1.
Conocimientos Básicos
en Materia de PLD/FT
Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo:
conceptos esenciales, organismos internacionales y régimen de
prevención.
CONCEPTOS DE LAVADO DE
DINERO
FONDO MONETARIO
INTERNACIONAL (FMI)
El lavado de dinero es un proceso
mediante el cual la fuente ilícita de
activos obtenidos o generados a
través de actividades delictivas se
encubre para disimular el vínculo
entre los fondos y la actividad
original.
Convención de Viena 1988
Art. 3.
b1
"La conversión o la transferencia de bienes, a
sabiendas de que tales bienes proceden de
alguno o algunos de los delitos de
narcotráfico (o de otros delitos previos), o de
un acto de participación en tal delito o
delitos, con objeto de ocultar o encubrir el
origen ilícito de los bienes o de ayudar a
cualquier persona que participe en la
comisión de tal delito o delitos a eludir las
consecuencias jurídicas de sus acciones"
Art. 6.
Convención de Palermo (2000)
a1
"[…] La conversión o la transferencia de bienes,
a sabiendas de que esos bienes son producto del
delito, con el propósito de ocultar o disimular el
origen ilícito de los bienes o ayudar a cualquier
persona involucrada en la comisión del delito
determinante a eludir las consecuencias jurídicas
de sus actos, así como la ocultación o
disimulación de la verdadera naturaleza, origen,
ubicación, disposición, movimiento o propiedad
de bienes o del legítimo derecho a éstos, a
sabiendas de que dichos bienes son producto del
delito […]"
CNBV
El lavado de dinero es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los
fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales (siendo las
más comunes, tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de armas,
corrupción, fraude, trata de personas, lenocinio, extorsión, piratería, evasión
fiscal y terrorismo). El objetivo de la operación, que generalmente se realiza en
varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de
actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin
problema en el sistema financiero.
ACAMS
El lavado de dinero consiste en ingresos que son producto de actividades
delictivas y del ocultamiento de su fuente ilegal con la expectativa de utilizarlo en
actividades legales e ilegales.
Para decirlo de forma simple, el lavado de dinero es el proceso de blanquear el
dinero sucio.
RÉGIMEN DE PREVENCIÓN DE LAVADO
DE DINERO — CONTEXTO
INTERNACIONAL
ANTECEDENTES
Antecedente histórico del concepto de Lavado de
Dinero
Se dice que en Chicago, en la década de 1920, un grupo de delincuentes con
negocios en el alcohol, el juego, la prostitución y otras actividades ilícitas,
compraron una cadena de lavanderías. Al final de cada día, juntaban las
ganancias ilícitas provenientes de los otros negocios, quedando en conjunto
justificadas como obtenidas en actividades legales, bastaba con poner
cantidades importantes de efectivo, que recogía de los casinos, dentro de las
cajas de su cadena de lavanderías para que esos fondos ingresaran al círculo
bancario.
ANTECEDENTES DEL RÉGIMEN DE PREVENCIÓN
DE LAVADO DE DINERO
1970 — Ley del Secreto Bancario (The Bank Secrecy Act) 1
2 1977 — Acuerdo sobre las Reglas Deontológicas respecto al Deber de
Diligencia de los Bancos (VSB)
1986 — Ley de Control de Lavado de Dinero "MONEY LAUNDERING 3
CONTROL ACT"
4 1988 — CONVENCIÓN DE VIENA (Viena, Austria) — CONVENCIÓN CONTRA
EL TRÁFICO ILÍCITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTRÓPICAS
1999 — CONVENIO INTERNACIONAL PARA LA REPRENSIÓN DEL 5
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO (NY, 1999)
6 2000 — CONVENCIÓN DE PALERMO (Italia, 2000) — CONVENCIÓN
CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL
2002 — CONVENCIÓN INTERAMERICANA CONTRA EL TERRORISMO 7
8 2003 — CONVENCIÓN DE MÉRIDA (Mérida, México, 2003) —
CONVENCIÓN CONTRA LA CORRUPCIÓN
El primer antecedente jurídico se encuentra
en la "Ley del Secreto Bancario" (The Bank
Secrecy Act) en EEUU
1970
Surge como respuesta a la preocupación de Autorizó al Departamento del Tesoro a emitir
entrada de capitales de origen incierto (ilícito). regulación dirigida a los bancos para
documentar y reportar operaciones, identificar
la fuente, volumen y movimientos de moneda
e instrumentos monetarios transportados o
transmitidos a los EEUU.
