ANEXO Nº 7
FLUJO DE INGRESOS Y EGRESOS ANUAL
EVALUACIÓN Y CERTIFICACIÓN DE COMPETENCIAS LABORALES
CROSAN
INVERSION INICIAL Fundamento
CAPITAL 5.000.000 F = Flujo
INGRESOS Año 1 Año 2 Año 3 1 = Año
CONDUCTOR(A) PROFESIONAL DE TRANSPORTE
N° de evaluaciones perfil 1 540 720 2.160 I =
INGRESOS
PÚBLICO METROPOLITANO DE PASAJEROS
3.420 Interes
CONDUCTOR(A) PROFESIONAL DE TRANSPORTE
precio de la evaluación 1 4.200.000 4.200.000 4.200.000
PÚBLICO METROPOLITANO DE PASAJEROS
Total de Ingresos 189.000.000 252.000.000 756.000.000
EGRESOS Año 1 Año 2 Año 3
Responsable 24.000.000 24.000.000 24.000.000
Coordinador 18.000.000 18.000.000 18.000.000
Remuneraciones Auditor (Etapas) - - -
Auditor 13.500.000 18.000.000 54.000.000 FORMULACION DE DATOS
y Honorarios
Administrativo 8.400.000 8.400.000 8.400.000 F1 13.540.000
Contador 6.000.000 6.000.000 6.000.000 F2 162.360.000
Total 69.900.000 74.400.000 110.400.000 F3 597.960.000
Evaluador 1 8.100.000 10.800.000 32.400.000
Evaluador 2 8.100.000 10.800.000 32.400.000
Evaluadores
Evaluador 3 - - 32.400.000 N 3
Total 0 0 32.400.000 I 9,75% 9,75% FORMULACION DE VAN
Marketing 14.400.000 10.800.000 32.400.000 II 5.000.000
Estrategia Pagina Web 6.000.000 0 32.400.000
Comercial Servidor 9.600.000 21.600.000 32.400.000
Total 30.000.000 6.000.000 6.000.000 FORMULACION DE DATOS
Marketing Viral 4.200.000 4.200.000 4.200.000 II (5.000.000) F1 + F2 + F3 - II
EGRESOS
Reuniones Promocionales - - - F1 13.540.000 (1+I)^N1 (1+I)^N2 (1+I)^N3
Gastos Operacionales Impresión de Carteles 600.000 600.000 600.000
Diseño Grafico 1.440.000 1.440.000 1.440.000 F2 162.360.000
Total 6.240.000 6.240.000 6.240.000 F3 597.960.000
Arriendo 18.000.000 600.000 600.000
Luz 3.000.000 1.440.000 1.440.000
Agua 960.000 6.240.000 6.240.000
Seguridad 3.600.000 18.000.000 18.000.000 FORMULACION DE VAN
Telefonia Movil 1.440.000 3.000.000 3.000.000 13.540.000 162.360.000 597.960.000
Utiles de Oficina 960.000 960.000 960.000 + + - 5.000.000
Sofware de Gestion 1.440.000 3.600.000 3.600.000 1,0975 1,2045 1,3219
Otros Gastos Operacionales
Mantenimiento Preventivo de Equipos de Oficina 720.000 1.440.000 1.440.000
Atenciones Especiales para Clientes 3.600.000 960.000 960.000 RESULTADO SEGÚN CALCULO POR FORMULA DEL VAN
Celebraciones del Personal 1.800.000 1.440.000 1.440.000 12.337.129,84 + 134.793.821 + 452.333.285 - 5.000.000 = 594.464.235,90
Otros Gastos Operacionales 9.600.000 720.000 720.000 VAN: 594.464.235,90
Gastos de Representacion 6.000.000 3.600.000 3.600.000 599.464.236 (5.000.000,00) 594.464.235,90
Acreditacion Chilevalora 2.000.000 1.800.000 1.800.000 = 594.464.235,90
Total 53.120.000 3.000.000 3.000.000 VAN: La Inversion producira ganancias por encima de la Rentabilidad exigida, el Proyecto es mas que viable para
Total Egresos $ 159.260.000 $ 89.640.000 $ 158.040.000 ser aceptado " El Proyecto Crea Valor"
Superávit / Déficit $ 29.740.000 $ 162.360.000 $ 597.960.000 FORMULACION DE TIR (FUNDAMENTACION)
$29.740.000.- $162.360.000.-
FLUJO NETO DE CAJA $597.960.000.-
0 FLUJO NETO DE CAJA FLUJO NETO DE CAJA F3
AÑO F1 F2 F1 + F2 + F3 - II
(1+I)^N1 (1+I)^N2 (1+I)^N3
1 2 3
-$5.000.000.- AÑO N3
INVERSION INICIAL AÑO N1 AÑO N2
II
FORMULACION DE TIR (TASA INTERNA DE RETORNO)
13.540.000 162.360.000 597.960.000
Dualizacion + + - 5.000.000
1,0975 1,2045 1,3219
JUSTIFICACION RESULTADO SEGÚN CALCULO POR FORMULA DEL TIR
12.337.129,84 + 134.793.821 + 452.333.285 - 5.000.000,00 = 594.464.235,90
TIR: 594.464.235,90
F1 F2 F3
VAN= -II + + RESULTADO SEGÚN CALCULO RAPIDO DEL TIR = 7,3298
(1+I) ^N1 (1+I) ^N2 (1+I) ^N3
VAN: VALOR ACTUAL NETO
TIR: El interes de retorno es 7,32 mayor que la tasa de descuento inicial 0,0975, lo que significa que el interes equivalente sobre el capital general o por el proyecto es superior al interes minimo
aceptable del capital bancario, el proyecto es mas que aceptable por lo que se recomienda su inmediata ejecucion.
733%
FLUJO DE INGRESOS
AÑO VALOR
1 189.000.000
2 252.000.000
3 756.000.000
FLUJO DE EGRESOS
AÑO VALOR
1 175.460.000
2 $ 89.640.000
3 $ 158.040.000
FLUJO DE EFECTIVO NETO
AÑO VALOR
1 13.540.000
2 162.360.000
3 597.960.000