R.U.C.
20445401189
Comercial Representaciones INAFE SAC FACTURA
Mercado "Ferrocarril" puesto 105 Nº 001-1450
SEÑOR(es) Comercial Santa María SAC Lima: 5/03/2025
RUC: 20151617809 gia de remision nº 001
Direccion Jr. Amazonas N 149 Chiclayo orden de compra nº 001
condiciones de venta CREDITO
iten cantidad descripcion unitario total
01 50 rollos de hilo nylon S/ 500.00 S/ 25,000.00
SUB TOTAL S/ 25,000.00
CANJEADO . CREDITO IGV % S/ 4,500.00
TOTAL S/ 29,500.00
Cheque N"................ Banco por ..............................
LNo......................... V.................... . por .............................
L No........................ V…………………… por ..............................
cliente
CASO PRACTICO NOTA DE CREDITO 1
El 05/03/2025 la empresa comercial representaciones inafe SAC domiciliada en el interior del mercado ferrocarril puesto 105 con RUC
20445401189 vende mercadería al crédito con un plazo de 60 días, según la factura N 001-1450 a comercial santa maría SAC domiciliada
en el Jr. Amazonas N 149 Chiclayo, RUC 20151617809, consistente en: 50 rollos de hilo nylon a un valor unitario de S/500.00 más IGV.
Comercial santa maría SAC cancela la factura N 001-001450 a los 2 días de efectuada la compra; por lo que representaciones inafe SAC, le
otorga un descuento por pronto pago del 10%, emitiendo la nota de crédito N 001-125.
RUC. 20445401189
Comercial Representaciones INAFE SAC
Mercado "Ferrocarril" puesto 105
NOTA DE CREDITO
002 – Nº 001-125
Lima
Sr.(s) Comercial Santa María SAC
Dirección : Jr. Amazonas N 149 Chiclayo
2015161780
RUC : 9
Nombre del documento a modificar: Factura 001-1450
Descripció
Cantidad n Precio Valor Venta
1 Descuento por pronto pago del 10% sobre la S/ 2,500.00
factura F001-1450
SON : Dos mil quinientos 00/100 nuevos soles
Motivo de la Modificación Total S/ 2,500.00
IGV % S/ 450.00
Total S/ 2,950.00
1 Asiento de la venta
Debe Haber
1212 29,500.00
4011 4,500.00
701 25,000.00
Glosa: Por la venta de mercaderias al credito según factura N° F001 1450
2 Por la nota de credito por pronto pago
Debe Haber
741 2,500.00
4011 450.00
1212 2,950.00
Glosa: Por la emision de nota credito N° F001 125 por descuento del 10%
3 Por el cobro de la factura con fecha 07/03/2025
Debe Haber
1041 26,550.00
1212 26,550.00
Glosa: importe neto a cobrar S/ 29,500.00-S/2,950.00 = S/26,550.00
R.U.C. 20101018183
Comercializadora INDUGESA SA FACTURA
Av. Perú 180 – Cercado Nº 001-26781
SEÑOR Julio Jiménez Lima: 15/07/2026
RUC: 10410105511 gia de remision nº 001
Direccion Calle los Incas 105 San Luis orden de compra nº 001
condiciones de venta CREDITO
iten cantidad descripcion unitario total
01 Mercaderias S/ 5,000.00
SUB TOTAL S/ 5,000.00
CANJEADO . CREDITO IGV % S/ 900.00
TOTAL S/ 5,900.00
Cheque N"................ Banco por ..............................
LNo......................... V.................... . por .............................
L No........................ V…………………… por ..............................
cliente
CASO PRACTICO NOTA DE CREDITO 2
La Comercializadora INDUGESA SA. Domiciliado en la AV. Perú 180 – Cercado con RUC N° 20101018183, le concede un descuento del
10% por pronto pago al Sr. Julio Jiménez, persona natural, con RUC N° 10410105511 domiciliado en la calle los Incas 105 San Luis, por
5,000.00 según factura N° 001 – 26781.
RUC. 20101018183
Comercializadora INDUGESA SA
NOTA DE CREDITO
Av. Perú 180 – Cercado
002 – Nº 001-100
Lima
Sr.(s) Julio Jiménez
Dirección : Calle los Incas 105 San Luis
RUC : 10410105511
Nombre del documento a modificar: Factura 001-26781
Cantidad Descripción Precio Valor Venta
1 Mercaderias S/ 500.00
SON : quinientos noventa 00/100 nuevos soles
Motivo de la Modificación Total S/ 500.00
IGV % S/ 90.00
Total S/ 590.00
1 Asiento de la venta
Debe Haber
1212 5,900.00
4011 900.00
701 5,000.00
Glosa: Por la venta de mercaderias al credito según factura N° F001
26781
2 Por la nota de credito por pronto pago
Debe Haber
741 500.00
4011 90.00
1212 590.00
Glosa: Por la emision de nota credito N° F001 100 por descuento del 10%
3 Por el cobro de la factura con fecha 07/03/2025
Debe Haber
1041 5,310.00
1212 5,310.00
Glosa: importe neto a cobrar S/ 5,900.00-S/590.00 = S/5,310.00