Requirió a los bancos a reportar operaciones Esta legislación fue declarada constitucional
arriba de los $10,000 USD en efectivo (CTR), por la Suprema Corte de Estados Unidos en
identificar de manera apropiada a las personas 1974 (Caso "California Bankers Assn V.
que realizan las transacciones y mantener Schultz").
registros apropiados de las transacciones
financieras.
Acuerdo sobre las Reglas Deontológicas respecto
al Deber de Diligencia de los Bancos (VSB)
1977, Suiza.
1977
Acuerdo con el Banco Revisión periódica
Nacional Suizo Su contenido se revisa cada 5 años.
Es un acuerdo que celebran los
bancos suizos con el Banco Nacional
Suizo a fin de adoptar medidas en
contra de la utilización de la banca
suiza para actividades criminales.
Tipificación en 1990
En 1990 se tipifica en Suiza el lavado de dinero en el Código Penal Suizo.
"Ley de Control de Lavado de Dinero" MONEY LAUNDERING
CONTROL ACT
Expedida por el Congreso de los EEUU
1986
Delito federal Planeación de evasión
Se tipifica el LD como delito federal, imponiendo pena de Se tipifica la planeación de evadir las normas de BSA.
prisión de hasta 20 años.
Decomiso de bienes Transacciones estructuradas
Autoriza el decomiso de bienes en caso de violación de normas Prohibió las transacciones estructuradas que evadían los CTR
de BSA (Ley del Secreto Bancario). (reporte de transacciones en efectivo).
ANTECEDENTES DEL RÉGIMEN DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO
CONVENCIÓN DE VIENA (Viena, Austria)
CONVENCIÓN CONTRA EL TRÁFICO ILÍCITO DE
ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS PSICOTRÓPICAS
1988
Objeto Importancia:
Promover la cooperación entre las partes a fin de que puedan 1. Tipifica acciones que son consideradas como lavado de dinero
hacer frente con mayor eficacia a los diversos aspectos del proveniente de la actividad del tráfico ilícito de
tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias psicotrópicas que estupefacientes (art. 3,1,b).
tengan una dimensión internacional (Artículo 2). 2. Impide que, en materia de cooperación internacional, exista la
posibilidad de oponer el "secreto bancario".
Debilitar económicamente a carteles nacionales e internacionales de la droga y
cortar flujos.
Establece que cada una de las Partes adoptará las medidas que sean
necesarias para tipificar como delitos penales en su derecho interno, cuando se
cometan intencionalmente.
Las partes deberán establecer las medidas necesarias para tener:
• Competencia.
• Decomisar.
• Extraditar.
• Asistencia judicial recíproca.
• Revisión de actuaciones penales.
• Otras formas de cooperación y capacitación.
• Cooperación internacional y asistencia a los estados en tránsito.
• Entrega vigilada.
CONVENIO INTERNACIONAL PARA LA REPRENSIÓN DEL
FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO (NY, 1999)
1999
01 02
Definición de Terrorismo y FT (no sólo quien provea Frente común para que los estados tipifiquen los
recursos sino también a quien recolecte recursos). delitos y sancionen.
03 04
Elaboración de medidas eficaces: Identificación, Busca indemnizar a las víctimas.
Detección, Aseguramiento, Incautación, Decomiso de
los bienes obtenidos.
CONVENCIÓN DE PALERMO (Italia, 2000)
CONVENCIÓN CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL.
2000 • Importancia.
1. Tipifica el blanqueo de capitales producto del delito, utilizando
expresamente este término. (Art. 6).
