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Bases para mi información
Brian Stiven Roa Hinestroza
Laura Carolina Rivera Granados
Facultad de Ciencias de la Salud, Corporación Universitaria Iberoamericana
Finanzas
Docente: Wilmar Bravo
16 de noviembre del 2025
Introducción
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En la actualidad, las finanzas juegan un papel crucial en prácticamente todos los aspectos de
nuestra vida cotidiana, el reequilibrio del poder económico, el ritmo acelerado de trasformación
tecnológica y los grandes cambios estructurales en los mercados públicos y privados están
reconfigurando las finanzas mundiales.
A pesar de una serie de choques como la pandemia, tensiones geopolíticas y presiones
inflacionistas, el sistema financiero mundial ha mantenido una estabilidad notable. El
fortalecimiento de los marcos regulatorios y la aceleración de la digitalización han mejorado la
resiliencia institucional.
La era de la globalización y la tecnología ha tenido dos efectos principales. Primeramente, ha
facilitado la interconexión de los mercados y la diversificación de las inversiones, pero también
ha generado mayor dependencia de los mercados en las finanzas internacionales. Además, los
cambios geopolíticos y las tensiones económicas han conducido a una mayor volatilidad en los
tipos de cambio y un incremento en la importancia de los mercados emergentes.
Hoy en día las organizaciones empresariales requieren de profesionales financieros que puedan
enfrentar los retos económicos y tecnológicos de la actualidad. Para ello, es necesario contar con
habilidades y una formación adecuada en finanzas es crucial para enfrentar los desafíos del
mundo actual y poder desempeñarse exitosamente en el ámbito financiero.
Glosario
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Valor del dinero en el tiempo: Una cantidad de dinero a día de hoy tiene un valor
diferente al que tendrá en el futuro porque a lo largo del tiempo juega un papel muy
importante por su capacidad de generar intereses y ganancias en un futuro. Cuanto más
largo sea el plazo, mayor será la incertidumbre y, por lo tanto, el impacto del valor
temporal del dinero.
Valor futuro: valor que alcanzará una inversión actual en un momento futuro,
considerando una tasa de interés o rendimiento específico. Este concepto es fundamental
en finanzas para estimar el crecimiento de inversiones, ahorros o cualquier flujo de
efectivo, bajo la influencia del tiempo y la rentabilidad; Permite a inversores, empresas y
particulares anticipar la cantidad de recursos financieros que podrían acumular,
facilitando la toma de decisiones estratégicas sobre sus finanzas.
Valor presente: Es la metodología financiera que determina el valor actual de una
cantidad de dinero que se recibirá en el futuro, descontando las tasas de interés o
rendimientos esperados, evaluando la rentabilidad de inversiones, comparar flujos de
efectivo futuros y tomar decisiones informadas sobre préstamos, ahorros e inversiones. El
Valor Presente ayuda a entender que un peso hoy no vale lo mismo que un peso mañana,
debido al potencial de inversión y la inflación.
Tasa de interés: El concepto de interés tiene dos vertientes. Por un lado, es el índice que
sirve para medir la rentabilidad de los ahorros y de las inversiones. Esto quiere decir que,
cuando se reservan un dinero y se mantiene en el banco, en un producto de ahorro o de
inversión, dicha cantidad va generando intereses, que se transforma automáticamente en
capital. Sin embargo, cuando se trata de solicitar un préstamo o un crédito, el interés se
refiere al precio que cobra una parte por ceder temporalmente su capital a la otra. “Se
trata del costo de una deuda, es decir, cuanto vas a tener que pagar por el dinero que te
están prestando”.
Tasa de cambio: La tasa de cambio muestra la relación que existe entre dos monedas.
Para el caso de Colombia, ésta expresa la cantidad de pesos que se deben pagar por una
unidad de la moneda extranjera. En nuestro caso, se toma como base el dólar, porque es
la divisa más utilizada en Colombia para las transacciones con el exterior. Al igual que
con el precio de cualquier producto, la tasa de cambio sube o baja dependiendo de la
oferta y la demanda: cuando la oferta es mayor que la demanda (hay abundancia de
dólares en el mercado y pocos compradores), la tasa de cambio baja; por el contrario,
cuando la oferta es menor que la demanda (escasez de dólares y muchos compradores), la
tasa de cambio sube.
