Estaciones
de Servicio
Módulo Contable
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Índice
Módulo Contable ................................................................................................ 3
Plan de Cuentas ............................................................................................. 4
Consulta plan de cuentas .............................................................................. 6
Tipos de Monedas .......................................................................................... 6
Centros de Costos .......................................................................................... 7
Asientos Contables ........................................................................................ 7
Configuración de balance ............................................................................. 8
Asientos Prediseñados ................................................................................... 9
Ajuste por inflación ....................................................................................... 10
Consulta e impresión del resultado por exposición a la inflación (r.e.i) .... 10
Ingreso del alias contable para registrar la diferencia ................................ 10
Parámetros contables .................................................................................... 11
Consulta de asientos ...................................................................................... 12
Consulta Libro Diario ..................................................................................... 13
Consulta Libro Mayor .................................................................................... 14
Balances .......................................................................................................... 15
Impresión de balances ................................................................................... 16
Resúmen de diario ......................................................................................... 17
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Módulo Contable
Actúa como receptor de los asientos automáticos generados por todas las
operaciones que se realizan en los módulos integrados.
DEBO es un sistema que va de lo operativo a lo contable, ya que los módulos
que lo integran y resuelven el trabajo diario de la EESS generan asientos en
este módulo y de esta manera quedan integrados.
Estos asientos, denominados automáticos no pueden ser dados de baja o mo-
dificados desde el módulo contable, sólo pueden ser modificados por el mó-
dulo que los generó, desde el módulo contable propiamente dicho se pueden
ingresar asientos manuales (aquellos que no están relacionados con algún
proceso de los demás módulos integrados) que sí pueden modificarse o darse
de baja, otra alternativa es que el usuario posea permiso de control total so-
bre los asientos (políticas de seguridad del DEBO) (parámetros, restricciones
de acceso por grupos).
Al generarse los asientos automáticos cada módulo los identifica colocando
en origen un código con la siguiente nomenclatura:
Pa Ordenes de pago a proveedores
Cb Cobranza de clientes
Ve Ventas Manuales
Ma Asientos Manuales
PT Planillas de turno
Ba Bancos
Ie Ingresos y egresos varios
Co Compras a proveedores
Ta Tarjetas de Créditos
También existen los asientos prediseñados, estos son asientos manuales con
formatos fijos armados por el usuario.
Desde este módulo se realizan los cierres mensuales, el cierre es por mes y
dentro de un ejercicio determinado. El resto de los módulos respetan esta
declaración, al cerrarse.
El sistema divide los ejercicios numerándolos y es posible trabajar con varios
ejercicios en forma simultánea, en cada terminal de trabajo se puede ingre-
sar el ejercicio con el cual se desea trabajar.
El módulo contable permite el acceso a las consultas e impresiones de:
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Plan de Cuentas
Diario
Mayor
Balance
Plan de Cuentas
Alias Código Contable
El plan de cuenta Es el código de
esta constituido jerarquía, por el
por un código cual toman forma-
(alias o código to los balances,
de imputación o con los cortes
código de cuenta) de nivel, este for-
en la que todas las mato se obtiene
operaciones conta- pulsando el botón
bles se registran Formato.
por este código.
Ejemplo
[Link].00 ACTIVO
La longitud es la cantidad [Link].00 ACTIVO CORRIENTE
de caracteres que posee [Link].00 CAJA Y BANCO
el código, los niveles son [Link].00 CAJA
los cortes de balance y el [Link].01 Caja Playa
formato es la cantidad de [Link].02 Caja Shop
caracteres por cada nivel. [Link].03 Caja Lubricentro
[Link].00 BANCOS
[Link].01 Bco Galicia
[Link].02 Bco Rio
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Con esta modalidad La otra opción es
se determina la jerar- Según Niveles.
quía que toman las En esta opción el
cuentas en forma glo- formato y los niveles
bal, y al solicitar un los genera el usuario
balance da la opción colocando los niveles
de Según Formato. de cada cuenta y
sobre que otra cuenta
sumariza
El sistema posee dos modos de dar forma a los balances
1. Según el formato que da la jerarquía del código contable
2. Según los niveles y dependencias que cree el usuario al relacionar las cuentas
Contiene Cuenta de Título
Sub-Mayores Este hace referen-
Esta pregunta se cia a si la cuenta
refiere a códigos recibe movimien-
hijos de una tos contables o
cuenta y que estan no, es decir si es
fuera del plan de imputable.
cuentas.
