OPERACIONES ACTIVAS

OPERACIONES ACTIVAS.

Las operaciones activas, son los financiamientos que otorgan las instituciones de crédito a
los clientes.

La cartera del banco se compone de cartera vigente, vencida y redescontada.

Los precios son los criterios para la aplicación de tasas de interés y comisiones sobre las
operaciones de crédito o productos que se ofrece a la clientela

El interés representa el ingreso o rendimiento que se logra de cualquier inversión, o la

compensación en dinero o en cualquier valor que recibe el acreedor en forma accesoria al
cumplimiento de una obligación por parte del acreditado.

La comisión relativas al crédito pueden ser entre dos conceptos, por apertura, pago
anticipado, compromiso, manejo, reestructura etc.

El propósito de las tasas de interés y las comisiones que aplica el Banco a las operaciones
de crédito y a los productos y servicios que ofrece, deben: cubrir el costo de fondos y el riesgo del
crédito; contribuir a cubrir los gastos operativos, incluyendo provisiones y el costo de capital; ser
congruentes en el mercado,

El crédito es parte esencial en la actividad bancaria, Apoya a las actividades productivas

con al bien común y al beneficio de México, (programas de vivienda, sector agropecuario,
industrial, comercial y de servicios, promoción especializada de comercio exterior)

Para el otorgamiento de crédito se consideran:

El criterio, el conocimiento y la buena fe. Deben fincarse en un profundo conocimiento de

los solicitantes, de su actividad o negocio, de su capacidad de pago, de sus necesidades
financieras y de los instrumentos necesarios para apoyar adecuadamente estas necesidades.

La teoría de crédito se fundamenta en sólo hacer operaciones con de solvencia moral y

económica incuestionables.

Crédito es la posibilidad de obtener un capital ajeno por medio de un convenio entre los
contrayentes, el cual establece la obligación de devolver al propietario el capital obtenido en
préstamo, más un interés pactado al momento de establecer la operación.

PLAZOS

Los créditos pueden ser a corto (1 año), mediano (1 a 5 años) y largo plazo
(5 a 15 años)

Los financiamientos bancarios se clasifican en:

1. Créditos para capital de trabajo transitorios que comprenden:

Compra de giros, Prestamos Quirografarios, Apertura de Crédito, Apertura de Crédito con

Caución Bursátil, Crédito en Cuenta Corriente para Servicio de Caja, Cartas de Crédito, Líneas de
Servicio.
2. Créditos a la producción que pueden ser:

Crédito de habilitación o avío, Refaccionarios, Hipotecarios e industriales,

3. Créditos a Distribuidores de bienes duraderos que pueden ser:

Financiamiento de Ventas Financiamiento de inventarios en exhibición

4. Créditos al consumo que se clasifican en:

Tarjetas de crédito préstamos personales

5. Prestamos para la vivienda divididos en:

Vivienda de interés social Vivienda media, residencial alta.

6. Otros créditosFondos de fomento

Para el otorgamiento de un crédito (previa resolución) se solicita diversa documentación,

entre la que destaca:

• Títulos de Crédito (para su disposición), pagarés, letras de cambio, cartasde crédito

• Contratos

• Documentos legales del acreditado

• Documentos de investigación

• Dictámenes Técnicos

APERTURA DE CRÉDITO

La apertura de crédito es un contrato mediante el cual una persona (el acreditante, banco o
particular) se obliga con otra (el acreditado) a poner a su disposición una cantidad de dinero
determinada, o a emplear su crédito en beneficio de aquél.

MODALIDADES
Pagos
Créditos de prestación anticipos
títulos de créditos
Por el objeto de la
Obligación denle libros
Acreditante simple
 De aceptación
Créditos de obligación Garantía aval

Otras formas

Simples
Por la forma de disposición
En cuenta corriente

Descubierto Fianza Por garantía Personal

Con garantía Aval
Prendaria
Real
Hipotecaria Fiduciaria Especiales
Libres
Por su destino

Avío

Especiales Refaccionario
Comerciales
Hipotecarios con emisión de cédulas o bonos.

EL DESCUENTO

Es la adquisición de letras de cambio o pagarés, debidamente endosados en propiedad a

favor de nuestra Institución, con vencimiento posterior a la fecha de operación, deduciendo del
importe de los títulos, los intereses y comisiones que generen, acreditando en su cuenta de
cheques, el líquido producto resultante.

Ésta operación de crédito es de enorme importancia en la práctica comercial y bancaria, no

tiene regulación expresa en nuestra legislación mercantil, excepto por lo que se refiere a la figura
del descuento de créditos en libros.

Según Rodríguez Rodríguez, "Es un contrato de apertura de crédito en el que el

acreditante (descontante o descontador) pone una suma de dinero a disposición del acreditado
(descontario), a cambio de la transmisión de un crédito de vencimiento posterior. El importe del
crédito que concede el acreditante es igual al del crédito que adquiere, disminuido en una cantidad
proporcional al tiempo que falta para que venza".

