Handbuch zu ElsterFormular

ElsterFormular ist das offizielle Programm der Steuerverwaltungen von Bund und
Ländern zum Ausfüllen der Steuererklärungsformulare. Sie können Ihre
Steuererklärung einfach am PC ausfüllen und die Daten anschließend
verschlüsselt via Internet abgeben. Ergänzend werden weitere Möglichkeiten der
Datenkommunikation mit der Steuerverwaltung angeboten.

Dieses Handbuch wird ausschließlich in elektronischer Form herausgegeben.

Stand: 30.11.2021
Programmversion: ab 21.5
Handbuch-Version: v1.0

Herausgeber:
Thüringer Landesamt für Finanzen
Steigerstraße 24
99096 Erfurt

Es werden folgende Varianten des Programms zum Download angeboten:

ElsterFormular für Privatanwender ≈ 84 MB

ElsterFormular für Unternehmer/Arbeitgeber ≈ 171 MB
ElsterFormular im Gesamtumfang ≈ 202 MB

Weitere Informationen sind auf den folgenden Seiten zu finden.

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Inhaltsverzeichnis
1 EINFÜHRUNG ...................................................................................................................................... 3
1.1 Was ist ElsterFormular................................................................................................................................. 3
1.2 Ausschlussfälle ............................................................................................................................................ 3
2 INHALT DES PROGRAMMS ............................................................................................................. 4
2.1 Umfang von ElsterFormular (Module) ......................................................................................................... 4
2.2 Programmfunktionen von ElsterFormular ................................................................................................... 5
2.3 Wesentliche Änderungen an ElsterFormular................................................................................................ 5
3 SYSTEMANFORDERUNGEN ............................................................................................................6
4 INSTALLATION ................................................................................................................................... 6
4.1 Installation nach Download ......................................................................................................................... 6
4.2 Start des Programms ................................................................................................................................... 8
5 OBERFLÄCHE VON ELSTERFORMULAR ..................................................................................... 9
5.1 Bedienung ................................................................................................................................................... 9
5.1.1 Bedienungshinweise ....................................................................................................................................... 9
5.1.2 Dateneingabe ................................................................................................................................................. 9
5.1.3 Programmoberfläche.................................................................................................................................... 11
[Link] Gesamtoberfläche ............................................................................................................................... 11
[Link] Menüleiste ........................................................................................................................................... 11
[Link] Symbolleiste ......................................................................................................................................... 14
[Link] Registerleiste ....................................................................................................................................... 15
[Link] Formularfenster ................................................................................................................................... 15
[Link] Formularübersicht ............................................................................................................................... 15
[Link] Bearbeitungshinweise.......................................................................................................................... 15
[Link] Hilfefenster .......................................................................................................................................... 16
[Link] Hinzufügen/Entfernen von Vordrucken ............................................................................................... 16
[Link] Duplizierbare Eingabebereiche ............................................................................................................ 16
[Link] Eingabe im Interview ........................................................................................................................... 17
[Link] Summen- und Rechenfelder ................................................................................................................ 18
[Link] Lesezeichen .......................................................................................................................................... 18
5.1.4 Datenübernahme aus dem Vorjahr/ -quartal/ -monat ................................................................................ 19
5.1.5 Bescheinigungsabruf .................................................................................................................................... 23
5.1.6 Speichern eines Steuerfalls........................................................................................................................... 26
5.1.7 Passwortschutz ............................................................................................................................................. 26
5.1.8 Plausibilitätsprüfung/Hinweismeldungen .................................................................................................... 27
5.1.9 Druckvorschau .............................................................................................................................................. 28
5.1.10 Steuerberechnung .................................................................................................................................... 29
5.1.11 Senden...................................................................................................................................................... 32
5.1.12 Datenübermittlung ohne Authentifizierung ............................................................................................ 33
5.1.13 Authentifizierte Datenübermittlung ........................................................................................................ 34
5.1.14 Druck der komprimierten Steuererklärung/des Übertragungsprotokolls ............................................... 36
5.1.15 Erstellen von Lohnsteuerbescheinigungen .............................................................................................. 36
5.1.16 Elektronische Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM) für Arbeitgeber .................................................... 37
5.1.17 Bescheiddatenabholung ........................................................................................................................... 38
5.1.18 Export ....................................................................................................................................................... 38
[Link] Daten zu Mein ELSTER (bis Juli 2017 ElsterOnline-Portal) exportieren ............................................... 38
[Link] Datenexport zu anderer Software ....................................................................................................... 38
[Link] Dokumentation für Softwarehersteller ............................................................................................... 39
5.2 Installationsverwaltung ............................................................................................................................. 41
6 SUPPORT-ZEITRAUM.................................................................................................................... 44
7 HOTLINE............................................................................................................................................ 45
IMPRESSUM ............................................................................................................................................. 45
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1 Einführung
Was ist ElsterFormular

Mit dem Programm ElsterFormular bietet die Steuerverwaltung eine kostenlose Software zur
Erstellung der Steuererklärungen am PC und der anschließenden elektronischen
Datenübermittlung an. Ein bloßes Ausdrucken der leeren oder ausgefüllten amtlichen Formulare
ist nicht vorgesehen. Daneben werden andere Verfahren des Datenaustauschs mit der
Steuerverwaltung unterstützt.

Die von Ihnen eingegebenen Daten werden durch ElsterFormular auf formale Richtigkeit überprüft.
Gegebenenfalls werden Sie auf fehlende bzw. unbedingt notwendige Angaben hingewiesen.

Wir empfehlen stets die aktuelle Programmversion zu verwenden. Diese erhalten Sie unter
[Link].

Verbunden mit der elektronischen Datenübermittlung von Jahressteuererklärungen ist

grundsätzlich der Ausdruck einer komprimierten Erklärung notwendig, wenn die Erklärung nicht
authentifiziert gesendet wurde. Diese ist zu unterschreiben und an das zuständige Finanzamt zu
senden.

Bei Übermittlungen von Daten zu

 Umsatzsteuer-Voranmeldungen,
 Lohnsteuer-Anmeldungen sowie
 Anträgen auf Dauerfristverlängerung/Sondervorauszahlung
 Lohnsteuerbescheinigungen

wird keine komprimierte Steuererklärung ausgedruckt. Die hierbei zum Druck angebotenen
Übertragungs- bzw. Datenverarbeitungsprotokolle sind für Ihre Unterlagen bestimmt. Dieser
Ausdruck braucht nicht beim Finanzamt abgegeben werden.

Der Ausdruck der komprimierten Erklärung durch ElsterFormular entfällt auch, wenn Sie am
Authentifizierungsverfahren (Tz. 5.1.13) teilnehmen.

Bitte haben Sie Verständnis, dass Ihnen dieses Programm keine steuerberatende Hilfe anbietet.
Es ist uns wie auch der ELSTER-Hotline gesetzlich versagt, Ihnen eine über die Ausfüllhilfe
hinausreichende Unterstützung anzubieten.

Ausschlussfälle

Die folgenden Fälle bei der Einkommensteuererklärung können von ElsterFormular nicht
verarbeitet werden:

1. Ein Anwender benötigt mehr als 99 Lohnsteuerbescheinigungen bzw. mehr als 3

Lohnsteuerbescheinigungen, auf denen jeweils Angaben zu Versorgungsbezügen
vorgenommen wurden.
2. Es werden mehr als 14 Anlagen Kind, mehr als 9 Anlagen FW, mehr als 10 Anlagen
Unterhalt, mehr als 3 Anlagen L oder mehr als 99 Anlagen V benötigt.
3. Es werden mehr als je eine Anlage N-Gre benötigt.
4. In der Anlage AUS sollen Einkünfte aus mehr als 20 Staaten erklärt werden.