Amplía el número de delitos determinantes, en comparación con la
• Objeto Convención de Viena de 1988 que solo contemplaba el tráfico ilícito de
estupefacientes.
- Conversión o transferencia, - Ocultación o disimulación, - Adquisición,
Promover la cooperación para prevenir y combatir más eficazmente
posesión o utilización.
la delincuencia organizada transnacional (Art. 1).
- La participación de la comisión, - Asociación o confabulación, - Ayuda,
incitación, facilitación
- Asesoramiento.
CONVENCIÓN DE PALERMO (Italia, 2000)
CONVENCIÓN CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL.
2000
1. Garantizar autoridades de administración, reglamentación y cumplimiento de la ley y demás autoridades encargadas de combatir el
blanqueo de dinero.
Establece la obligación de establecer un régimen interno de reglamentación y supervisión de bancos e instituciones financieras no
bancarias
1. Establecerá un amplio régimen interno de reglamentación y supervisión de los bancos y las instituciones financieras no bancarias y,
cuando proceda, de otros órganos situados dentro de su jurisdicción que sean particularmente susceptibles de utilizarse para el blanqueo
de Dinero.
Establece la pertinencia de vigilar el movimiento transfronterizo de efectivo.
CONVENCIÓN DE PALERMO (Italia, 2000)
CONVENCIÓN CONTRA LA DELINCUENCIA ORGANIZADA TRANSNACIONAL.
2000
1. Medidas para vigilar el movimiento 1. Establecer un régimen interno de
transfronterizo reglamentación y supervisión
Se insta a los Estados a utilizar como guía las iniciativas de Se obliga a los Estados Parte a no invocar el secreto bancario
los organismos internacionales en materia de lucha contra el para denegar la asistencia judicial recíproca con arreglo al
blanqueo de dinero. presente artículo (Artículo 18).
CONVENCIÓN INTERAMERICANA CONTRA EL TERRORISMO 2002
La presente Convención tiene como objeto prevenir, sancionar y eliminar el terrorismo. Para tal
efecto, los Estados Parte se comprometen a adoptar las medidas necesarias y fortalecer la
cooperación entre ellos, de acuerdo con lo establecido en esta Convención.
Los Estados Parte
Deberán establecer un Se prestarán mutuamente Adoptará las medidas
régimen jurídico y la más amplia y expedita necesarias para identificar,
administrativo para asistencia jurídica posible congelar, embargar y, en su
prevenir, combatir y con relación a la prevención, caso, proceder al decomiso
erradicar la financiación del investigación y proceso de de los fondos u otros bienes
terrorismo los delitos establecidos en que constituyan el producto
los instrumentos de la comisión de cualquiera
internacionales de los delitos establecidos
en los instrumentos
internacionales
CONVENCIÓN DE MÉRIDA (Mérida, México, 2003)
CONVENCIÓN CONTRA LA CORRUPCIÓN
2003
Víncula el LD con el delito de corrupción.
01 02 03
Medidas para prevenir y combatir la Cooperación internacional y Integridad en gestión y rendición de
corrupción. recuperación de activos. cuentas.
04 05 06
Tipificar el enriquecimiento ilícito. Régimen de supervisión para bancos e Medidas apropiadas para: Formularios
IFNB. de transferencias; Examinar las
transferencias que no cuentan con
información de remitente.
07
Intercambio de información financiera entre autoridades nacional e internacional.
1.1. Conceptos Básicos PLD/FT
¿Qué es el Lavado de Dinero?
Procesamiento de las ganancias derivadas de la actividad criminal para
disfrazar su procedencia ilícita, permitiendo a los criminales gozar de ellas
sin arriesgar su fuente.
— Definición del GAFI
Es un proceso, no un acto aislado: implica una serie de actuaciones
deliberadas.
Etapas del Lavado de
Dinero
1. Colocación 2. Estratificación
Introducción del dinero ilícito Capas de transacciones para
al sistema financiero. ocultar el origen.
3. Integración
Reintegración del dinero al circuito económico legal.