Código de
Con estos se logra actividad
un mayor grado de Si la empresa
análisis contable. realizara mas de
(Esta Modalidad una actividad
no se utiliza ya que comercial y genera
el grado de análi- un plan de cuentas
sis es controlado para todas ellas.
por los módulos
integrantes). Código de mone-
da extranjera
Para el caso de
Ejemplo utilizar más de una
[Link].01 PROVEEDORES Insertar, Borrar, Editar moneda en el plan
00001 Martines carlos Sub-Mayores de cuentas
00002 Miranda elio
Ajuste por Inflación Caja de tesorería
No habilitado
Se informa cuales son Si los pases imputados en un asiento
Deshabilita códigos
las cuentas ajustables contable (manual) generan
que no se deseen.
por inflación, para el movimientos que afecte a la caja de
cálculo de ajuste por ingresos y egresos de fondos, deno-
inflación. minada caja de tesorería, y sobre el
tipo de fondo que afecta.
Habilita en módulo Código de nivel
Para proteger la seguridad y el mal uso de Nivel de corte para balances
las cuentas, se habilitan los módulos desde ingresado por el usuario, si elige la
los cuales se puede tener acceso, tanto en modalidad de niveles
asientos manuales como en los automáticos.
Ej. Carga de facturas de proveedores Cuenta sumarizadora
El sistema solicita el alias contable al cual Alias de la cuenta sobre la que sumara
afecta el neto del comprobante, si la cuenta sus movimientos en los balances
no esta habilitada en el módulo le negara el
acceso.
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Consulta plan de cuentas
Si se esta posicionado en alias o en código contable digitando F1 se ingresa a
la consulta, el orden que presenta es:
- En alias se ordena por el código de alias de mayor a menor, de esta for-
ma se puede observar el último utilizado.
- En código contable se ordena por descripción
Posicionamiento
de la cuenta a
seleccionar
Imprimir
la cuenta
seleccionada
Clasificación en
la consulta
Tipos de Monedas
Definición de monedas que será solicitada en la declaración del plan de cuen-
tas.
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Centros de Costos
Definición de centros de costos
Asientos Contables
Desde aquí se pueden consultar, editar, borrar, e ingresar asientos o pases
dentro de un asiento existente, dependiendo de los permisos del usuario y
además que estos no sean automáticos.
Para comenzar un asiento se debe seleccionar el botón Nuevo y este solicita
la elección de manual o prediseñado y si no es nuevo sólo se coloca la fecha y
el número de asiento, si no se conocen estos datos se ingresa la fecha aproxi-
mada y en número de asiento se pulsa Enter, de esta forma el sistema entra-
ra a la consulta de asientos a partir de la fecha seleccionada.
Fecha del asiento Número de asiento Origen de los asientos o Detalle del asiento
módulo del que proviene
Cuerpo del asien-
to (detalle de los
pases ingresados) Total partida doble
débitos y créditos
Número del
comprobante que Importe del pase
genera el asiento
Alias contable Detalle del pase Débito o crédito Borra el asiento
del pase
En asientos prediseñados el sistema presenta una lista de todos los existentes
y luego se ingresan los datos variables del seleccionado.
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Configuración de balance
En este punto del menú el usuario define las jerarquías y niveles de las cuen-
tas contables para darle forma a los balances.
Cuenta en la Barra de Orden de Exporta datos Graba las Nivel de
que sumariza mensajes presentación a Excel operaciones jerarquía
realizadas
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Asientos Prediseñados
Es en este punto donde el usuario con capacitación contable diseña asientos para
que los usuarios sin formación contable puedan registrar operaciones de rutina en la
empresa.
Estos asientos son identificados por un número de orden.