Sie können trotz der genannten Ausschlussfälle die Einkommensteuererklärung mit ElsterFormular
anfertigen, müssen jedoch fehlende oder nicht eintragbare Daten dem Finanzamt über die
amtlichen Papierformulare nachreichen.
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2 Inhalt des Programms

Umfang von ElsterFormular (Module)

ElsterFormular unterstützt die folgenden Steuererklärungen für mehrere Jahre, für jedes Jahr
existiert ein gesondertes Modul:

Tipp: Ist ein Modul nicht vorhanden, rufen Sie die Installationsverwaltung auf (siehe Tz 5.2).
 Einkommensteuererklärungen ab 2011
o ESt 1 A Hauptvordruck/ Mantelbogen
o Anlage Angaben zu Sonderausgaben (ab 2019)
Sonderausgaben
o Anlage Außergewöhnliche Belastungen / Pauschbeträge
Außergewöhnliche (ab 2019)
Belastung
o Anlage Haushaltsnahe Haushaltsnahe Beschäftigungsverhältnisse,
Aufwendungen Dienstleistungen und Handwerkerleistungen
(ab 2019)
o Anlage Sonstiges Sonstige Angaben und Anträge (ab 2019)
o Anlage AUS ausländische Einkünfte
o Anlage AV Altersvorsorgebeiträge (ab 2011)
o Anlage FW Steuerbegünstigung zur Förderung des
Wohneigentums
o Anlage Forstwirtschaft zur Anlage L für tarifbegünstigte Einkünfte aus
Holznutzung (nur 2011, danach in Anlage L
integriert)
o Anlage G Einkünfte aus Gewerbebetrieb
o Anlage KAP Einkünfte aus Kapitalvermögen
o Anlage KAP-BET Einkünfte aus Kapitalvermögen / anrechenbare
Steuern laut gesonderter und einheitlicher
Feststellung (Beteiligung) (ab 2018)
o Anlage KAP-INV Erklärung von Investmenterträgen, die nicht dem
inländischen Steuerabzug unterlegen haben
(ab 2018)
o Anlage Kind Angaben zu den Kindern
o Anlage L Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft
o Anlage 13a Ermittlung des Gewinns aus Land- und
inkl. AV Forstwirtschaft nach Durchschnittssätzen inkl.
Anlageverzeichnis zur Anlage 13a (ab 2015)
o Anlage 34b Einkünfte aus außerordentlichen Holznutzungen
nach § 34b EStG (ab 2019)
o Anlage N Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit
o Anlage N-AUS Ausländische Einkünfte aus nichtselbständiger
Arbeit (ab 2011)
o Anlage N-Gre Einkünfte aus nichtselbständiger Arbeit von
Grenzgängern (nur Baden-Württemberg)
o Anlage R Angaben zu Renten und Leistungen aus
Altersvorsorgeverträgen
o Anlage S Einkünfte aus selbstständiger Arbeit
o Anlage SO Sonstige Einkünfte
o Anlage St Statistische Angaben (2013)
o Anlage Unterhalt Angaben zu Unterhaltsleistungen an bedürftige
Personen
o Anlage V Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung
o Anlage VL Bescheinigung vermögenswirksamer Leistungen (bis
2016)
o Anlage Angaben zu Vorsorgeaufwendungen und
Vorsorgeaufwand Altersvorsorgebeiträgen
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o Anlage Weinbau Zur Anlage L für nichtbuchführende Weinbaubetriebe

(bis 2018)
o Anlage WA Weitere Angaben und Anträge in Fällen mit
Auslandsbezug (ab 2017)
o Zusätzliche Angaben bei Kürzung des Vorwegabzugs bei
für die Steuer- Vorsorgeaufwendungen; Verlustvortrag;
berechnung Einzelveranlagung von Ehegatten/ Lebenspartnern

 Umsatzsteuererklärung ab 2011
o Hauptvordruck
o Anlage UN
o Anlage UR (bis 2017)

 Gewerbesteuererklärung ab 2011
 Zerlegung des Gewerbesteuer-Messbetrags ab 2011 (ab 2014 max. 150, ab 2015 max.
396 Gemeinden, ab 2016 max. 1500 Gemeinden)
 Einnahmenüberschussrechnung ab 2011
 Umsatzsteuer-Voranmeldung ab 2012
 Antrag auf Dauerfristverlängerung/Anmeldung der Sondervorauszahlung ab 2012
 Zusammenfassende Meldung
 Lohnsteueranmeldung ab 2012

Weiterhin werden unterstützt:

 Übermittlung von Lohnsteuerbescheinigungsdaten durch Arbeitgeber ab 2012

 Elektronische Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM) für Arbeitgeber

Bitte beachten Sie:

In der aktuellen Installationsdatei sind die Module für die Jahressteuererklärungen 2018-2019 (z.B.
Einkommensteuer), die Anmeldesteuern (z.B. Umsatzsteuervoranmeldung) 2019 enthalten. Ältere
Module können über die Installationsverwaltung nachinstalliert werden.

ElsterFormular wird Ihnen letztmalig im Jahr 2020 für Steuererklärungen und Anmeldungen des
Jahres 2019 zur Verfügung gestellt. Die z.B. im Jahr 2021 zu erstellende
Einkommensteuererklärung für das Jahr 2020 ist in ElsterFormular nicht mehr möglich.

Programmfunktionen von ElsterFormular

ElsterFormular enthält die folgenden Programmfunktionen, welche die Arbeit mit dem Programm
erleichtern:

 Datenübernahme aus dem Vorjahr/ -quartal/ -monat

 Interview-Modus für eine geführte Eingabe der Einkommensteuererklärung
 Bescheinigungsabruf und Übernahme der Bescheinigungsdaten in die Einkommen-
steuererklärung ab 2016
 Prüfung der eingegebenen Daten auf Plausibilität
 Duplizierbare Vordruckbereiche
 Möglichkeit der authentifizierten Datenübermittlung
 Bedienbarkeit für Sehbehinderte (Screenreadermodus)
 Installationsverwaltung zur Durchführung von Updates, Installation zusätzlicher oder
Deinstallation nicht mehr benötigter Module

Wesentliche Änderungen an ElsterFormular

Version 21.5
 Aktualisierung der Steuerberechnung
 Aktualisierung des ERiC
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 Wegfall folgender Erklärungen (ESt 2010, GewSt 2010, GewStZ 2010, EÜR 2010,
Par34a 2010, USt 2010, LStA 2011, Dfv 2011 und UStVA 2011)
 Wegfall der Möglichkeit des Bescheinigungsabruf für die ESt 2017

3 Systemanforderungen

Damit ein reibungsloser Betrieb von ElsterFormular gewährleistet ist, sollte Ihr PC folgende
Voraussetzungen erfüllen:
 Betriebssystem Microsoft® Windows 7/ 8/ 10
 bis zu 800 MB freier Speicherplatz für die Installation der Programmpakete, bei
Installation aller Module mehr als 1,85 GB
 für die Installation per CD: ein CD/ DVD-ROM Laufwerk
 Drucker
 Anzeigeprogramm für PDF- Dokumente
 Internetzugang (DSL empfohlen)

4 Installation

Installation nach Download

1) Starten Sie Ihren PC.

