REASEGURO

Concepto: es una forma aseguradora de segundo grado, a través de cuyas diversas

modalidades las entidades aseguradoras procuran homogenizar y limitar las
responsabilidades a su cargo, para normalizar el comportamiento de la cartera de riesgos
asumidos.
Partes que participan en el Contrato:
Aseguradora: una compañía de seguros o aseguradora es la empresa especializada en el
seguro, cuya actividad económica consiste en producir el servicio de seguridad, cubriendo
determinados riesgos económicos a las unidades económicas de producción y consumo.
Reaseguradora: las compañías de reaseguros o reaseguradoras son entidades que, a
través de un contrato de reaseguro, aceptan la cobertura de uno o varios riesgos
asumidos por otra. Una compañía de reaseguros se hace cargo de los riesgos asumidos
por otra entidad de seguros.

Particularidades especiales:
 No se trata de un contrato de adhesión, como es en el seguro directo cuyas
condiciones generales y particulares están prefijadas y el asegurado acepta.
 Jurídicamente no modifica la relación entre asegurado y aseguradora ya que ésta
sigue siendo la única responsable frente al primero por las obligaciones asumidas
en el contrato de seguro. Art.160 Ley 17.418:“El asegurado carece de acción de
reclamo contra el reasegurador” ya que no existe vínculo jurídico alguno entre
ambos. “En caso de liquidación voluntaria o forzosa del asegurador, el conjunto de
los asegurados gozará de privilegio especial sobre el saldo acreedor que arroje la
cuenta del asegurador con el reasegurador.”

FORMAS OPERATIVAS o TIPOS DE REASEGUROS

Reaseguro Obligatorio o Contrato General o Automático: se establece para un

período de tiempo la forma, condiciones, valores y circunstancias bajo las cuales ambas
partes convienen cubrir en reaseguro, parte de las operaciones o siniestros de un
determinado ramo.
La aseguradora se compromete a ceder y la reaseguradora a aceptar ciertos porcentajes
de riesgos, (y de acuerdo a cada rama). El contrato fija el marco dentro del cual se
desenvuelven las relaciones entre ambas partes, y le permite al asegurador directo operar
libremente aceptando operaciones encuadradas dentro de los límites del contrato,
proporcionándole agilidad operativa.
Ejemplos: rama automotor, transporte de mercaderías, granizo, ART, etc.

Reaseguro Facultativo: contrato individual, específico, por el cual se cubre un solo

riesgo en sentido material. La retención o cesión se establece individualmente,
estudiando cada riesgo entre la aseguradora y la reaseguradora. El reasegurador debe
aceptar expresamente la operación. Generalmente se utiliza cuando las sumas
aseguradas son muy elevadas o los riesgos de muy alta intensidad. Para el reasegurador
en cambio resulta una operación interesante, pues le permite intervenir directamente en la
suscripción de cada negocio, estudiando sus características, fijando condiciones y primas.
Técnicamente el reasegurador actúa como un asegurador directo, motivo por el cual
resulta necesario hacerle llegar la más amplia información sobre el riesgo a cubrir.
Un ejemplo específico puede ser la cobertura de una obra vial pública de alto monto.
Reaseguro Facultativo Obligatorio: es un reaseguro proporcional (de riesgos) de
Excedente de Sumas o Surpluss, donde el asegurador puede ceder riesgos y el
reasegurador está obligado a aceptarlos.
También llamado “open cover” dentro de los contratos proporcionales. En este tipo de
contratos, el límite de responsabilidad no se establece con base en múltiplos de retención
de la cedente, de tal suerte que, independientemente del importe retenido, la cedente
puede llenar el contrato a su máxima capacidad, es decir, no tiene limitaciones precisas
(se maneja como un reaseguro facultativo). Este tipo de contratos no se otorgan
fácilmente por parte de los reaseguradores, debido a las características tan abiertas del
contrato, que pueden provocar grandes desviaciones en siniestralidad.
Como ejemplo se pueden citar las cauciones aduaneras.