Según Cervantes Ahumada, "Consiste en la adquisición, por parte del descontante, de un

crédito a cargo de un tercero del que es titular el descontatario, mediante el pago al contado del
importe del crédito, menos la tasa del descuento".
 Esto es, en síntesis, "Consiste en la adquisición al contado de un crédito a plazo".

OBJETIVO

Convertir en efectivo, en forma anticipada, las cuentas por cobrar documentadas de la

clientela, deduciendo los gastos que se generen, y mediante abono en su cuenta de cheques con
nosotros.

CARACTERÍSTICAS

El solicitante debe contar con línea de crédito establecida y vigente, comprendiendo este
producto.
Los documentos a tramitar, deben contener todos los elementos que jurídicamente les dan el valor
de Títulos de Crédito.

Deben provenir de operaciones mercantiles efectivamente realizadas.

Los aceptantes o suscriptores de los títulos de crédito a descontar, deben ser personas de
reconocida solvencia moral y económica, que vengan a representar la auténtica fuente de pago.

El Funcionario de Crédito en visitas al cliente, debe enterarse del sistema de Ventas a

Crédito, calidad de su clientela: plazos que otorga y en los que realmente recupera; porcentaje de
devoluciones así como sus causas, etc... Que su vencimiento no sea inferior a 30 días y,
preferentemente, hasta 90 días. Como una excepción, se podrán operar hasta 180 días, si en la
línea de crédito así fue autorizado.

EL DESCUENTO CAMBIARIO.- Es el descuentos de créditos que están representados por títulos

de crédito, principalmente por letras de cambio o pagarés. El descuento cambiario se realiza
mediante endoso del título que hace el descontatario a la orden del descontante. El primero, en su
carácter de endosante y, por tanto, de obligado en vía de regreso, responde solidariamente del
pago del título, si el obligado directo no lo hace.

Éste descuento es operación muy frecuente en la práctica comercial y bancaria.

DESCUENTO DE CRÉDITOS EN LIBROS.- Es el contrato de apertura de crédito en efectivo en el

que el acreditante se restituye del crédito que concedió, mediante el cobro de los derechos de
crédito que le cede el acreditado, garantizados con letras giradas por éste a favor de aquél, y a
cargo de los deudores de los créditos cedidos.

ANTICIPOS.

Es un contrato de apertura de crédito en el que el acreditante pone a disposición del

acreditado una parte del valor de la garantía prendaria que éste le proporciona.

CLASES.

Según la calidad del objeto de la prenda, pueden distinguirse los anticipos sobre
mercancías y sobre títulos.

ANTICIPOS SOBRE MERCANCIAS EN PODER DEL ACREDITADO.- En este caso, las

mercancías que sirven de prenda siguen en poder del acreditado, lo que es una modalidad
excepcional en la constitución de la prenda. Esta forma de anticipo es usada por los comerciantes
que tienen grandes existencias de mercancías y por los industriales ya que se trata de mercancías
que son materias primas y que han de ser objeto de un proceso de elaboración, ya de productos
terminados.

ANTICIPOS SOBRE MERCANCIAS EN PODER DEL ACREDITANTE.- En esta hipótesis se da la

figura tradicional de la prenda en la que el objeto garantía pasa a poder del acreedor prendario. De
todas las formas de anticipos sobre mercancías es la menos usada, porque obliga a los bancos a
preocuparse de la guarda y conservación material de las mercancías pignoradas.

ANTICIPOS SOBRE MERCANCÍAS DEPOSITADAS.- Cuando las mercancías están depositadas y

el dueño de ellas precisa tener un anticipo sobre las mismas el procedimiento es distinto según que
el depositario sea un almacén general de depósito u otra entidad cualquiera.

Cuando las mercancías están depositadas en almacenes generales de depósito, éstos

emiten a favor del depositante certificados de depósito acompañados de sus respectivos bonos de
prenda. De este modo, para obtener el anticipo, basta con entregar el bono de prenda al banco
anticipante.

A veces, cuando el certificado de depósito no es negociable, puede emitirse este

documento sin ir acompañado del bono de prenda. Entonces, para obtener un anticipo, precisa la
entrega del certificado al acreditante, mediante endoso en prenda o anotación similar.

Los dos casos que anteceden son anticipos sobre títulos.

ANTICIPO SOBRE MERCANCIAS EN TRANSITO.- En ocasiones, el dueño de las mercancías que

quiere obtener un anticipo sobre ellas tropieza con la dificultad de que aquéllas están en viaje, bien
sea con motivo de su entrega por el vendedor, bien porque circulan de una localidad a otra por
cuenta del propietario. En estos casos, la operación de anticipo sería imposible de no existirlos
títulos representativos de mercancías. Mediante la entrega del bono de prenda, anexo a un
certificado de depósito de mercancías en tránsito, o mediante la del conocimiento de transporte
marítimo, e incluso de un conocimiento de transporte terrestre, aunque no se trate de auténtico
título representativo de mercancías, el acreditante recibe la disponibilidad jurídica sobre la
mercancía, a las que el título se refiere, como si las mismas se encontrasen efectivamente en su
poder material.