2) Starten Sie Ihr Internet-Navigationsprogramm (Browser).
3) Rufen Sie die Seite für den Download auf und akzeptieren Sie den Lizenzvertrag.
4) Wählen Sie eines der drei Installationspakete mit den von Ihnen benötigten Steuer-
erklärungen aus:

ElsterFormular für Privatanwender

ElsterFormular für Unternehmer/Arbeitgeber
ElsterFormular im Gesamtumfang

5) Bitte beachten Sie, dass in der Installationsdatei die Module für die Jahressteuern 2017-
2018 (z.B. Einkommensteuer), die Anmeldesteuern (z.B. Umsatzsteuervoranmeldung)
2019 enthalten sind. Ältere Module können über die Installationsverwaltung nachinstalliert
werden. Ihre bisher eingegebenen Daten bleiben dabei erhalten.
6) Die Installationsdatei von "ElsterFormular" ist komprimiert (gepackt) und von der
deutschen Steuerverwaltung signiert, d.h. elektronisch unterschrieben. Laden Sie sich das
Paket "ElsterFormular" herunter und speichern Sie es in ein beliebiges Verzeichnis z. B.
in das Verzeichnis C:\Benutzer\Ihr Benutzername\Downloads. Sie erhalten je nach
vorheriger Auswahl die Datei „[Link]",
„[Link]“ oder „[Link]“. Die
Versionsnummer sehen Sie am einfachsten, in dem Sie die Maustaste eine kurze Zeit
über die Datei halten:

7) Sie können (optional) jetzt über die Eigenschaften (rechte Maustaste ->
Eigenschaften) der heruntergeladenen Datei "ElsterFormular….msi" überprüfen, ob
die Datei wirklich von der deutschen Steuerverwaltung stammt. Dazu muss der
Fingerabdruck der von Ihnen heruntergeladenen Datei mit dem hier angegebenen
übereinstimmen. Der Fingerabdruck unseres Zertifikats lautet: e2 23 91 8a e4 42 05
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68 d2 e8 16 9b dc 70 e8 fe fd 52 f6 64 (Je nach verwendetem Betriebssystem wird

der Fingerabdruck mit Klein-oder Großbuchstaben dargestellt.). Unser
Signaturzertifikat ist gültig vom 10.02.2020 bis zum 12.03.2023.

8) a) Wählen Sie die Karteikarte "Digitale Signaturen" aus.

b) Markieren Sie anschließend die Signatur (Bayerisches Landesamt für Steuern).
c) Klicken dann bitte auf "Details".
d) Betätigen Sie nun die Schaltfläche "Zertifikat anzeigen" in der Karteikarte "Allgemein".
e) Es öffnet sich das Fenster "Zertifikat". Wählen Sie nun bitte die Karteikarte "Details"
aus.
f) Die Anzeige des Fingerabdrucks finden Sie in der Auflistung ganz unten.
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9) Nach dem Download starten Sie bitte die Datei "ElsterFormular-….msi" mit
Administratorrechten, um das Programm zu installieren.
10) Folgen Sie den Anweisungen des Installations-Programms am Bildschirm bis zum
erfolgreichen Abschluss der Installation. Das Installationsverzeichnis ist entsprechend der
Vorgaben Ihres Betriebssystems eingestellt.

Start des Programms

Nach erfolgreicher Installation haben Sie mehrere Möglichkeiten, um ElsterFormular zu starten;

hier die Einfachste:
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Standardmäßig wird nach der Installation auf der Bildschirmoberfläche das Programmsymbol von

ElsterFormular angezeigt klicken Sie hier doppelt.

Alternativ:

Navigieren Sie im Startmenü zu den Programmen und Taskleiste

anschließend den Punkt "ElsterFormular". Dort ist der  Start
Menüeintrag „ElsterFormular“ auszuwählen.
 Programme / alle Apps
 ElsterFormular
Nach dem dann erfolgten Start des Programms erscheint der
Auswahldialog.  ElsterFormular

5 Oberfläche von ElsterFormular

Hinweis: Die in den Abbildungen enthaltenen Jahresangaben sind beispielhaft aufgeführt.

Bedienung

Bedienungshinweise

ElsterFormular arbeitet mit den üblichen Windows-Steuerungen. Näheres dazu finden Sie in den
Handbüchern zu Windows.

Bei nur geringen oder keinen Erfahrungen in der Bedienung von Programmen unter Microsoft®
Windows sollten Sie sich vor dem Einsatz des Programms mittels Handbüchern, Lernprogrammen,
Einführungskursen o. ä. Grundkenntnisse aneignen.

Der Textcursor ist an die Stelle zu setzen, in der die Eingabe gemacht werden soll. Es können nur
weiß unterlegte Felder gefüllt werden.

Die Eingaben in Text- oder Zahlenfelder erfolgen über die Tastatur.

Dateneingabe

Bedienung per Tastatur:

 Die Menüs in der Menüleiste sind zu erreichen, indem bei gedrückter [Alt]-Taste der
unterstrichene Buchstabe des Menünamens gedrückt wird.
 Nach dem Aufklappen des Menüs sind die gewünschten Funktion aufzurufen, indem Sie
o erneut den unterstrichenen Buchstaben drücken oder
o den farbigen Balken bis zum gewünschten Menüpunkt bewegen und die Auswahl
durch Drücken der [Enter]-Taste bestätigen.
 Die verschiedenen Einträge in der Registerleiste sind durch gleichzeitiges Drücken der
Tasten [Strg] und [Tabulator] erreichbar.
 Durch Drücken der [Enter]-Taste oder [Tab]-Taste kann die Eingabemarke zum
nächsten Eingabefeld oder der Tastenkombination [Umschalt ] und [Tab]-Taste zum
vorigen Eingabefeld bewegt werden.
 Auswahlfelder werden durch Betätigen der Leer- oder [x]-Taste angekreuzt.
 Pull-down-Menüs (z.B. bei "Religion") werden durch Bestätigen (Linksklick oder [Enter]-
Taste) der farbig unterlegten Auswahl ausgefüllt.
Einige Felder sind hellgrau hinterlegt. Dabei handelt es sich um Summen- oder
Rechenfelder, diese werden vom Programm automatisch gefüllt.
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Weitere nützliche Tastaturfunktionen finden Sie in der Hilfe zu ElsterFormular

Taste /
Funktion
Tastenkombination
Backspace  Zeichen links vom Cursor wird entfernt, Rest rückt nach links auf.
[Entf] Löschen, siehe auch Menü Bearbeiten
[F 1] Ruft die Hilfe zur Programmbedienung auf
[F12] Speichern unter
[Alt] [F4] und Das Programm wird beendet.
[Strg] [Q]
[Strg] [ ] In der Fehleranzeige: Zum vorherigen Fehler wechseln
[Strg] [ ] In der Fehleranzeige: Zum nächsten Fehler wechseln
[Strg] [B] Zoomen, zeigt das Formular in Seitenbreite an
[Strg] [C] Kopieren, siehe auch Menü Bearbeiten
[Strg] [G] Einblendung des Schiebereglers für das stufenlose Vergrößern /
Verkleinern der Anzeige des aktuellen Formulars
[Strg] [H] Zoomen, zeigt das Formular in Seitenhöhe an
[Strg] [N] Ruft die Registerkarte „Neu…“ auf
[Strg] [O] Öffnet einen vorhandenen Steuerfall
[Strg] [S] Speichern des aktuellen Steuerfalls
[Strg] [V] Einfügen, siehe auch Menü Bearbeiten
[Strg] [X] Ausschneiden, siehe auch Menü Bearbeiten
[Strg] [+] Ansicht vergrößern
[Strg] [-] Ansicht verkleinern
[Strg] [Umschalt] [J] Datenübernahme aus dem Vorjahr
[Strg] [Umschalt] [M] Datenübernahme aus dem Vormonat/ Vorquartal
[Strg] [Umschalt] [O] Ruft die Registerkarte „Verwendete Dateien…“ auf
[Strg] [Umschalt] [P] Startet die Plausibilitätsprüfung von ElsterFormular

Taste Funktion im Eingabefeld Funktion im Menü

links/rechts Der Cursor wird um ein Zeichen nach links/
Es wird das links-/rechtsstehende
rechts positioniert. Menü ausgewählt.
oben/unten Der Vordruck wird nach oben/unten [Link] aktuellen Menü wird der erste
Menüeintrag ausgewählt.
[Enter] Eingabe bestätigen und zum nächsten Feld Ausführen des gewählten (Unter-
springen ) Menüpunktes.