Penas por Lavado de Dinero
Artículo 400 Bis del Código Penal Federal — Operaciones con recursos de procedencia ilícita.
🏛️ Prisión 💰 Multa
5 a 15 años de prisión. 1,000 a 5,000 días de multa.
Financiamiento al Terrorismo
Aportación, financiación o recaudación de recursos o fondos económicos que tengan
como fin de provocar alarma, temor o terror en la población, o en un grupo o sector de
ella, para atentar contra la seguridad nacional o presionar a la autoridad para que
tome una determinación.
— VSP de la CNBV
Art. 139 Quáter del Código Penal Federal
⚖️ Prisión 💸 Multa
15 a 40 años 400 a 1,200 días
Guia para la Prevención de ORPI derivado de corrupción:
Concepto de Corrupción
Comprender los factores de riesgo relacionados con actos de corrupción
derivados de relaciones comerciales con PEPs nacionales y Personas
Vulnerables, para facilitar identificar situaciones de mayor riesgo de
LD y brindar elementos para mejorar la gestión de dichos riesgos.
Fuente: Guía para la Prevención y Detección de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita Derivados de Actos de Corrupción.
Delitos de Corrupción
Cohecho Soborno Peculado
Ofrecer o aceptar Ofrecer, dar, pedir Servidor público
un soborno para o recibir dinero, que toma o usa
influir en el regalos o favores dinero, bienes o
comportamiento para obtener un recursos del
de un funcionario beneficio gobierno para
público. indebido. fines personales.
Convenciones Internacionales Anticorrupción
Caracas 1997 Mérida 2003
Convención Interamericana Contra la Corrupción (OEA): Convención de la ONU Contra la Corrupción: Vigente desde 2005
Prevenir, detectar, sancionar y erradicar la corrupción; fecha en que entró en vigor. Prevenir, combatir, fortalecer normas,
fomentar cooperación entre Estados. fomentar cooperación internacional e integridad pública.
1 2 3
Anticohecho 1997
Convención para Combatir el Cohecho (OCDE): Vigente desde
1999. Disuadir, prevenir y penalizar gratificaciones a
servidores públicos extranjeros en transacciones
internacionales.
Consecuencias de la Corrupción
Económico Pobreza
Desalienta inversión, reduce competencia y dispersa políticas Reduce efectividad de políticas sociales y aumenta el costo
económicas. de servicios públicos.
Gobernanza Social
Socava el estado de derecho y quebranta la legitimidad del Debilita valores fundamentales: justicia, equidad, libertad e
gobierno. igualdad.
1.2. Organismos Internacionales
GAFI / FATF
Grupo de Acción Financiera Internacional
BASILEA (BCBS)
Comité de Supervisión Bancaria de Basilea
Grupo Egmont
Red mundial de UIFs
Grupo Wolfsberg
Estándares para banca privada y KYC
Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS)
Objeto: Promover estándares mundiales de supervisión eficientes
para la regulación de bancos y fomentar la cooperación en
supervisión bancaria.
Estructura Funciones clave
Comité · Grupos de Trabajo · Presidente · Secretaría (BPI) Intercambio de información, normas internacionales, vigilancia de aplicación y cierre de
lagunas regulatorias.
Publicaciones del Comité de Basilea
Estándares Lineamientos y Principios Reportes y Análisis
Requisitos mínimos obligatorios: Basilea Mejores prácticas: Supervisión Efectiva, Documentos consultivos, reportes de
I, II, III, IV; capital, liquidez (LCR, NSFR), Gobierno Corporativo, Gestión de Riesgo monitoreo (QIS, RCAP), estudios sobre
apalancamiento y riesgo de mercado de Crédito, Liquidez, Ciberseguridad. riesgo sistémico, finanzas digitales y
(FRTB). criptoactivos.
Grupo Wolfsberg
Objeto: Elaborar estándares para la industria de servicios financieros y los
productos relacionados con los mismos, para las políticas de KYC, antilavado y
contra la financiación al terrorismo, así como crear un marco de referencia
para la gestion del Riesgo relacionados con crímenes financieros entre los
que destacan el blanqueo de capitales y el financiamiento al terrorismo.
