C.P.W.A. 1.

CASH BOOK NO…………….

ab __________________ bis __________________

Hiermit wird bescheinigt, dass dieses Kassenbuch _________ Seiten enthält, nummeriert von

1 bis _______________

Leitender Ingenieur
_________ Abteilung
C.P.W.D.
 C.P.W.A. I.
(Ich)

KASSENBUCH
(Zentraler Haushaltskodex für öffentliche Arbeiten, Paragraph 6.5.1, 6.6.1 bis 6.6.7)

1. Das Kassenbuch enthält zwei Geldspalten mit den Überschriften (1) „Bargeld“ und (2) „Bank“

auf der Zahlungsseite zwischen Zahlungen per Scheck und solchen, die aus
die Kasse im Kasten. Wenn jedoch ein Scheck ausgestellt wird, um die Kasse aufzufüllen, die Nummer des Kastens und

amount should be entered on the payment side in the “Bank” Columns Nos. 10 and 11, and the
Betrag nur auf der Quittungsseite als „Bargeld“ von „Bank“ in der einzelnen Bargeldspalte Nr. 4. Der
Der Betrag eines stornierten Schecks sollte durch einen speziellen Rückbuchungseintrag als Minusbetrag auf angezeigt werden.

die Zahlungsseite in der „Bank“-Spalte. Eine Gegenreferenz sollte im Kassenbuch angegeben werden.
gegen das Original zum zweiten Eintrag des Schecks. Die Ausstellung eines neuen Schecks anstelle eines
Abgelaufene oder verlorene Schecks sollten im Kassenbuch zum Ausstellungsdatum in roter Tinte eingetragen werden, aber

nicht in der Spalte für die Zahlung, eine Gegenreferenz, die in beiden Fällen gegen das Original angegeben wird
Eintrag im Kassenbuch.
2. Jeder Eintrag muss prägnant sein. Das Datum, die Nummer des Gutscheins und der Name des
Arbeit, und eine solche kurze Schilderung, die unmissverständlich die Art der Transaktion anzeigen wird, muss sein

entered against each item. The amount debitable or creditable to each separate work, head of
Das Konto oder der Auftragnehmer oder eine andere Person sollten separat eingegeben werden, sowie die zu buchenden Beträge.

durch das Abteilungsbüro in das Abstract Book oder die Kontenpläne unter jedem festgelegten
Der Kontenleiter sollte deutlich gegenüber den Einträgen in den Spalten 5 und 12 hervorgehoben werden.
"Kategorisierung von Einnahmen" und "Kategorisierung von Gebühren". Keine Einnahme oder Zahlung außer von
"Bargeld", wie im Absatz 6.1.1 des Codes definiert, sollte im Kassenbuch eingetragen werden. A
Abzug zum Zeitpunkt der Zahlung, anrechenbar auf ein Werk oder ein Konto, das nicht das ist, auf das
Die Zahlung, die belastbar ist, sollte jedoch auf der Empfangsseite der Kasse verbucht werden.
Buch.
3. Die Transaktion, die sich auf die Realisierung verschiedener Bareinnahmen bezieht, durch einen

Untergebene und ihre Überweisungen werden direkt in das Bankbuch von der nächsten eingearbeitet.
Vorgesetzter, der ein Kassenbuch führt, nachdem der quittierte Zahlungsbeleg der Bank eingegangen ist.
untergeordnet, wie in Absatz 6.3.4 des C.P.W.A. vorgeschrieben.
4. Es ist eine schwerwiegende Unregelmäßigkeit, Schecks auszustellen und sie in die Kasse einzuzahlen.

das Ende des Jahres zum Zwecke der Darstellung des vollen Betrags des Zuschusses als genutzt oder um ihn zu behalten

Kassenbuch nach dem 31. öffnenstim März und tätigen Auszahlungen im April, indem sie sie in die
Das Kassenbuch wurde im März erstellt.
5. Zahlungsbestätigungen sollten, soweit möglich, zum Zeitpunkt der
Zahlung und auf einem der dafür vorgeschriebenen gedruckten Formulare. Sie sollten nummeriert sein.
aufeinanderfolgend in einer separaten Reihe für jeden Monat und die Seriennummer jedes Gutscheins sollte
sollte im Kassenbuch erfasst werden, sobald die Zahlungstransaktion darin eingegeben wird.
6. Wenn ein Vorschuss erstmals gewährt wird, sollte die Tatsache im Kassenbuch in Rot geschrieben werden.

des Auszahlungsbeamten, der es ausgibt, in der Spalte "An wen gezahlt", aber der Betrag sollte nicht sein
als tatsächliche Zahlung erfasst, da sie weiterhin einen Teil des Kassenbuchsaldos bilden wird
Zahlungsbeamter, der den Vorschuss ausbezahlt. Falls jedoch ein Scheck ausgestellt wird, muss dessen Betrag ...

auf beiden Seiten des Kassenbuchs angezeigt, siehe Hinweis 1. Alle nachfolgenden Erhöhungen oder Senkungen in der
Der Betrag sollte vermerkt werden, ebenso wie die Erhöhungen auf der Zahlungsseite und die Verringerungen auf der ...