Bedienung per Maus:

Da ElsterFormular die Nutzung der Maus unterstützt, folgen einige wichtige Hinweise zur
Handhabung (dabei wird hier und im Folgenden davon ausgegangen, dass die Maus auf eine
rechtshändige Nutzung eingestellt ist):

Aktion Beschreibung und Beispiele

Linksklick/Klick Die linke Maustaste wird einmal kurz gedrückt und wieder losgelassen.
 Wechsel in ein anderes Eingabefeld, auf eine andere Vordruckseite
oder einen anderen Vordruck
 Eingabebereich hinzufügen/ entfernen
Rechtsklick Die rechte Maustaste wird einmal kurz gedrückt und wieder losgelassen. Es
erscheint ein Menü, aus dem ein Eintrag mit dem Linksklick ausgewählt wird.
 Wert: „XYZ“ aus Datenübernahme übernehmen
 Formular hinzufügen, entfernen
Doppelklick Hierbei wird die linke Maustaste zweimal schnell hintereinander gedrückt und
wieder losgelassen.
 Hinzufügen eines weiteren Vordrucks
 Öffnen einer Datei über deren Namen in der Registerkarte
„Verwendete Dateien…“
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Drag and Drop Bei Drag and Drop (Ziehen und Fallenlassen) wird ein Objekt durch einen
Linksklick markiert, anschließend wird nochmals mit der linken Maustaste auf
das markierte Objekt geklickt ohne die Maustaste loszulassen. Nun kann das
markierte Objekt an eine andere Stelle verschoben werden.
 Hinzufügen/ Entfernen eines Vordrucks
 Öffnen einer Eingabedatei (.elfo) aus dem Dateimanager (Explorer)
auf die Programmoberfläche von ElsterFormular

Programmoberfläche

Gesamtoberfläche

Wählen Sie über die Registerkarte „Neu“ die Steuererklärung aus und starten diese per
Doppelklick. Benötigen Sie zusätzliche, derzeit nicht auf Ihrem Rechner installierte Module, können
Sie diese über die Installationsverwaltung hinzufügen. Gehen Sie hierzu auf den Bereich „Weitere
Steuererklärungen / Jahre“ unterhalb der Benutzergruppen.

Beispiel: Neu gestartete Einkommensteuererklärung.

Menüleiste

Die Menüleiste befindet sich am oberen Bildschirmrand direkt unter der Programmtitelleiste.
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Sie besteht aus den Menüpunkten DATEI, BEARBEITEN, ANSICHT, DATENÜBERNAHME,

BESCHEINIGUNGSABRUF, PRÜFEN, STEUERBERECHNUNG, SENDEN, DRUCKEN,
BESCHEID, EXPORT, LESEZEICHEN, EXTRAS und HILFE.
Funktionen der Menüleiste (teilweise abhängig von der Erklärungsart):

Datei
 Neu, Öffnen, Zuletzt Verwendet, Geöffnet, Speichern, Speichern unter, Daten in neue
ElsterFormular-Datei kopieren, Korrektur und Stornierung; Datei /ELStAM-Datei schließen,
Beenden

Bearbeiten
 Rückgängig, Wiederherstellen, Ausschneiden, Kopieren, Einfügen

Ansicht
 Formular, Interview, Datenübernahme, Zoom, Automatische Steuerberechnung,
Eingabehilfe anzeigen

Datenübernahme
 Aus dem Vormonat/Vorquartal, Aus dem Vorjahr oder früher, Nicht übernehmbare
Vorjahresinhalte, Nicht verwendete Vorjahresinhalte löschen

Bescheinigungsabruf
 Bescheinigungsabruf – Was ist das? Abrufberechtigung für eigene Bescheinigungen
beantragen, Abrufberechtigung für Bescheinigungen anderer Personen beantragen,
Abrufberechtigungen anzeigen/freischalten/löschen, Erhaltenen Abrufcode, Bescheinigungen
vom Finanzamt abrufen, bereits abgerufene Bescheinigungen

Prüfung
 Prüfung auf Plausibilität, Einstellungen zur Prüfung

Steuerberechnung (nur Einkommensteuer und Gewerbesteuer)

 Ausführliche Steuerberechnung, als Einzelveranlagung von Ehegatten / Lebenspartnern
Automatische Steuerberechnung

Vordrucke (nur im Screenreadermodus):

 Hauptvordruck und weiter bereits hinzugefügte Vordrucke, Vordruck zur Steuererklärung
hinzufügen, Vordruck aus der Steuererklärung entfernen

Senden / Daten senden und holen:

 Steuerdaten an das Finanzamt senden/ Datenaustausch mit der Steuerverwaltung, Status,
Zertifikatsinformation ermitteln, Verbindungstest, Proxyeinstellungen

Drucken
 Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM), Lohnsteuerbescheinigungen, Druckvorschau
komprimierte Steuererklärung, Komprimierte Steuererklärung / Übertragungsprotokoll,
Anschreiben zur Steuererklärung

Bescheid (nur Einkommensteuer)

 Abholen, Anzeigen, Vergleich mit Steuererklärung

Export
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 Daten zu Mein ELSTER exportieren (ELSTAM-Daten voraussichtlich ab März 2020), Daten für
andere Software exportieren, Exportierbare Daten anzeigen

Lesezeichen (außer ELStAM)

 Liste der gesetzten Lesezeichen, Hilfe zu Lesezeichen

Extras
 Update, Passwort ändern/ löschen, Einstellungen

Hilfe
 Bedienung, Anleitung zum Formular / zu ELStAM, Eingabehilfe anzeigen, Online, Update,
Download und Neuinstallation, Installation prüfen, Supportdatei erstellen, Über ElsterFormular
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Symbolleiste

Die Symbolleiste liegt unmittelbar unter der Menüleiste und deutet mit Hilfe von Symbolen auf der
Schaltfläche (Icons) entsprechende Funktionen an, die durch Mausklick ausgelöst werden.

Sie umfasst mehrere Abschnitte und verfügt – je nach Erklärungsart – über unterschiedliche
Zusammensetzungen.

Neu – legt einen neuen Steuerfall an [Strg] [N]

Öffnen – Aufruf vorhandener/gespeicherter Steuerfälle [Strg] [O]

Anzeigen der Liste der verwendeten Dateien

Speichern – aktueller Steuerfall wird gespeichert [Strg] [S]

Übernahme der Daten des Vorjahres oder eines früheren Jahres ¹
[Strg] [Umschalt] [J]
Übernahme der Daten des Vormonats/ -quartals
[Strg] [Umschalt] [M]
(Anmeldungssteuern)¹
Ausschneiden [Strg] [X]

Kopieren [Strg] [C]

Einfügen [Strg] [V]

Prüfung der Daten auf Plausibilität [Strg] [Umschal] [P]

Anzeige einer Druckvorschau

Senden der Daten an das Finanzamt

Abholen des Steuerbescheids vom Finanzamt

Datenaustausch mit der Steuerverwaltung (ELStAM)

Formular in Seitenbreite anzeigen [Strg] [B]

Anzeige des gesamten Formulars [Strg] [H]

Zoom per Schieberegler [Strg] [G]

Steuerberechnung

Update des Programms durchführen

 ¹ Ziffern entsprechen den Jahreszahlen und sind hier beispielhaft dargestellt
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Registerleiste

Unterhalb der Symbolleiste befindet sich die Registerleiste.

Die Verwendung von Registerkarten ermöglicht die Darstellung der:

 Auswahl der neu zu erstellenden Steuererklärung über die Registerkarte "Neu...",
 der zuletzt verwendeten Dateien über die Registerkarte "Verwendete Dateien..." und
 die Bearbeitung der geöffneten Steuererklärung, z.B. "Einkommensteuererklärung
2013"
auf einer Oberfläche.

Die einzelnen Register aktiviert man mit einem Linksklick der Maus. Ein Wechsel zwischen den
einzelnen Registerkarten ist jederzeit möglich.

