las políticas de la empresa y comunicados adecuadamente. 2) También busca verificar la existencia y actualización de la matriz de riesgos del área comercial, y que los indicadores de gestión como el periodo de cobranza sean eficientes. 3) Finalmente, el programa revisará que se estén generando informes de ventas a la ger

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PROGRAMA DE AUDITORA (rea Come

Nombre de la Compaa:
Ejercicio a auditar:

QUALTEX

2012

N
Prog.

OBJETIVO Y ALCANCE

Ambiente de Control: (Manuales y Procedimientos) Verificar la existencia de Manuales y


procedimientos de la Unidad Comercial, y si estos estn alineados a la poltica de la
empresa y han sido comunicados oportunamente a toda la unidad.
Evaluacin de Riesgos: (Matriz de riesgos) Verificar la existencia y actualizacin de la
Matriz de Riesgos de la Unidad Comercial.
Actividad de Control: (evaluacin KPI) Verificar que el periodo de cobranza sea eficiente,
eficicaz y econmico.
Informacin y Comunicacin: (Reportes comunicacin horizontal y vertical) Verificar si se
vienen realizando Reportes de Ventas a la alta gerencia.
Monitoreo: (Supervisin) Verificar las acciones que se toman respecto de los vendedores
que venden por debajo del promedio.

2
3
4
5

N
Proc.

1
2
3
4
5
6
7

TIPOS DE EVIDENCIA REQUERIDA

Polticas del rea comercial y Manual de procedimientos del


rea comercial
Matriz de Riesgo del rea de comercial.
Hoja de monitoreo de indicadores de gestin del rea
Comercial.
Reporte de ventas proporcionados a gerencia
Comunicacin con la Gerencia y los vendedores
Inspeccin fsica de documentos de crditos otorgados
Encuestas de satisfaccin al cliente

N
Proc.

01
02
03
04
05
07
08
09

Gerencia Comercial
Gerencia Comercial
Gerencia Comercial
Gerencia Comercial
Gerencia Comercial
Gerencia Comercial
Gerencia Comercial

PROCEDIMIENTO GENERAL Y/O ESPECFICO

Hacer un reclculo sobre los indicadores de gestin y verificar que se encuentren dentro
del rango planificado por la Compaa.
Indagar por que motivos ciertos indicadores no se estn cumpliendo.
Recoger los comentarios negativos y las debilidades reportadas en las encuestas de
satisfaccin al cliente.
Verificar los resultados comerciales obtenidos, luego de las campaas promocionales y
medir el nivel de impacto de las mismas, si es que se ha cumplido con los resultados
esperados.
Revisar los files de crditos de los clientes y verificar si las ventas en crdito realizadas no
sobrepasan las lneas otorgadas a dichos clientes.
Medir el tiempo de entrega promedio a los clientes y verificar que est de acuerdo a las
polticas de la Compaa.
Hacer una seleccin de productos y comparar los precios de los productos de la
Compaa con los competidores para medir la aceptacin del precio en el mercado
Solicitar una muestra de facturas y verificar que se haya facturado el precio fijado en la
lista de precios aprobado en el momento de la facturacin.
Verificar la oportunidad de entrega de los informes a gerencia. Corroborar que se
encuentren dentro de los plazos establecidos y si cumple con la informacin necesaria
para la toma de decisiones de la gerencia.

Auditore
s

1
2

Responsable

NOMBRE

Henry Chapon
Alumno 1

CARGO/ PUESTO / CATEGORA

Senior de Auditoria (planificador)


Asistente (ejecutador)

INICIALE
S

HFCL
WR

PROGRAMA DE AUDITORA (rea Come

(FIRMA)
Nombre y Cargo
Vo. Bo.

Fecha de elaboracin: _______________________.

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