Código u
orden
Detalle,
Descripción
utilización,
perioricidad Confeccionar
un nuevo
asiento
predefinido
Eliminar un asien-
to predefinido
Detalle del
asiento
Cuerpo del
asiento
Ingreso de
datos fijos
Barra de
mensajes
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Ajuste por inflación
Por este punto se ingresa el / los coeficientes mensuales para aplicar ajustes por infla-
ción.
Detalle de coeficientes
ingresados
Consulta e impresión del resultado por exposición a la inflación (r.e.i)
Período
Código conta-
ble ordenado
por nivel de
jerarquía
Débitos,
crédito y saldo
ajustados
Ingreso del alias contable para registrar la diferencia
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Parámetros contables
Es la creación y modificación de ejercicios como así también la apertura y cierre de
meses.
Y es aquí donde se define la codificación de los asientos automáticos, estos ya están
prediseñados la tarea a realizar es la aplicación del alias contable según el plan de
cuentas de la empresa.
Asientos automáticos
predefinidos
Los ejercicios son
identificados por un
número Apertura y cierre
de mes
Consulta del ejercicio
que esta utilizando
cada puesto de
trabajo
Eliminar la parametri- Modificar un
zación de un ejercicio ejercicio
Sector de venta
Débitos predefinido
de un asiento de
ventas
Aceptar los cambios
realizados
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Consulta de asientos
Esta consulta se aplica para la búsqueda y control de asiento con determinadas simili-
tudes, que se solicitan aplicando y combinando filtros que se encuentran al pie, estos
al estar pulsados están activos.
Detalle de
la selección
realizada Detalle del
asiento
Asientos
realizados en
el dia
Fechas
seleccionadas
Filtros o selecciones, con
estos se puede localizar
asientos según el criterio
Impresión de
de búsqueda del usuario
la selección
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Consulta Libro Diario
Se realiza por períodos desde y hasta, el sistema puede mostrarlo analítico o por
totales. Si se hace doble click sobre el número de asiento contable se ingresa a éste,
donde se puede editar, borrar o insertar movimientos.
Período
solicitado
Detalle del
asiento
Presentación Barra de mensajes Luego de cada cambio de
Se puede consultar por: selección pulsar el botón
1. Analítico aceptar para comenzar con
2. Totales por asientos el proceso.
3. Asientos con diferencias
4. Totales diarios
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Consulta Libro Mayor
Es la consulta de los movimientos de cada alias contable con saldos del período es
decir si es requerido desde el día 26/03/2012 el saldo del período será desde el día
26/01/2012 al 26/03/2012. Y el saldo acumulado es el arrastra desde el inicio del ejer-
cicio.
Alias
contable
Período
Detalle de
movimientos
Tipos de sub-tota- Barra de Si el informe se
les que se desean mensajes desea ajustado
en el informe por inflación
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Cuenta Caja
Es una cuenta de título o sea que no recibe movimientos, cuando se le solicitan los
movimientos entrega los pases contables de las cuentas que dependen de ella en el
nivel de jerarquía (sumarizan), al pulsar el botón Cuentas muestra los alias integran-
tes.
En las cuentas que no son de título presenta los movimientos propios.
Balances
La consulta de balances se realiza ingresando período desde y hasta de esta manera
logramos tener balances bimestrales, semestrales, anuales, etc.
El sistema muestra las cuentas ordenadas por su jerarquía o nivel del código contable
en el margen izquierdo y al derecho los débitos, créditos y saldo de las cuentas.
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Al realizar un click en la cuenta se muestra en el margen derecho el débito, crédito y
saldo de la cuenta seleccionada y el de las cuentas dependientes de esta.
Impresión de balances
Al solicitar la impresión el sistema pregunta si desea emitir las cuentas sin movimien-
tos, al solo efecto de realizar una impresión mas reducida.
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Resúmen de diario
Este informe indica un resumen de los movimientos diarios durante el mes y año
seleccionado.
Mes y año Último número Saldo del banco con el que
que se desea de asiento se desea iniciar la consulta
consultar
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