MODALIDADES de CONTRATACIÓN: (cuadro comparativo)

CONCEPTO PROPORCIONALES NO PROPORCIONALES

Reasegura Riesgos: se realizan sobre Siniestros
la cesión de riesgos o El reasegurador asume
sumas aseguradas y primas parte de los costos de los
cobradas de cada póliza. siniestros que supere
La aseguradora pacta ceder ciertos valores, es decir, lo
un porcentaje de la prima y que excede que se llama
la Reaseguradora se hará "prioridad".
cargo de los siniestros en el
porcentaje que le
corresponda de cada
contrato.
Retención: Monto
hasta el cual la
Aseguradora está en
condiciones de hacer
frente a los siniestros, Se denomina “retención o Se denomina “prioridad”
que se produzcan, con pleno”
su propio capital, sin
afectar el equilibrio
económico y financiero

Capacidad:
Monto hasta el cual el
Asegurador está en Se denomina “capacidad” Se denomina “ límite”
condiciones de
suscribir nuevos
riesgos mediante el
Reaseguro
Cobertura Parte de la Suma Parte del siniestro pagado
Asegurada por póliza
Participación en Igual a la proporción Importe del siniestro sobre
siniestros reasegurada la prioridad
Precio Parte proporcional de la Tarifa específica,
prima autónoma
Pago de prima Periódicamente según Anticipo por adelantado y
cuentas ajuste al término del
contrato
Cuentas Periódicas No existen
Cobro de siniestros En cuentas periódicas o Al contado
siniestro pago contado
Renovación Automática salvo aviso de Debe negociarse al
cancelación término de la vigencia

PROPORCIONALES NO PROPORCIONALES

De Cuota-parte (Quota Exceso de Pérdidas XL

Distintos share): El contrato de cuota (Excess Loss) protege al
tipos de parte implica la cesión de un Asegurador contra siniestros
Modalidades porcentaje invariable de la que sobrepasen una
prima, participando con igual determinada parte del importe
de
porcentaje el reasegurador en que decidió conservar por
contratación cuenta propia (prioridad) en un
caso de siniestro. La
característica que tipifica este riesgo dado. Este contrato se
tipo de reaseguro, es activa con la ocurrencia de los
simplemente el hecho de que siniestros. El reasegurador
la proporción reasegurada paga directamente ante
es un porcentaje fijo para determinados eventos, o
toda la rama que se decide cuando estos superan
reasegurar. determinados montos
preestablecidos como prioridad
De Excedentes o de en cada siniestro.
“sumas” (Surpluss): Es por
cada riesgo en particular y Limitación de Siniestralidad
el asegurador fija una (Stop Loss): Método por el
retención y cede al cual el reasegurador asume
reasegurador la diferencia de los montos que sobrepasen
capital asegurado y la prima la prioridad de la cedente por
proporcional a esa cesión, rama en los siniestros. No hay
recibiendo una comisión sobre relación proporcional de primas
la prima cedida. y siniestros. Su finalidad es
Podemos definir a un Contrato proteger los resultados
de Excedentes como un trimestrales o anuales del
compromiso entre el Asegurador en un determinado
Asegurador y Reasegurador a ramo contra la desviación
ceder y aceptar una negativa por la incidencia
participación variable en los siniestral operada. Esto puede
riesgos que la cedente desee producirse por insuficiencia de
incluir en los contratos. En primas; desvíos por alta
este tipo de contrato la siniestralidad.
retención de la cedente se
denomina Pleno. Este, es la Limitación global de
suma que la Cedente decide siniestralidad por ejercicio:
conservar por cuenta propia, significan un verdadero seguro
 es decir es su retención. tomado por el asegurador
directo, que brinda una
protección a su estado de
resultados, cumpliendo una
función eminentemente
financiera; otorgan amparo a su
Balance protegiendo sus
resultados económicos por la
totalidad del negocio. Su
finalidad es proteger los
resultados anuales de la
entidad aseguradora y
posiblemente la modificación de
la selección de riesgos por
parte del Asegurador.

Retrocesión:
El reaseguro de lo reasegurado se denomina “retrocesión”, vale decir volver a ceder parte
de lo que ya fue cedido. Una vez que el reasegurador ha establecido su capacidad, en
función del análisis cuantitativo y cualitativo de su cartera, procede a reasegurar los
excedentes que se hayan producido, a través de los contratos generales de retrocesión
con otra reaseguradora. Los contratos son entre Reaseguradoras.

Corredores o Intermediarios de Reaseguro

Un corredor de reaseguros es un profesional independiente que intermedia en la
concertación de operaciones, a través de contratos generales o colocaciones facultativas,
dando apoyo técnico a sus clientes para el diseño de programas, para análisis de cartera
y evaluación de experiencias, para la presentación de solicitudes a los reaseguradores,
para la elección de las propuestas más convenientes.

El corredor de reaseguros constituye generalmente una empresa, aunque sea

unipersonal, pues requiere el funcionamiento de todo un equipo especializado en distintas
disciplinas.
En Argentina pueden actuar como intermediarios las sociedades anónimas, nacionales o
sucursales de sociedades extranjeras, acreditando un determinado capital y ciertos
requisitos que estipula SSN.
Nota: La profesión del PAS es incompatible con la del corredor de Reaseguros, como así
también la de liquidador de siniestros.

[Link]ía Victoria Albar Díaz