ANTICIPOS SOBRE TITULOSVALORES.- Esta fórmula general comprende en la práctica

comercial y bancaria variantes que corresponden a la triparticipación de los titulosvalores. En
efecto pueden hacerse anticipos sobre titulosvalores de contenido crediticio, como las letras de
cambio, los pagarés, los cupones de intereses, los bonos de fundador, sobre títulos representativos
de mercancías (certificados de depósito, bonos de prenda, conocimientos de embarque) y sobre
títulos de participación (acciones y obligaciones).

LA COMPRA DE GIROS

Son cheques de otros bancos fuera de plaza, que se aceptan para abono en cuentas de
cheques, su propósito es proporcionar liquidez a la clientela mediante la negociación en firme, Se
establece una línea de crédito por cierto monto con un año como plazo máximo; así como la
comisión por la prestación de este servicio.

PRÉSTAMOS QUIROGRAFARIOS

Son créditos a corto plazo documentados por un pagaré, no existe garantía real o tangible,
con solo la firma de los suscritos. Satisface las necesidades de efectivo, proporcionar liquidez
inmediata para cubrir gastos imprevistos o necesidades eventuales de carácter transitorio Se aplica
a todo tipo de mercado. Se cobra intereses sobre el periodo de acuerdo al plazo de la operación.

PRÉSTAMO CON COLATERAL

Financiamiento a corto plazo que se otorga en una determinada proporción del valor
nominal de los títulos de crédito que el acreditado entrega en garantía, debidamente endosados,
consistentes en letras de cambio y pagarés provenientes de las operaciones normales de su
negocio.

OBJETIVO

Cubrir necesidades transitorias de efectivo, mediante la conversión de sus cuentas por

cobrar, a satisfacción de la Institución.

CARACTERÍSTICAS

1. Es requisito indispensable, el contar previamente con línea de créditoautorizada y vigente,

precisamente en ese producto.

2. Que se destine para cubrir necesidades transitorias y de corto plazo delsolicitante,

aclarando en qué se va a aplicar.

3. Que la garantía provenga realmente de las operaciones mercantiles propiasdel negocio, y

por ningún concepto se aceptarán documentos a cargo de filiales o de los accionistas, es
decir, que no se trate de papel de complacencia.

4. La garantía consistirá invariablemente en títulos de crédito, debidamenteendosados en

garantía y que, en su caso, las letras de cambio estén aceptadas y con cláusula de "sin
protesto".

5. El porcentaje máximo de financiamiento es de 80% del valor nominal de lostítulos de crédito

a recibir en garantía.

6. El vencimiento de los títulos de crédito recibidos en garantía, por ningúnconcepto,

excederán al vencimiento del pagaré que documente la operación. El producto de los
cobros del colateral, se aplicará como abono parcial al principal.

7. Todo rescate de la garantía, sea total o parcial, deberá ser contra pago; portal motivo no
debe aceptarse substitución de garantía, salvo que así lo autorice el Comité de Crédito que
aprobó la operación o en todo caso, uno de mayor jerarquía.

8. Respetar siempre el límite autorizado en el producto.

9. Los plazos a que se conceden estas operaciones fluctúan entre 90 y 180 días.

PRÉSTAMO PRENDARIO

Es el crédito a corto plazo que se otorga al solicitante, equivalente a un porcentaje del valor
comercial de los bienes que este entrega en garantía.
 "La Prenda es un derecho real constituido sobre un bien mueble enajenable, para
garantizar el cumplimiento de una obligación y su preferencia en el pago".

OBJETIVO

Se destina generalmente para la adquisición de inventarios, con miras a que el solicitante

pueda aprovechar oportunidades que se presentan en el mercado, y que por estar fuera del
programa normal de adquisiciones, carece por el momento de los recursos necesarios.

CARACTERÍSTICAS

1. Es requisito indispensable el contar con línea de crédito autorizada yvigente, precisamente

en este producto.

2. Antes de proponer el crédito, debe realizarse la evaluación del solicitante,para conocer

suficientemente y a satisfacción: su moralidad, solvencia mercantil y financiera, capacidad en
la administración del negocio, experiencia, etc..., así como de las características de las
mercancías, su mercado, durabilidad, fluctuaciones en el precio, valor comercial, seguro,
etc...

3. Que el financiamiento represente como máximo el 70 % del valor comercialde la prenda. Si el

cliente ofrece determinada prenda con un valor debidamente comprobado, se podrá financiar
como máximo el 70% de ésta, siempre y cuando la naturaleza de ésta cubra todas las
características exigidas en estas normas. Si el solicitante requiere determinada suma de
crédito, la misma se multiplicará por 1.43 que es el inverso de 70% para precisar el valor de
la garantía autorizada que deberá constituir el deudor.