Conformado por 13 bancos globales. No cuenta con carta estatutaria formal;
cada banco designa sus propios representantes.
Incluye: HSBC, JPMorgan Chase, Citigroup, Deutsche Bank, Goldman
Sachs, UBS, Bank of America, Santander, entre otros.
Documentos del Grupo Wolfsberg
Guías (Guidance) Principios y Estándares
Cómo implementar buenas prácticas: transparencia Estándares de alto nivel: KYC, transparencia en
en pagos, activos digitales, monitoreo efectivo, pagos, monitoreo efectivo, auditoría para la
enfoque basado en riesgo. efectividad.
Declaraciones y Mejores Prácticas Consultas Públicas
Posición oficial sobre temas emergentes; Respuestas a GAFI, FinCEN, FSB y reguladores de la
recomendaciones operativas para correspondent UE sobre AML/CFT e inclusión financiera.
banking y pagos transfronterizos.
Grupo Egmont
Fundado el 9 de junio de 1995 en el Palacio de Egmont, Bélgica, con
representantes de 24 países y 8 organizaciones internacionales.
Objeto: Fomentar el desarrollo de las Unidades de Inteligencia
Financiera (UIF) y la cooperación entre ellas para combatir el LD y el
FT, así como fomentar la implementación de programas nacionales
en este campo.
Grupos de Trabajo Regiones
Legal · Formación y Comunicación · Operacional África · América · Asia · Oceanía
Grupo Egmont · Funciones y Documentos
¿Qué hace el Grupo Egmont?
Combatir LD y FT Capacitación y Eficacia Documentos Clave
Promover acuerdos Aumentar la eficacia de las UIFs Principios de Intercambio de
interinstitucionales y ampliar la mediante capacitación e Información · Manual de
cooperación internacional en intercambio de personal. Cooperación Aduanas/UIF ·
intercambio de información. Informes de Tipologías ·
Estatutos · Casos de Éxito.
1.2. Organismos
Internacionales
1.2.1. Conocimientos básicos sobre los organismos y foros
internacionales e intergubernmentales en materia de prevención y
combate del LD/FT
ONU: Consejo de Seguridad
Órgano Principal
Uno de los seis órganos principales de la ONU. Funciona de forma
ininterrumpida; un representante de cada miembro debe estar siempre
presente en la Sede.
Responsabilidad Principal
Mantener la paz y seguridad internacionales, según lo estipulado en la
Carta de las Naciones Unidas.
Facultades
Puede imponer sanciones y autorizar el uso de la fuerza para mantener
o restablecer la paz y seguridad internacionales.
ONU: Resoluciones de
Congelamiento de Activos
Resolución 1267 (1999) Resolución 1373 (2001)
Establece sanciones aplicables a Los Estados deben prevenir y
los Talibanes, incluyendo el reprimir el financiamiento del
congelamiento de fondos y terrorismo y congelar fondos y
recursos financieros bajo su activos de personas que
control directo o indirecto, o de cometan o intenten cometer
empresas de su propiedad. actos terroristas, incluyendo
bienes de entidades asociadas.
Banco Mundial (BM)
Origen
Creado en 1944 para impulsar las economías europeas tras la II Guerra Mundial.
Primer préstamo: Francia en 1947 por $250 millones para su reconstrucción.
Objeto
Ofrecer préstamos a bajo interés, créditos sin intereses y donaciones a países
en desarrollo para invertir en educación, salud, infraestructura, agricultura y
recursos naturales. Busca cerrar la brecha económica entre países pobres y
ricos.
Fondo Monetario
Internacional (FMI)
Creado el 27 de diciembre de 1945 tras la Conferencia de Bretton Woods (julio
de 1944). Cuenta con 191 países miembros y tiene sede en Washington,
[Link].
Cooperación Monetaria Comercio Mundial
Fomentar la cooperación Facilitar la expansión y
monetaria y la estabilidad crecimiento equilibrado del
cambiaria internacional. comercio internacional.