Quittungsseite.
7. Bei der Buchung von Transaktionen aus Vorschusskonten ist der Rückfordernde Auszahlungsbeamte verantwortlich.

sollte in sein Kassenbuch nur den Gesamtbetrag für jede Arbeit oder jedes Konto eintragen, wie es in der
Abstract, der in seinem eigenen Büro auf der Rückseite des Vorschusskontos erstellt werden sollte.
8. Alle Zahlungen müssen einmalig für die Arbeit oder Dienstleistung, für die
Sie werden gemacht. Geld, das einem Untergebenen advanceiert wird, um es an Arbeiter usw. in der Ferne auszuzahlen.

sollte im Kassenbuch in roter Tinte als vorübergehende Anleihe vermerkt werden, in der Art und Weise, wie es folgt
Regelmäßige Vorschüsse werden zuerst bereitgestellt; und wenn der Untergebene die ordnungsgemäß beglaubigten Musterlisten zurückgibt,

usw. mit den unbezahlten Löhnen, falls vorhanden, sollten die tatsächlich gezahlten Beträge den Werken belastet werden oder

Betroffene Dienstleistungen, der nicht gezahlte Betrag wird in den Kassenbestand zurückgeführt.

9. Wenn ein Vorschuss auf die Überweisung an einen Regierungsangestellten aus der Kasse erfolgt,

die Hände des Auszahlungsbeauftragten bis zur Rückerstattung, wenn die Rechnung später eingelöst wird,
Der somit vorgezogene Betrag sollte nicht als endgültige Transaktion im Kassenbuch eingetragen werden, sondern

als vorübergehende Vorauszahlung verbucht, damit der Betrag Teil des Bargeldbestands bleiben kann
für die der Auszahlungsbeamte verantwortlich ist.
 10. Das Verfahren für den Umgang mit abgelaufenen, annullierten und verlorenen Schecks ist

in den Absätzen 6.2.10 bis 6.2.13 des Codes vorgeschrieben.

11. Der Kassenstand am Ende des Monats sollte in einer Fußnote detailliert aufgeführt werden.
des Kassenbuchs : -
Rs.
Bargeld in der Schatztruhe 700
Imprest mit Mr. R. Johnson 1.000
Vorübergehende Anzahlung mit Herrn Abdul Raheem 500

Gesamter Bargeldbestand wie oben 2.200

(Nur zweitausendzweihundert Rupien)

12. Kassenbücher sollten maschinenmäßig nummeriert sein. So weit wie möglich, keine
Die Zeilen sollten leer gelassen werden, aber wenn auf einer Seite des Kassenbuchs aufgrund von ...
zu der gesamten anderen Seite des gleichen Bogens, die vollständig mit einer diagonalen Linie beschrieben ist
Sollte gezeichnet werden, um den leeren Raum zu streichen, damit es nicht möglich ist, spätere Entscheidungen zu treffen.

Einträge darin. Die Interpolation von Einträgen sollte so weit wie möglich vermieden werden, aber wenn es notwendig wird

notwendig, um Eintragungen zwischen zwei Linien oder Ergänzungen vorzunehmen, oder um

Interpolation zwischen, bereits gemachten Einträgen, sollten solche Ergänzungen immer durch die
datierte Initialen des Auszahlungsbeauftragten.
 FORMULAR 1

(P.W.A.)

(In den Absätzen 6.6.1 bis 6.6.7 des CPWA-Codes erwähnt)

KASSENBUCH VON ………………. FÜR DEN MONAT ……………..20….

……………………Abteilung
Quittungsseite Zahlungsseite
Zahlung
Nr. von Von Bank
Klassifi- Scheck
Datum von Gutschein wen Amount Datum von Nr. von An wen
Cation von Nein. Klassifizierung
Receipt oder empfangen (Bargeld) Zahlungsbeleg bezahlt usw. Bargeld
Quittung Anzahl von Amount von Gebühren
Quittung usw.
Scheck
Buch
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
 FORMULAR 1 A

REGISTER DER SCHECKS usw. ERHALTEN UND ANGEPAST

(Bezogen auf Absatz 6.3.2)

Notizen, die auf dem Fliegenden Blatt gedruckt werden sollen

1. Schecks von Privatpersonen, die als Zahlung von staatlichen Forderungen erhalten werden, sollten zunächst in dieses Register eingetragen werden gemäß
die Anweisungen in Absatz 6.3.2
2. Dieses Register ist als ein untergeordnetes Kassabuch zu behandeln, und aus diesem Grund sollten die Seiten des Registers maschinell nummeriert werden.
3. Nur die täglichen Gesamtsummen der Einnahmen und Überweisungen sollten im Kassenbuch eingetragen werden.

Datum von
Name des Auf was Datum von Bankrolle Divisional
Seriendatum von Von wem
Bank, Cheque Amount Konto zu Versand an in welchem Beamter Remarks
Nein. Quittung erhalten
Nr. und Datum angerechnet werden die Bank Kredit Initialen
verfolgt
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10