Ahorro: El ahorro es el porcentaje de los ingresos que la persona no gasta, con el
propósito de contar con recursos económicos para un desembolso que podría efectuarse
más adelante, invertirlo en un objetivo de futuro o simplemente reservarlo para una
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circunstancia inesperada. Se trata de un comportamiento tan importante para las familias
como para las empresas, pero solo se consigue a través de una buena planificación
financiera.
Inversión: Es el acto de destinar recursos, como dinero, tiempo o esfuerzo, con la
expectativa de obtener beneficios en el futuro. En el ámbito financiero, invertir implica
poner a trabajar tu dinero para generar ganancias adicionales.
Presupuesto: Es el cálculo, la planificación y la formulación anticipada de
los ingresos y gastos de una actividad económica. Es un plan de acción dirigido a cumplir
con un objetivo previsto, expresado en términos financieros, el cual debe cumplirse en
determinado tiempo, por lo general anual o mensual y en ciertas condiciones.
Consumo responsable: Un consumidor financieramente responsable, es aquel que de
manera consciente conserva una provisión financiera destinada al ahorro y la inversión,
toma decisiones informadas antes de realizar el proceso de compra, identifica el valor
total disponible para el gasto en estos bienes, mantiene un equilibrio entre lo que recibe y
lo que consume, es decir, no gasta más de lo que gana.
Seguros generales: Los seguros generales son una categoría de seguros que protegen los
bienes ante cualquier pérdida inesperada. Es un término común que abarca todo tipo de
seguros que no son de vida. Por ejemplo, si tiene una casa y la asegura contra incendios,
este seguro cubre cualquier pérdida que pueda ocurrir en caso de incendio. Por ejemplo,
daños a la salud, al automóvil, desastres naturales, etc. En caso de un siniestro, contar con
un seguro general puede ser de gran ayuda.
Patrimonio familiar: El patrimonio familiar en Colombia es una herramienta legal
diseñada específicamente para proteger el hogar de la familia frente a posibles deudas y
problemas financieros del propietario. La idea es simple: asegurar que la vivienda
familiar esté fuera del alcance de embargos y otras acciones judiciales, brindando un
“escudo” que permite que, pase lo que pase, la familia siempre tenga un lugar seguro
donde vivir.
Conversión de tasas: es el proceso de ajustar una tasa de interés (ya sea nominal o
efectiva) para que se ajuste a un período de capitalización diferente o para poder
comparar tasas de distintos periodos. Este proceso es crucial para comparar tasas de
interés de diferentes productos financieros, ya que no se pueden comparar directamente si
tienen distintas frecuencias de capitalización.
Activos: Los activos financieros son bienes o derecho con un determinado valor y con
capacidad de generar ingreso o de ser convertidos en dinero. En concreto, son títulos que
dan el derecho al poseedor a recibir unos ingresos en el futuro proveniente del emisor de
dicho título.
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Deuda: Una deuda financiera es la obligación de una persona o empresa de devolver el
dinero que ha recibido en préstamo de un tercero, como un banco, más los intereses
acordados. Este tipo de endeudamiento incluye productos como préstamos, créditos y
otras obligaciones financieras a corto o largo plazo.
Ingresos: son los recursos económicos que una persona, familia o empresa recibe como
resultado de su trabajo, inversiones o actividades comerciales. Existen diferentes tipos de
ingresos según su origen y frecuencia. Por ejemplo, los ingresos activos son aquellos que
dependen directamente de tu esfuerzo, como un salario o comisiones por ventas. Los
ingresos pasivos, en cambio, provienen de fuentes que generan dinero de manera
continua sin requerir tu presencia constante, como los intereses bancarios, el alquiler de
una propiedad o las regalías por derechos de autor.