4. En el supuesto de que se trate de mercancías, que éstas sean de fácilrealización, de gran

aceptación en el mercado y que no sean bienes perecedores o de rápida obsolescencia.

5. Que estén amparadas por certificado de depósito con su correspondenciabono de prenda,

expedido por almacén de depósito autorizado y que esté cubierto el costo del almacenaje.
Estos títulos no deben ser entregados al acreditado, sino hasta la total liquidación del
adeudo.

6. La prenda debe identificarse plenamente, para que en todo momento,durante la vida del
crédito, se pueda precisar como fue constituida, sus características, valor, etc.

7. Que se valúen los bienes y que éstos estén suficientemente asegurados;con endoso
preferencial de la pílza a favor del Banco.

8. Que el vencimiento del certificado, no exceda al del pagaré suscrito por elsolicitante, y que
aquel esté endosado en garantía a favor de la Institución, para, de incumplir en el pago el
deudor, se faciliten las gestiones para realizar la prenda.

9. El plazo de las operaciones se determinará en función del solicitante, delciclo del negocio y
de las características de la prenda.

10. Las disposiciones se documentan mediante firma de pagaré.

CERTIFICADO DE DEPÓSITO Y BONO DE PRENDA

El certificado de depósito acredita la propiedad de mercancías o bienes depositados en el

almacén que lo emite: el bono de prenda, la constitución de un crédito prendario sobre las
mercancías o bienes indicados en el certificado de depósito correspondiente.

CRÉDITO EN CUENTA CORRIENTE PARA SERVICIO DE CAJA (LÍNEAS DE SOBREGIROS)

Créditos a plazos máximos de un año revolvente hasta por el monto que se autorice a
través de una cuenta de cheques, se otorga a personas físicas o morales, proporciona fondos que
pudiera requerir por horas en su cuenta de cheques, paga intereses ordinarios por las
disposiciones y moratorios después de haber dispuesto sin liquidar en un máximo de 48 horas.

CRÉDITOS COMERCIALES

Son un medio de pago por el cual el banco se obliga por cuenta de un comprador a pagar a
un vendedor una cantidad determinada, dentro de un plazo fijo y mediante el cumplimiento de un
hecho; comúnmente la entrega de documentos que demuestran el embarque de mercancías,

Este tipo de crédito facilita el comercio interno y externo del país, da confianza entre el
comprador y el vendedor al intervenir en la transacción de los servicios del banco, como mediador
de los pagos. Se garantiza al exportador cubrir el valor de las mercancías vendidas, y al importador
que los bancos le liquiden al vendedor hasta que se cumpla con los requisitos pactados.

El crédito esta enfocado al mercado de la producción, la distribución, empresas de

servicios.

Se considera que este servicio se concede como complemento de otros financiamientos.

La garantía puede ser fianza o garantía real comúnmente se constituye un depósito por un
porcentaje predeterminado del importe del crédito

En el caso que los créditos no cumplan con alguno de los requisitos la negociación por
parte del banco intermediario puede ser:

1. Enviando los documentos al Banco corresponsal con carácter de cobro oefectuando el

pago bajo reserva, aceptando una carta garantía del beneficiario.

2. Aceptando una carta garantía del beneficiario lo cual equivale a un préstamo delbanco

En las cartas de crédito de importación y domesticas, debe haber una línea de crédito
vigente.

En las de exportación, arreglos de corresponsalía con el banco emisor, una línea de crédito
del banco emisor con el banco para cartas de crédito confirmadas pactada entre comprador y
vendedor

CRÉDITO DE HABILITACIÓN O AVÍO

Financiamiento a mediano y largo plazo. En especifico es el adecuado para financiar

inventarios y gastos directos de explotación de las empresas de producción de bienes y servicios.
Satisface las necesidades de financiamiento que tenga la empresa fortaleciendo su ciclo productivo
y para incrementar los activos circulantes.

Estos créditos son destinados a personas físicas con actividad empresarial y personas
morales. dedicadas a la producción de bienes y servicios, ya sean establecidos o nuevos

El crédito de habilitación o avío pide como garantías especificas los frutos o productos que
se obtengan con el crédito (aunque estos sean futuros o pendientes), así como garantías
adicionales reales (muebles e inmuebles) y personales (fianza, aval). Se cobran intereses
calculados en forma mensual pagaderos en forma mensual, trimestral o semestralmente. Se cobra
comisión por apertura del crédito, se documenta mediante contrato que especifica las condiciones
generales de la disposición y se firma documentos por disposición.