Formularfenster

Das Formularfenster nimmt den größten Teil des Bildschirms ein. Hier
Formulargröße ändern:
wird das aktuelle Formular ganz oder nur ausschnittsweise angezeigt.
[Strg] [B]
[Strg] [G]
Es besteht die Möglichkeit der Dateneingabe in die jeweiligen Felder.
[Strg] [H]
Abhängig vom gewählten Maßstab stehen am unteren Rand, sowie am
[Strg] [+]
rechten Rand dieses Fensters Bildlaufleisten zur Verfügung, an deren
[Strg] [-]
Ende sich je ein Feld mit einem Dreieck befindet.

Formularübersicht

Am linken Rand des Bildschirms befindet sich die Formularübersicht.

Dieses Fenster ist in zwei Bereiche unterteilt. Im oberen Teil werden die bereits verwendeten und
im unteren Teil die nicht verwendeten Formulare angezeigt.

Hierüber können der Steuererklärung weitere Formulare hinzugefügt sowie nicht benötigte
Formulare entfernt werden (Tz. [Link]).

Des Weiteren wird die Formularübersicht zum Seitenwechsel bei mehrseitigen Formularen
verwendet.

Bearbeitungshinweise

Anzeige der Fehlerliste/Hinweise:

Im unteren Bereich des Programmfensters werden die während einer

Plausibilitätsprüfung festgestellten Fehler (rot) und Hinweise (grün)
ausgegeben. Plausibilitätsprüfung
starten:
Die Plausibilitätsprüfung wird bei Aufruf der Funktionen "Prüfung auf
[Strg + [Umschalt] +
Plausibilität", "Druckvorschau", "Steuerberechnung/ Ausführliche
P]
Darstellung", " Steuerdaten an das Finanzamt senden" (automatisch)
gestartet.

Fehler müssen vor einer Datenübertragung behoben werden. Bei Hin-

weisen ist dies nicht notwendig, betätigen Sie hier jedoch mindestens
den Schalter „Hinweis entfernen“.
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Es besteht die Möglichkeit, die Prüfung im Hintergrund ausführen zu lassen. Das hat den Vorteil,
dass trotz eventuell aufgetretener Fehler bzw. Hinweise ungehindert sowohl zwischen den Seiten
als auch zwischen den einzelnen Vordrucken gewechselt und mit der Eingabe Ihrer Daten
fortgefahren werden kann. Ausgenommen davon sind Funktionen die plausible Daten benötigen
(z.B. Steuerberechnung, Senden).

Hilfefenster

Ständige steuerliche Hilfe:

Zu vielen Eingabeelementen des Formulars wird der entsprechende Erläuterungstext aus der
amtlichen Hilfe angezeigt.
Das Hilfefenster kann am unteren oder am rechten Fensterrand platziert oder auch ganz
ausgeblendet werden. Auch über das Menü „Ansicht“ kann es ein- bzw. ausgeblendet werden. Die
Schriftgröße ist einstellbar , es gibt eine Suchfunktion und die Hilfethemen
können durchgeblättert werden.

Hinzufügen/Entfernen von Vordrucken

Um einen Vordruck hinzuzufügen, wird er:

 im unteren Bereich der Vordruckübersicht „weitere Vordrucke“ doppelt angeklickt
oder
 dort mit einem Linksklick ausgewählt und
o per "Drag and Drop" (Ziehen und Fallenlassen) in den oberen Teil der
Vordruckübersicht verschoben oder
o im Kontextmenü (rechter Mausklick auf den Vordrucknamen in der
Vordruckübersicht), die Funktion "…zu meiner Steuererklärung hinzufügen"
ausgewählt.

 über das Menü Vordrucke/Vordruck zur Steuererklärung hinzufügen... ausgewählt (nur

im Screenreadermodus)
Um einen nicht benötigten Vordruck zu entfernen, wird er im oberen Teil der Formularübersicht
mit einem Linksklick markiert und
 im oberen Bereich „Meine Steuererklärung“ mit einem Linksklick ausgewählt und
o per "Drag and Drop" in den unteren Teil der Formularübersicht verschoben oder
o im Kontextmenü (rechter Mausklick auf den Vordrucknamen in der
Vordruckübersicht), die Funktion "X…aus meiner Steuererklärung entfernen"
ausgewählt.
 über das Menü Vordrucke/Vordruck aus der Steuererklärung entfernen... ausgewählt
(nur im Screenreadermodus).

Duplizierbare Eingabebereiche

Solche Bereiche sind mit den Schaltflächen "Hinzufügen" und "Entfernen" in der rechten Hälfte
der Formularoberfläche versehen.
 Seite 17 von 45

Beim Überfahren der Schaltfläche "Hinzufügen" mit dem Mauszeiger wird der zu duplizierende
Bereich grün eingefärbt und über ein kleines Hinweisfeld (Tooltip) angezeigt, wie oft der Bereich
noch dupliziert werden kann. Um den grün gekennzeichneten Bereich zu duplizieren und damit
weitere Eingabemöglichkeiten zu schaffen, klicken Sie bitte auf die Schaltfläche "Hinzufügen".

Beim Überfahren der Schaltfläche "Entfernen" mit dem Mauszeiger wird der zu entfernende
Bereich rot eingefärbt und über einen Tooltip angezeigt, wie viele hinzugefügte Bereiche noch
entfernt werden können. Wollen Sie einen hinzugefügten Bereich löschen, klicken Sie bitte auf die
Schaltfläche "Entfernen".

Rechts neben der Schaltfläche „Entfernen“ finden Sie ein Bedienelement, welches insbesondere
das Verschieben von duplizierten Eingabebereichen ermöglicht.

Es werden folgende Funktionen angeboten:

Diesen Vordruckbereich um eine Position nach unten verschieben.

Diesen Vordruckbereich um eine Position nach oben verschieben.

Über diesem Vordruckbereich einen weiteren hinzufügen.

Diesen Vordruckbereich löschen.

Schließen der Ansicht

Eingabe im Interview

Das Interview stellt eine zusätzliche Eingabeerleichterung dar. Menü Ansicht

Hierbei werden Sie anhand von einzelnen Fragen/Anweisungen durch die Interview
Einkommensteuererklärung geführt.
 Seite 18 von 45

Zusätzlich wird der angezeigte Formularausschnitt farblich dargestellt. In den grauen Formular-
bereichen sind keine Eingaben möglich.

Ist die Eingabe von Daten möglich, wird der entsprechende Abschnitt der Einkommensteuer-
erklärung zur Eingabe freigegeben.

Die Schaltflächen im Interview-Modus haben folgende Funktionen:

Mit der Schaltfläche "Beenden" kehren Sie in die
Formularansicht zurück, in dem Sie die Daten
direkt eingeben können.
Mit der Schaltfläche "Zurück" gelangen Sie zum
zuletzt besuchten Schritt. Diese Schaltfläche ist
solange aktiv, bis der erste Schritt wieder erreicht
wurde.
Die Schaltfläche "Überspringen" kann bei
bestimmten Schritten auch eine andere
Beschriftung (z. B. "Nein") annehmen.
Damit können Sie eine ganze Fragengruppe
überspringen.
Klicken Sie z. B. bei der Frage nach Kindern auf
"Nein", werden im Folgenden keine Fragen mehr
zu Kindern gestellt.
Die Schaltfläche "Weiter" kann bei bestimmten
Schritten auch eine andere Beschriftung (z. B. "Ja")
annehmen.
Sie dient in erster Linie zum Erreichen des
nächsten Schrittes
Bei der Beschriftung "Ja" bildet Sie den Einstieg zu
einer ganzen Fragengruppe.
Klicken Sie z. B. bei der Frage nach Kindern auf
"Ja", werden im Folgenden Fragen zum Kind
gestellt.