Gastos: Es un desembolso de recursos financieros que se realiza para adquirir bienes o
servicios con el fin de satisfacer necesidades o alcanzar objetivos específicos. Estos
desembolsos pueden ser tanto personales como empresariales y abarcan una amplia
variedad de categorías, desde alimentos y vivienda hasta inversiones y gastos operativos.
Los gastos pueden clasificarse en dos categorías principales: gastos fijos y gastos
variables.
Planeación financiera aplicada a la persona y a la familia: Hace referencia al proceso
de gestionar los recursos económicos de una familia de manera efectiva y estratégica para
alcanzar metas financieras a corto, mediano y largo plazo. Implica tomar decisiones
informada sobre ingresos, gastos, ahorros, inversiones y deudas, con la finalidad de
mejorar la estabilidad económica y alcanzar objetivos financieros específicos.
Educación financiera: Es el proceso de adquirir conocimientos y habilidades para tomar
decisiones informadas sobre el dinero, con el objetivo de lograr el bienestar financiero
individual. Implica comprender conceptos como presupuesto, ahorro e inversión, y
utilizar estos conocimientos para administrar gastos, planificar el futuro y usar productos
y servicios financieros de manera efectiva.
Conclusiones
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En los últimos años ha ido creciendo una rama de conocimiento dentro de la Economía dedicada
al estudio de la educación financiera. Numerosos trabajos académicos se han publicado tratando
de estudiar y analizar diversos aspectos relacionados con la enseñanza y el aprendizaje de
conceptos financieros, habilidades y comportamientos financieros en diferentes contextos
educativos. Además, este campo de estudio también se ha preocupado por comprender la
influencia de la educación financiera en las decisiones económicas individuales y colectivas, así
como la identificación de factores que afectan la efectividad de esa formación.
Varias investigaciones han puesto de manifiesto que unos niveles de educación financiera
demasiado bajos tienen consecuencias negativas. Se ha documentado que aquellos que tienen
unos niveles más bajos de educación financiera son más propensos a endeudarse excesivamente
y a tomar peores decisiones económicas. Además, la falta de conocimientos financieros puede
hacer que una persona sea más susceptible a ser objeto de un fraude. Carecer de un nivel
adecuado de educación financiera puede afectar negativamente la capacidad de una persona para
alcanzar sus objetivos económicos; Mientras que los individuos que tienen mayores
conocimientos financieros son capaces de gestionar mejor sus presupuestos de gasto, mantienen
un parte de sus ahorros para hacer frente a eventos inesperados, invierten mejor su dinero o son
capaces de lograr mejores condiciones de financiación cuando piden prestado. En definitiva, son
capaces de desarrollar una mejor gestión de sus finanzas personales gracias a tener un nivel
elevado de educación financiera.
En finanzas, existen muchos niveles, las básicas no son tan complicadas. Esta rama de la
economía y la administración de empresas, no son algo etéreo, exigen mucho sentido común,
conocimiento y consciencia, pero sobre todo hay que dedicar tiempo para entenderlas. De una
manera o de otra, todos nosotros somos administradores de una economía personal y hay que
dedicar tiempo a gestionarla.
Nuestra vida diaria supone tomar decisiones financieras constantemente, desde dónde comprar,
cómo ahorrar, invertir…etc. Lo que hace que las finanzas sean un compañero de viaje obligado.
La educación financiera debe impartirse como parte de la enseñanza obligatoria desde el
colegio, cuando comenzamos a gestionar pequeñas cantidades de dinero con nociones
básicas. Desde bien pequeños es importante tener una relación natural con el dinero, para cuando
lleguemos a la edad adulta, y tengamos que tomar decisiones o simplemente habar con un gestor
financiero, podamos entender el vocabulario específico.
Referencias bibliográficas.
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Boullosa Torrecilla, A. M. y Ríos Rodríguez, L. R. (2017). Matemática financiera.
Editorial Fejióo. Pág.43 a 60. [Link]
Jhonny de Jesús Meza Orozco, Matemáticas financieras aplicadas (2017) pág. 55 a
80. [Link]
Rodríguez Franco, J. (2015). Matemáticas financieras. Grupo Editorial Patria. pág. 66
a 80 y 113 a 130. [Link]