CRÉDITO REFACCIONARIO

Es un financiamiento a mediano y largo plazo destinados a fortalecer o acrecentar los

activos fijos, para aumentar la producción agrícola, ganadera industrial y de servicios,

Destinados a los agricultores, ganaderos, industriales, empresas de servicio, excepto

empresas de distribución o comercialización. Se otorga mediante un contrato, el cual puede estar
documentado en escritura pública o en contrato privado, donde se estipulan las condiciones
generales de la operación. Debe registrarse en el Registro Público de la Propiedad en la sección
correspondiente, Cuando la operación se documenta en contrato privado, previamente a su
inscripción debe ser ratificado ante un notario público o funcionario con fe pública

CRÉDITO HIPOTECARIO, INDUSTRIAL, AGRÍCOLA Y GANADERO.

Es un financiamiento a largo plazo puede utilizarse para cubrir necesidades de inversión en

activos o para resolver diversos problemas financieros de las empresas de producción de bienes y
prestación de servicios. Su propósito es reforzar su activo fijo y/o circulante o bien para
consolidación y pago de pasivo,

Se otorga a personas morales, que sean dueñas o adquieran con el importe del crédito, el
inmueble que se encuentre en la exportación agrícola ganadera o industrial, ya que se requiere
garantía hipotecaria sobre la unidad. Esta operación se formaliza mediante contrato, pagare para
acreditar disposiciones, Debe hipotecarse el inmueble en donde está instalada y en operación la
unidad industrial en escritura publica, inscrita en el registro publico de la propiedad y del comercio.

PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS.

Son financiamientos donde la hipoteca es una garantía real constituida sobre bienes
inmuebles que no se entregan al acreedor y que dan derecho a estos, en caso de incumplimiento
de la obligación garantizada a ser pagado con el valor de los bienes de acuerdo al grado de
preferencia establecido por la Ley.

Pueden utilizarse a promover la construcción de vivienda e inmuebles comerciales, para locales,

oficinas etc., o bien para cubrir necesidades financieras.

FINANCIAMIENTO DE INVENTARIOS EN EXHIBICIÓN (FIVE)

Es un financiamiento que permite adquirir y mantener una variedad de unidades

automotrices en exhibición sin llegar a efectuar el pago total de inmediato.
 Su propósito es evitar inmovilizaciones de tesorería durante el tiempo que transcurre la
adquisición de bienes y su venta Se formaliza mediante contrato de apertura de crédito con
garantía prendaría, de unidades nuevas en exhibición, debe contar en contrato de apertura de
crédito, pagares prendarios con plazo máximo de 120 días, tiempo suficiente para que las unidades
sean vendidas. Solo se debe financiar 80% del valor de la factura del fabricante.

FINANCIAMIENTO DE VENTAS.

Es una operación que permite financiar a distribuidores de bienes duraderos, sus ventas a
plazo agiliza el ritmo de conversión a efectivo de documentos por cobrar derivados de la venta a
plazo. Esta dirigido al mercado de línea automotriz, y de maquinaria y equipo agrícola. Se formaliza
mediante contrato con garantía prendaría, contratos de compraventa con reserva de dominio, el
plazo a financiar los documentos no será mayor a 24 meses.

PRÉSTAMOS PERSONALES.

Esta orientado a solucionar problemas de liquidez inmediata de personas físicas con

suficiente solvencia moral y económica, esta dirigido a profesionistas independientes que cubran
con los requisitos para tener acceso a la evaluación paramétrica señalados.

TARJETAS DE CRÉDITO.

Es un medio de pago con el cual su legitimo tenedor puede adquirir bienes y servicios en
los negocios afiliados en la República Mexicana y en el Extranjero con sólo la presentación de su
plástico y mediante la firma de un pagaré. Se formaliza a través de la presentación de una solicitud
de crédito.

Uno de los instrumentos mediante los que más se usan modernamente el crédito (en mi
opinión ha sido un acelerador económico), es la tarjeta de crédito, que ha propiciado la
comercialización más profusa de bienes y servicios en los últimos años, en virtud de las facilidades
y comodidades que ofrece para su utilización, y que según algunos autores, ha venido a desplazar
en forma importante al uso del numerario en moneda y billetes, así como de los cheques; aun
cuando no se ha llegado a lo que señalan ciertos pensadores como una posibilidad a futuro, la
Cashless Society (la sociedad sin dinero en efectivo)

LA TARJETA DE CRÉDITO NO ES PRIVATIVA DE LA ACTIVIDAD BANCARIA

Es pertinente aclarar desde ahora, que la tarjeta de crédito no es un instrumento que esté
reservado exclusivamente para su operación a través de los bancos, ya que es utilizada tanto por
establecimientos comerciales, como por otros comerciantes que hacen de ella el objeto principal de
su negocio.