Summen- und Rechenfelder

Hellgrün unterlegte Felder werden vom Programm anhand von zuvor getätigten Eingaben be-
rechnet und automatisch ausgefüllt.

Diese Felder können nicht bedient werden.

Lesezeichen

Lesezeichen dienen dem schnelleren Zugriff auf Eingabefelder in den Vordrucken. Sie können zu
jedem Eingabefeld ein Lesezeichen setzen, indem Sie einmal auf das kleine Symbol mit dem
 Seite 19 von 45

Sternchen , das sich oberhalb des entsprechenden Eingabefeld befindet, klicken. Beim Setzen
eines Lesezeichens wird Ihnen folgender Dialog angezeigt:

Um die Zuordnung des Lesezeichens zu erleichtern ist es sinnvoll, beim Setzen einen geeigneten
Text für das Lesezeichen zu vergeben.

Im Menü "Lesezeichen" werden Ihnen alle gesetzten Lesezeichen in einer Liste angezeigt.

Menü
Lesezeichen

Bei der Auswahl eines Lesezeichens aus dieser Liste wechselt die Anzeige zum entsprechenden
Eingabefeld.

Die Lesezeichen werden nicht an das Finanzamt übermittelt. Sie werden aber mit den
eingegebenen Erklärungsdaten gespeichert, so dass sie beim nächsten Öffnen der Erklärung
wieder verfügbar sind.

Sie können ein Lesezeichen löschen, indem Sie auf das Symbol klicken und im angezeigten
Dialog die Schaltfläche "Löschen" betätigen. In diesem Dialog ist auch eine Textänderung für das
Lesezeichen möglich.

Datenübernahme aus dem Vorjahr/ -quartal/ -monat

Mit dieser Funktion können Sie Ihre Stammdaten aus dem Vorjahr in Ihren aktuellen Steuerfall
direkt übernehmen dazu gehören neben den Angaben zu Name, Adresse und Familienstand,
Bankverbindung, Namen und Geburtsdaten der Kinder usw., auch die Angaben zum z. B
vermieteten Grundstück, Angaben zum Unternehmen und zum Datenlieferer.

Die übrigen Daten werden erst nach Ihrer Bestätigung innerhalb der Ansicht „Datenübernahme“
oder direkt im Vordruck übernommen.

Bei Lohnsteuer-Anmeldungen und Umsatzsteuer-Voranmeldungen sind auch Datenübernahmen

aus dem Vormonat/ -quartal desselben Jahres möglich. Die folgende Beschreibung gilt hier
sinngemäß.
 Seite 20 von 45

Ist die Datei, aus der die Daten übernommen werden sollen, in der Registerkarte „Verwendete
Dateien…“ aufgeführt, kann die Funktion direkt von dem auf der rechten Seite befindlichen Schalter
gestartet werden.
Eine neue
Steuererklärung für
das Folgejahr
Jahressteuererklärungen anlegen und die
Daten der
Vorjahresdatei
übernehmen.
Eine neue (Vor-)
Anmeldung anlegen
(Vor-) Anmeldungen des
und die Daten der
aktuellen Jahres
vorhandenen Datei
übernehmen.
Eine neue (Vor-)
Anmeldung für das
vergangene oder das
(Vor-) Anmeldungen des
aktuelle Jahr anlegen
vergangenen Jahres
und die Daten der
vorhandenen Datei
übernehmen.

Jahressteuererklärungen Daten in ein späteres

und (Vor-) Anmeldungen Jahr übernehmen

Alternativ:

Menü Datenübernahme
Aus „Jahr“ oder früher

Oder
 Seite 21 von 45

 Datenübernahme aus einem Vorjahr:

Es erfolgt die Aufforderung zum Öffnen einer Vorjahresdatei mit der Endung ".elfo“.
 Datenübernahme aus dem Vormonat/ -quartal:
Es erfolgt die Aufforderung zum Öffnen einer Datei mit der Endung ".elfo"

Falls der zu übernehmende Steuerfall mit einem Passwort gesichert wurde, ist der Zugriff nur unter
Verwendung des zutreffenden Passwortes möglich.

Haben Sie den Steuerfall ausgewählt, betätigen Sie den "Öffnen"-Schalter

Datei des Vorjahres im

Dialogfenster auswählen
Öffnen

Vergebenes Passwort eingeben

Anschließend wird automatisch die Ansicht „Datenübernahme“ gestartet, mit dem Sie durch
sämtliche Vorjahresdaten geführt werden.

Zunächst erscheint ein Fenster mit wichtigen Hinweisen zur Datenübernahme.

Danach ändert sich die Darstellung:

 Seite 22 von 45

Im Bereich "Daten zur Übernahme" werden die Vorjahreswerte aufgelistet und wie folgt markiert:
bereits übernommene Daten
“Vorjahreswert“ bearbeitete, aber nicht übernommene (ignorierte) Daten
noch nicht bearbeitete Daten

Die Bearbeitung der Vorjahresdaten kann über die Schaltflächen im Bereich

"Übernahmeentscheidung" oder in beliebiger Reihenfolge über die Auswahl der Vorjahresdaten im
Bereich "Daten zur Übernahme" erfolgen.

Im Bereich "Übernahmeentscheidung" können die angezeigten Vorjahresdaten in die aktuelle

Steuererklärung übernommen oder ignoriert werden. Auch ein Addieren des Vorjahreswertes zu
einem bereits in dem Vordruck eingetragenen Wert ist möglich.

Soll der Eintrag geändert werden, kann dies direkt in dem mit blauer Farbe umrahmten
Vordruckfeld geschehen. Der Schalter „Eingetragenen Inhalt verwenden“ führt dann zum nächsten
unbearbeiteten Inhalt.

Wird die Ansicht „Datenübernahme“ beendet, werden übernommene Daten in blauer Schriftfarbe
angezeigt.

Die übrigen importierten jedoch (noch) nicht übernommenen Daten stehen weiterhin zur Ansicht
zur Verfügung (graue Schrift) und können direkt im Vordruck übernommen, geändert oder gelöscht
werden. Dies gilt nicht für ignorierte Inhalte.

Wichtig: Die grau dargestellten Daten werden nicht an das Finanzamt übertragen.

Ein Wechsel in die Ansicht „Datenübernahme“ ist, z. B. zur Kontrolle ob alle Vorjahresangaben
berücksichtigt wurden, jederzeit möglich.

Anzeige der Daten, die (noch) nicht in den Steuerfall übernommen wurden:

Klicken Sie mit der linken Maustaste auf und übernehmen Sie den Wert
oder
Rechte Maustaste/Kontextmenü zum Eingabefeld:
 Wert: „Spende“ aus Datenübernahme übernehmen
 Wert: „Spende“ aus Datenübernahme löschen

Es ist möglich, dass einzelne Daten aus dem Vorjahr nicht in die aktuelle Steuererklärung
übernommen werden können (z.B. bei Vordruckänderungen aufgrund gesetzlicher
 Seite 23 von 45

Neuregelungen). Ist das der Fall, ist die Schaltfläche "Nicht übernehmbare Daten anzeigen"
aktiviert. Durch Klicken auf diese Schaltfläche öffnet sich ein Fenster, das alle Informationen zu
den nicht importierten Daten enthält. Diese Liste können Sie sich auch über Menü Datei "Nicht
übernehmbare Daten anzeigen" aufrufen.