Apoyo Financiero
Poner recursos temporalmente a disposición de países para corregir
desequilibrios en balanzas de pagos.
Funciones del FMI y BM en Materia de PLD-FT
Estas organizaciones trabajan juntas y en conjunto con el GAFI. Sus funciones son:
01 02 03
Desarrollo de Estándares Evaluaciones a Países Asistencia Técnica
Contribuir al desarrollo de los Promover la implementación de las Proporcionar asistencia técnica y
estándares del GAFI, guías y políticas Recomendaciones del GAFI mediante fomentar la capacidad para combatir el
para combatir el LA/FT. evaluaciones en el contexto del lavado de activos y el financiamiento al
Programa de Evaluación del Sector terrorismo.
Financiero.
1.2.2. GAFI — Grupo de Acción Financiera Internacional
Objeto: Fijar estándares y promover la efectiva implementación de medidas
legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de activos, el
financiamiento del terrorismo y otras amenazas relacionadas con las
integradas del sistema financiero internacional.
Plenario Sede
40 países miembros y 20 organizaciones observadoras. París · Apoyo técnico y administrativo de la Secretaría.
Funciones y Mandato del GAFI
Identificar Amenazas Desarrollar Estándares
Examinar el impacto de medidas contra el uso indebido del Perfeccionar las Recomendaciones internacionales para
sistema financiero; apoyar evaluación de riesgos nacionales y combatir LD, FT y proliferación de armas.
globales.
Promover Implementación Responder a Nuevas Amenazas
Asegurar aplicación coherente a través de la red global de Atender necesidades del Consejo de Seguridad ONU, G-20 y
Organismos Regionales tipo GAFI (FSRBs). emitir guías para obligaciones internacionales.
Las 40 Recomendaciones del GAFI
Las Recomendaciones del GAFI constituyen el estándar internacional para
combatir el LD, FT y la proliferación. Son la base del régimen de prevención en
México y el mundo.
Políticas y Coordinación Medidas Preventivas Poderes y Responsabilidades Cooperación Internacional
Evaluación de riesgos y cooperación Debida diligencia, reporte de Autoridades competentes, supervisión y Asistencia legal mutua y extradición.
nacional. operaciones sospechosas. sanciones.
Grupos Regionales del GAFI
El GAFI cuenta con 8 grupos regionales que implementan los estándares ALA/CFT en
distintas partes del mundo. Cada grupo adapta las recomendaciones a su contexto
regional.
GAFILAT
Fortalecer la cooperación ALA/CFT en Latinoamérica.
APG
Implementar estándares ALA/CFT en la región Asia-Pacífico.
CFATF
Promover medidas contra el lavado de activos en el Caribe.
EAG
Mejorar las normas ALA/CFT en Eurasia.
Grupos Regionales del GAFI (cont.)
ESAAMLG GIABA
Fortalecer capacidades contra el lavado de dinero y el FT en Promover políticas ALA/CFT en África Occidental.
África Oriental y Austral.
MENAFATF MONEYVAL
Coordinar esfuerzos contra el lavado de dinero y el terrorismo Mejorar las evaluaciones ALA/CFT en Europa.
en Medio Oriente y Norte de África.
Todos los grupos regionales son miembros asociados del GAFI y aplican sus 40 Recomendaciones en sus respectivas regiones.
¿Qué es el GAFILAT?
Definición Misión
El Grupo de Acción Financiera de Fue creado para prevenir y combatir
Latinoamérica (GAFILAT) es una organización el lavado de activos, el
intergubernamental de base regional que financiamiento del terrorismo y el
agrupa a 18 países de América del Sur, financiamiento de la proliferación de
Centroamérica y América del Norte. armas, a través del compromiso de
mejora continua de las políticas
nacionales y la profundización de los
mecanismos de cooperación entre
países miembros.
18
Países Miembros
Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador, El Salvador,
Guatemala, Honduras, México, Nicaragua, Panamá, Paraguay, Perú, Uruguay y Venezuela.