ORÍGENES Y EVOLUCIÓN DE LA TARJETA DE CRÉDITO EN GENERAL

En opinión de algunos investigadores, a fines del siglo pasado, en Europa, un grupo de

propietarios de hoteles, inventó un sistema mediante el cual otorgaban crédito a clientes
importantes (personas de la nobleza, funcionarios gubernamentales y directores de grandes
empresas) para que en esos hoteles se le otorgara crédito por el hospedaje y los alimentos;
mediante este procedimiento se expedía una tarjeta al cliente importante, en el que señalaban que
el tenedor de la misma, era una persona solvente. El cliente firmaba las facturas por correo a sus
oficinas o domicilio y mediante el mismo correo se cubría su importe.
 Este procedimiento tenia reminiscencias de los mismos motivos por los que se inventó la
letra de cambio y el contrato de cambio trayecticio, es decir, evitar la posibilidad de robos y
pérdidas para las personas que por razones de trabajo o de protocolo, tenían necesidad de realizar
frecuentes viajes por diferentes ciudades y que no tuvieran que transportar con ellos, grandes
sumas de dinero en efectivo.

Un antecedente más concreto ya se presentó en los Estados Unidos de Norteamérica, en la

década de los años 20; algunas compañías petroleras tomando en consideración el volumen de
ventas que tenían en diversas ciudades del territorio de los Estados Unidos, idearon la posibilidad
de extender a sus clientes una tarjeta de identificación en la cual constaba una serie de datos del
usuario; el límite hasta por el cual podían utilizar la tarjeta y aunando a esto, la posibilidad de firmar
las facturas o notas de venta.

CLASIFICACIÓN

En teoría clasifican las tarjetas de crédito en directas o comerciales e indirectas o

bancarias.

Las llaman directas a aquellas tarjetas que los establecimientos comerciales proporcionan a
su clientela, para otorgarles crédito en la compra de bienes y servicios que proporcionen, ejemplo
de éstas son: El Palacio de Hierro, El Puerto de Liverpool, Mexicana de Aviación, etc.

Indirectas les llaman a las de los bancos, porque la compra de bienes o prestación de
servicios corre a cargo de terceros, pero en la actualidad esta clasificación resulta un tanto
discutible y sólo aceptable, por cuanto hace a los bienes o servicios por terceros, ya que con el uso
de cajas automáticas, el banco está proporcionando dinero al tarjetahabiente, lo cual en mi opinión
hace que la tarjeta se considere directa.

ANTECEDENTE DE LA TARJETA BANCARIA EN MEXICO

Los bancos mexicanos tardaron algún tiempo respecto de los extranjeros, para introducir la
tarjeta de crédito bancaria, en nuestro país.

El primer banco mexicano que utilizó la tarjeta de crédito, fue el Banco Nacional de México,
con la denominación original de Bancomático, que después cambió a BANAMEX, e inició su
operación en el año de 198.

Es pertinente comentar que nuestra legislación no contemplaba, ni contempla en una ley

emitida por el Congreso de la Unión, la posibilidad de utilizar las tarjetas de crédito y que, es a
través de reglamentos o circulares, de la Comisión Nacional Bancaria y de la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público, que se ha regulado esta materia, por lo que si el estudioso pretende
buscar la tarjeta de crédito en la Ley Bancaria, no la encontrará regulada. La LIC-1990 sólo la
menciona en el artículo 46, fracción VII.

El 8 de noviembre de 1967, la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, dio a conocer el

primer reglamento de las tarjetas de crédito bancarias, conforme al cual, los bancos o
departamentos de depósito y los de ahorro, podían expedir y manejar esas tarjetas de crédito.

Este reglamento fue dado a conocer a las instituciones, el 20 de diciembre del mismo año,
mediante la circular 555 de la Comisión Nacional Bancaria.
 Actualmente (1997) el reglamento sobre tarjetas de crédito que está en vigor es el que
expidió la Secretaría de Hacienda y Crédito Público que fue publicado en el Diario Oficial del 9 de
marzo de 1990.

Es de advertir que de acuerdo con la tendencia que he descrito en los capítulos anteriores
es casi seguro que se dicte un nuevo reglamento de tarjeta de crédito porque se expidió una nueva
Ley, sin embargo, transcribo a pie de página el publicado en el Diario Oficial del 15 de septiembre
de 1986 con la advertencia mencionada y estimo que las reglas sustantivas y aún las de
procedimiento no habrán de variar profundamente.

La segunda institución que utilizó la tarjeta de crédito, fue el Banco de Comercio, con la
tarjeta denominada Bancomer, quien solicitó la autorización a la SHCP, con fecha 17 de diciembre
de 1968, y que fue autorizada el 13 de enero de 1969, comenzando a operar en junio del mismo
año, afiliada a todos los bancos, que entonces se conocían como del Sistema Banco de Comercio,
que después configuraron la Banca Múltiple, Banco de Comercio o Bancomer.

El tercer sistema que operó en nuestro país el llamado, Tarjeta del Atlántico, Banco
Comercial Mexicano, hoy INVERLAT, Banco de Industria y Comercio, hoy Banca CONFÏA, Banco
Internacional y Banco de Londres y México, hoy Banca SERFIN.