Bescheinigungsabruf

Allgemeines

Der Bescheinigungsabruf ist ein Teil des Projektes „Vorausgefüllte Steuererklärung“. Durch diesen
zusätzlichen Service soll Ihnen das Ausfüllen der Einkommensteuererklärung erleichtert werden.
Hierzu wird der Abruf der beim Finanzamt verfügbaren Bescheinigungsdaten sowie sogenannte
Grunddaten in elektronischer Form (im Folgenden kurz „Bescheinigungen“ genannt) ermöglicht.
Diese können dann mittels der Datenübernahme-Funktion von ElsterFormular in die
Steuererklärung eingefügt werden. Hierbei haben Sie die Möglichkeit die Daten zu prüfen.
Derzeit werden folgende Bescheinigungen für die Einkommensteuererklärung ab 2018 unterstützt:

 Grunddaten wie Name, Adresse, Religion und Bankverbindung

 vom Arbeitgeber mit steuerlicher Identifikationsnummer übermittelte
Lohnsteuerbescheinigungen
 Mitteilungen über den Bezug von Rentenleistungen
 Beiträge zu Kranken- und Pflegeversicherungen
 Vorsorgeaufwendungen (z. B. Riester- oder Rürup-Verträge)
 Bescheinigungen zu Lohnersatzleistungen
 Ab 2018- Bescheinigungen zu vermögenswirksamen Leistungen
 Ab 2018 – Bescheinigungen über Zuschüsse zu Sonderausgaben und Daten zu
Freistellungsaufträgen (vorbehaltlich der tatsächlichen Bereitstellung der Daten, für
den Freistellungsauftrag ggf. frühestens 2020)

Die Bescheinigungen können beliebig oft abgerufen werden.

Bitte beachten Sie:

 Es besteht keine Verpflichtung zur Teilnahme am Bescheinigungsabruf.
 Seite 24 von 45

 Für die Übermittlung der Bescheinigungen zu Ihrer Einkommensteuererklärung 2019 hat

z. B. Ihr Arbeitgeber oder Ihre Versicherung aufgrund der gesetzlichen Fristen Zeit bis
zum 29. Februar 2020. Dies gilt für die folgenden Jahre entsprechend. Erst nach der
Übermittlung können diese Bescheinigungen zum Abruf bereitgestellt werden.
 Können von Ihnen erwartete Bescheinigungen nicht abgerufen werden oder weichen die
enthaltenen Daten z.B. von schriftlichen Mitteilungen ab, wenden Sie sich bitte zuerst an
den Ersteller der Bescheinigung. Die Grunddaten stammen direkt von der
Steuerverwaltung und entsprechen dem dort bekannten Stand.
 Es besteht durch ElsterFormular programmseitig keine Möglichkeit festzustellen, ob die
abrufbaren Bescheinigungen vollzählig oder vollständig oder inhaltlich korrekt sind.

Wer kann den Bescheinigungsabruf nutzen?

Sie können Ihre eigenen Bescheinigungen abrufen. Der Abruf ist aber auch für Bescheinigungen
von anderen Personen, z.B. die Ihrer Familie, möglich. Dazu müssen Sie von diesen Personen
jeweils eine entsprechende Berechtigung erhalten.
Für Steuerberater und Lohnsteuerhilfevereine steht dieser Dienst ebenfalls zur Verfügung.

Berechtigung für den Abruf eigener Bescheinigungen

Der Abruf der eigenen Bescheinigungen muss bei der Steuerverwaltung beantragt werden.
Voraussetzung dafür ist eine Registrierung unter [Link] mit der steuerlichen
Identifikationsnummer. Diese finden Sie oben links auf der ersten Seite Ihres
Einkommensteuerbescheids. Alternativ können Sie die Identifikationsnummer unter
[Link] anfordern.

Sie können dann im Menü „Bescheinigungsabruf“ die Berechtigung für den Abruf eigener
Bescheinigungen beantragen. Geben Sie hier Ihre steuerliche Identifikationsnummer und Ihr
Geburtsdatum an und versenden die Daten mit Ihrem Zertifikat, Sicherheitsstick oder Signaturkarte
mit der Identifikationsnummer-Registrierung.

Der Antrag wird seitens der Steuerverwaltung automatisch genehmigt. Damit sind Sie für den
Bescheinigungsabruf angemeldet.

Verwenden Sie eine Zertifikatsdatei, erhalten Sie daraufhin per Post einen Abrufcode, der
als zusätzliches Sicherheitsmerkmal dem Schutz Ihrer Daten dient. Diesen Code benötigen
Sie zum Abruf Ihrer Bescheinigungen und um Berechtigungen für den Abruf von
Bescheinigungen anderer Personen zu beantragen. Halten Sie den Abrufcode deshalb
geheim!

Über das Menü „Bescheinigungsabruf/ Berechtigung für den Abruf eigener Bescheinigungen“
können Sie sich auch anzeigen lassen, ob Sie bereits für den Abruf eigener Bescheinigungen
berechtigt sind oder ob Sie anderen, zum Beispiel Ihrem Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein
oder einem Verwandten, die Berechtigung erteilt haben, Ihre Bescheinigungen abzurufen.

Das Löschen von Berechtigungen ist hier ebenfalls möglich.

 Seite 25 von 45

Weiterhin kann der erhaltene Abrufcode gelöscht und neu beantragt werden. Dies könnte unter
anderem nötig sein, wenn der Code verloren oder mehr als 4-mal hintereinander falsch eingegeben
wurde. Wollen Sie den Service des Bescheinigungsabrufs nicht mehr nutzen, können Sie den
Abrufcode löschen.

Berechtigung für den Abruf von Bescheinigungen anderer Personen

Um Bescheinigungen anderer Personen (z.B. die Ihrer Familie, Mandanten eines Steuerberaters,
Mitglied eines Lohnsteuerhilfevereins) abrufen zu können, müssen Sie von diesen dazu berechtigt
werden.

Die nötigen Angaben zu den Personen, für die später Bescheinigungen abgerufen werden sollen,
können ausschließlich mit authentifizierter Datenübermittlung an die Steuerverwaltung gesendet
werden. Das verwendete Zertifikat kann hierbei auch aus einer Registrierung mit Steuernummer
einer Organisation (z.B. Firma, Verein etc.) oder aus einer Registrierung mit steuerlicher
Identifikationsnummer stammen. Eine persönliche Registrierung mit Steuernummer ist nicht
ausreichend. Dies gilt entsprechend für Signaturkarten.
Die anderen Personen benötigen selbst keine Registrierung unter [Link], damit für diese
Bescheinigungen abgerufen werden können.

Sie können die Berechtigung für eine oder mehrere Personen unter Angabe der steuerlichen
Identifikationsnummer und des Geburtsdatums dieser Person beantragen. Die Gültigkeitsdauer
der Berechtigung kann eingeschränkt werden. Zusätzlich ist die Angabe eines Ordnungsbegriffs,
z.B. einer Mandanten- oder Mitgliedsnummer, nötig.

Die Person, deren Bescheinigungen abgeholt werden sollen, erhält in der Regel einen
Freischaltcode per Postbrief zugesendet. Mit der Übergabe oder Übermittlung des Freischaltcodes
durch die andere Person an Sie, erhalten Sie die Berechtigung zum Bescheinigungsabruf für diese
Person.

Lassen Sie sich die erteilten Berechtigungen sowie die hierzu gestellten Anträge inklusive des
aktuellen Status anzeigen. Wählen Sie „freischalten“, damit die Steuerverwaltung diese
Berechtigung für den Zugriff auf die Bescheinigungen berücksichtigen kann. Das Löschen von
Berechtigungen ist ebenfalls möglich.

Im Finanzamt vorliegende Bescheinigungen abrufen

Haben Sie die erforderlichen Berechtigungen sowie die gegebenenfalls zusätzlichen nötigen
Codes erhalten, können Sie die Bescheinigungen beim Finanzamt abholen.

Bitte beachten Sie:

Zwischen der Genehmigung bzw. dem Freischalten von Berechtigungen und dem Bereitstellen der
Bescheinigungen bei der Steuerverwaltung vergeht mindestens 1 Tag.

Das Abholen der Bescheinigungen sollte in ElsterFormular stets bezogen auf die zu erstellende
Einkommensteuererklärung erfolgen. Geben Sie also an, für welche Personen in dieser
Steuererklärung die Bescheinigungen abgeholt werden sollen.