Posteriormente se incorporaron a este grupo, el Banco Longoria, el Banco Mercantil de

México, y el Banco del País, denominado BANPAIS.

PROCEDIMIENTOS PARA EXPEDICIÓN Y UTILIZACIÓN DE LA TARJETA DE CRÉDITO

La tarjeta no constituye en sí un título de crédito, ni es el crédito mismo; para que funcione

es necesario, invariablemente, que con anterioridad, el banco celebre con el futuro tarjetahabiente,
un contrato de apertura de crédito en cuenta corriente (a nuestro modo de ver, con base en los
artículos 46, fracción VII de la Ley Bancaria de 1990 y 291 de la LGTOC), que se define conforme a
dicho precepto, como el contrato en el que el acreditante se obliga a poner una suma de dinero a
disposición del acreditado, o a contraer por cuenta de éste una obligación para que el mismo haga
uso del crédito concedido en la forma, términos y condiciones convenientes, quedando obligado el
acreditado a restituir al acreditante las sumas de que disponga, o a cubrirla oportunamente por el
importe de la obligación que contrajo y en todo caso a pagarle los intereses, presentaciones,
gastos y comisiones que se estipulen.

Dentro de este contrato, se pacta que puede haber pagos y disposiciones por un periodo
determinado dentro del plazo del contrato, que por lo general es de un año; o por tiempo indefinido
cuando se trata de tarjetas de crédito de establecimientos comerciales, que acreditan a sus
clientes.

Cuando son tarjetas de crédito de establecimientos comerciales, la tarjeta únicamente

puede utilizarse en las sucursales del propio establecimiento y no sirve para utilizarla en otros
establecimientos diferentes.

Por el contrario, la tarjeta bancaria puede servir para disponer parcialmente el crédito en
efectivo (numerario) en cada sucursal o caja automáticamente de servicio del propio banco o para
hacer disposiciones con terceros, que se llaman establecimientos afiliados que venden artículos o
prestan servicios.

El plazo de los contratos de apertura de crédito en materia bancaria, normalmente es por un

año, aun cuando pueden prorrogarse; en el caso de establecimientos comerciales, puede ser
indefinido y puede darse por terminado previo aviso por las partes, mediante escritos en un plazo
predeterminado.

AFILIACIÓN DE LOS NEGOCIOS A LOS SISTEMAS DE TARJETA DE CRÉDITO BANCÁRIAS

La afiliación de los establecimientos vendedores de bienes o servicios a cualquiera de los

tres sistemas de tarjetas de crédito bancarias, por regla general la lleva a cabo personal de la
institución de crédito emisora de tarjetas de crédito, ya sea por solicitud expresa del
establecimiento o por visitas que realiza dicho personal, para convencerlo a que se afilie y se
celebra el contrato respectivo.

El gobierno federal a través de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público con el objeto de

vigilar el buen funcionamiento y la operación de las tarjetas de crédito, así como con el afán de
proteger los intereses del público en general, podrá ordenar a las instituciones que suspendan la
expedición de tarjetas de crédito en los siguientes casos:

- Cuando la institución se aparte de lo que establecen las reglas y demásdisposiciones aplicables.

- Cuando se originen pérdidas importantes por las operaciones relativas, y

- Cuando la Secretaría considere que el sistema no se maneja dentro de sanasprácticas

bancarias.

La institución de la que se le ordene suspender la expedición de tarjetas de crédito deberá

proceder a cancelar las que se encuentren en circulación, denunciando los contratos celebrados
con los respectivos acreditados y con los proveedores, mediante aviso dado con tres meses de
anticipación.

FONDOS DE FOMENTO, (REDESCONTADOS).

El Gobierno Federal con el propósito de incrementar estimular y desarrollar el crecimiento

económico del país, ha instituido fideicomisos operados por la banca de desarrollo y Banco de
México, a través de ellos canaliza financiamientos a tasas de interés preferencial a favor del
acreditado, descontando la cartera de crédito a las instituciones de banca múltiple.

EL CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE

En virtud del contrato de cuenta corriente, los créditos derivados de las remesas recíprocas
de las partes se anotan como partidas de abono o de cargo en una cuenta, y sólo el saldo que
resulta a la clausura de la cuenta constituye un crédito exigible y disponible.

Fundamentalmente, la cuenta corriente, produce el efecto de que una vez anotados en ella
los créditos derivados de las remesas que recíprocamente se hacen las partes, tales créditos dejan
de ser exigibles individualmente considerados, siéndolo tan sólo el saldo que resulte después de
operar su compensación.

El contrato de cuenta corriente termina:

a) Al vencimiento del plazo convenido

b) Cuando sea por tiempo indeterminado, por denuncia que haga cualquiera delas partes en
cada época de clausura de la cuenta, debiendo dar aviso al otro cuentacorrientista, por lo
menos diez días antes de la fecha de la clausura.

La muerte o incapacidad superveniente de uno de los cuentacorrientistas no supone la terminación

del contrato sino cuando sus herederos o representantes, o el otro cuentacorrientista, opten por su
terminación.

REPORTO

El reportador adquiere por una suma de dinero la propiedad de títulos de crédito, y se

obliga a transferir al reportado la propiedad de otros tantos títulos de la misma especie, en el plazo
convenido y contra reembolso del mismo precio más un premio. El premio queda en beneficio del
reportador, salvo pacto en contrario.

CARACTERES

Es un contrato traslativo de dominio, real y a plazo. Lo primero porque por definición la

propiedad de los títulos se transfiere del reportado al reportador que adquiere el pleno dominio
sobre ellos frente al reportado y frente a los terceros en general. Lo segundo porque, como dice la
Ley, el reporto se perfecciona con la entrega de los títulos. Lo tercero, porque el transcurso del
plazo es esencial según lo explicado.

ELEMENTOS PERSONALES.- La personas que intervienen en este contrato son el reportador y el

reportado. El reportador es quien recibe los títulos y paga el precio por ellos. El reportado es el que
entrega los títulos y recibe el dinero. En la segunda parte de la operación, es decir, en la
prestación diferida hasta que transcurra el plazo, el reportador es quien restituye los títulos al
reportado y éste quien los recibe contra el pago del precio primitivo más el premio que se fijo.

LA CARTA DE CRÉDITO

Es una operación de crédito que consiste en la orden de pago que expresa en un

documento girado por una persona (dador) al destinatario, para que éste ponga a disposición de
persona determinada (el beneficiario), una cantidad fija o varias cantidades indeterminadas, pero
comprendidas en un máximo cuyo límite se señala en el mismo documento.

Las cartas de crédito no son títulos de crédito: no son negociables, no se aceptan ni son
protestables, ni confieren a sus tenedores derecho alguno contra las personas a quienes van
dirigidas.

ELEMENTOS PERSONALES.- Lo son el dador, el destinatario y el beneficiario o tomador.

El dador es la persona que emite o suscribe la carta de crédito.

El destinatario es la persona a quien la carta de crédito va dirigida y que debe entregar su

importe, en la forma pactada, al beneficiario.

El tomador o beneficiario es la persona designada en la carta de crédito para recibir su

importe.

RESPONSABILIDADES DEL FUNCIONARIO DE CRÉDITO.

Las siguientes responsabilidades son de carácter enunciativo mas no limitativo:

1. El funcionario de Crédito para resolver solicitudes de crédito, precisa de laasignación de
facultades, por escrito.

2. Las facultades otorgadas a la persona, no deberán aplicarse para laaprobación de líneas de

crédito u operaciones especiales (contractuales), sino que podrán ser utilizadas para la
operación de crédito masivo, cubriendo la normatividad relativa a cada operación.

3. Seleccionar a la clientela y prospectos de crédito por su moralidad,solvencia mercantil,

satisfactorio desarrollo de actividades en su mercado, con miras a asegurar el otorgamiento
del crédito.

4. Todo usuario de crédito, debe contar con línea de crédito establecida.

5. Conocer de cada solicitante de crédito, si forma parte de un grupo depersonas físicas ó

morales, a fin de presentar los estudios de crédito por grupos, subgrupos y empresas.

6. Integrar el expediente de crédito, para el establecimiento de las líneas decrédito y para el

otorgamiento de crédito masivo.

7. Antes de operar el crédito, cubrir los requisitos legales y administrativosestablecidos.

8. Es responsabilidad, durante la vida del crédito, de la correcta administraciónde la cartera de

la clientela asignada hasta su total resolución.

9. Vigilar permanentemente el estado y proporción de las garantías, para en sucaso, tomar las
medidas conducentes.

10. Vigilar que con toda oportunidad se establezcan, renueven o cancelen lasfacilidades de
crédito del paquete a la persona asignada.

11. En las operaciones transitorias, sirven para atraer y arraigar clientes yprospectos de crédito
en los que se tengan perspectivas de buenos negocios para el grupo, debiendo tener
siempre amplio conocimiento del usuario de crédito y se cuente con los elementos de juicio
establecidos.

12. Realizar efectiva gestión de cobranza ante la clientela asignada.

13. Detectar los posibles problemas, para la toma de medidas correctivas enforma oportuna,
que enfrente la clientela asignada que pudieran afectar la relación crediticia, a través del
manejo de cuentas, revistas periódicas al negocio e información de terceros.

14. Si es designado miembro de algún organismo de crédito, participará en laresolución de las

solicitudes presentadas.

15. Calificar conforme a las reglas establecidas, toda la clientela del paqueteasignado en las
fechas establecidas.

16. Turnar oportunamente al Área Jurídica en la forma establecida, aquellosasuntos de crédito,

cuya gestión extrajudicial se considere agotada.