Dazu benötigen Sie die steuerliche Identifikationsnummer jeder Person. Ist z.B. nach einer
Datenübernahme aus dem Vorjahr bereits eine steuerliche Identifikationsnummer im Vordruck
vorhanden, wird diese automatisch in das entsprechende Feld geschrieben. Eine Änderung des
Eintrags ist möglich.

Die Reihenfolge, in der hier die Personen mit ihren steuerlichen Identifikationsnummern
angegeben werden, ist maßgeblich für die spätere Übernahme der dazu gehörenden Daten in die
Steuererklärung.

Die abgerufenen Bescheinigungen werden in der Eingabedatei (*elfo) gespeichert.

 Seite 26 von 45

Bereits abgerufene Bescheinigungen

Sie erhalten eine tabellarische Übersicht aller bereits in dieser Eingabedatei (*elfo) gespeicherten
Bescheinigungen. Klicken Sie auf Inhalte, werden die Bescheinigungsinhalte angezeigt. Diese
können auch als PDF-Datei gedruckt oder gespeichert werden.

Von hier aus können Sie auch die Datenübernahme der Bescheinigungen in die
Einkommensteuererklärung beginnen. Diese weicht nur unwesentlich von der Datenübernahme
aus dem Vorjahr/ -quartal/ -monat ab (siehe Tz 5.1.4).
Speichern eines Steuerfalls

Diese Aktion wird durch einen Linksklick auf den "Speichern"-Button in Menü DATEI
der Symbolleiste oder durch Aufruf des entsprechenden Befehls im Speichern
Menü Datei ausgelöst. oder
[Strg] + [S]
Bei Aufruf der Funktion "Speichern" wird der Steuerfall unter dem
aktuellen Namen gespeichert. oder

Wurde noch kein Name vergeben – z. B. beim erstmaligen Speichern –

entspricht der Ablauf dem Verfahren der Funktion "Speichern unter".

Bei Aufruf der Funktion "Speichern unter" kann der aktuelle Steuerfall
Menü DATEI
unter einem frei wählbaren Namen in beliebigem Verzeichnis
gespeichert werden. Speichern unter
Sie können für die sichere Speicherung Ihrer Daten ein eigenes Pass- oder
wort vergeben. [F12]

Passwortschutz

Damit die eingegebenen Daten vor unbefugtem Zugriff geschützt sind, kann ein Passwort vergeben
werden. Diese Daten können nur mit dem korrekten Passwort wieder abgerufen werden. Wurde
das Passwort vergessen, sind die Daten

Der folgende Passwortdialog erscheint beim erstmaligen Speichern oder durch Aufruf über die
Funktion "Passwort ändern/ löschen" im Menü Extras:
 Seite 27 von 45

Wollen Sie kein eigenes Passwort verwenden, wählen Sie „Verschlüsselung ohne Passwort“.

Das Passwort muss in jedes Feld einmal eingegeben werden und mindestens 6 alphanumerische
Zeichen (Buchstaben oder Ziffern) enthalten. Stimmen die Passwörter beider Felder nicht überein
oder genügt das Passwort nicht den Anforderungen des Programms, erscheint eine Fehlermeldung
entsprechenden Inhalts.

Um ein Passwort zu entfernen, ruft man die Funktion „Passwort ändern/ löschen“ im Menü
EXTRAS auf.

Will man einen gespeicherten Steuerfall öffnen, erscheint nach dem Aufruf der Funktion "Öffnen"
im Menü DATEI ein Dialogfenster zum Öffnen des Steuerfalls.
War der gespeicherte Steuerfall mit einem Passwort geschützt, erscheint ein zusätzliches Dialog-
fenster.

Bei Eingabe eines falschen Passwortes erfolgen ein Hinweis und die Aufforderung zur erneuten
Eingabe des Passwortes.

Bitte beachten Sie:

Das Passwort kann nicht zurückgesetzt oder wiederhergestellt werden. Ist das Passwort verloren
gegangen, lässt sich die Datei nicht mehr öffnen. Eine Datenübernahme in eine Folgeperiode
(Monat/Quartal/Jahr) ist ebenfalls ausgeschlossen.

Plausibilitätsprüfung/Hinweismeldungen

Mit der Plausibilitätsprüfung kontrolliert das Programm, ob zwingend not- Menü Prüfen
wendige oder anhand getätigter Eingaben notwendig gewordene
Prüfung auf
Angaben fehlen.
Plausibilität
ElsterFormular unterscheidet zwischen verschiedenen Stufen der Prü-
oder
fung:
[Strg] + [Umschalt] +
 Feldprüfung:
[P]
es wird geprüft, ob das verlassene Eingabefeld richtig gefüllt
wurde; z. B. ein unvollständiges Datum oder
 Seite 28 von 45

 Seitenprüfung:
es wird vor dem Verlassen einer Seite geprüft, ob die Angaben schlüssig sind.
 Gesamtprüfung:
es wird geprüft, ob alle Angaben im Gesamtfall schlüssig sind

Wurden Unschlüssigkeiten festgestellt, öffnet sich am unteren Bildschirmrand ein neues Fenster
für Bearbeitungshinweise, in dem die festgestellten Fehler in Rot angezeigt werden.

Plausibilitätsprüfungen können über den entsprechenden Eintrag im Menü PRÜFEN oder das
entsprechende Icon in der Symbolleiste aufgerufen werden. Darüber hinaus wird eine
Plausibilitätsprüfung automatisch durchgeführt, wenn eine der Funktionen Steuerberechnung,
Druckvorschau oder Steuererklärung an das Finanzamt übermitteln aufgerufen wird.

Um sicher zu gehen, dass ElsterFormular alle Fehler festgestellt hat, sollte nach dem Beseitigen
aller festgestellten Fehler die Plausibilitätsprüfung nochmals gestartet werden.

Die Plausibilitätsprüfung stellt keine Kontrolle auf Vollständigkeit oder sachliche Richtigkeit dar;
vielmehr prüft ElsterFormular die eingegebenen Daten auf Schlüssigkeit und Logik.

Seitenfehler später beheben:

 Fehler nach einer Seitenprüfung können zu einem späteren Zeitpunkt bearbeitet werden.
 Seitenfehler dieser Seiten werden solange nicht angezeigt, bis die Plausibilitätsprüfung
erneut aufgerufen wird.

Durch die Plausibilitätsprüfung können auch Hinweise zur Steuererklärung angezeigt werden;
diese werden in grün am unteren Bildschirmrand dargestellt.
Hierbei handelt es sich nicht um Fehler, sondern lediglich um Hinweise, die unwahrscheinliche
Konstellationen aufzeigen.

Sie können diese Hinweise bestehen lassen oder versuchen zu beheben.

Die Daten können trotz des Vorhandenseins von Hinweisen übermittelt werden. Betätigen Sie
hierzu den Schalter „nicht mehr anzeigen“.

Druckvorschau

Die Funktion "Druckvorschau" kann nur nach einer erfolgreich Menü DRUCKEN
verlaufenen Plausibilitätsprüfung ausgeführt werden.
Druckvorschau
Die Darstellung der komprimierten Steuererklärung bzw. des
Übertragungsprotokolls auf dem Bildschirm entspricht der ausgedruckten oder
Form.

Wird diese Vorschau ausgedruckt, zum Beispiel um die Steuererklärung in Papierform vor der
Datenübermittlung zu kontrollieren, wird der Druck mit dem Zusatz **** Entwurf ****
gekennzeichnet.

Bitte beachten Sie: Die Druckvorschau entspricht bei den Jahreserklärungen (z. B.
Einkommensteuer, Einnahmenüberschussrechnung) einer späteren komprimierten
Steuererklärung, also nicht dem Übertragungsprotokoll nach authentifiziertem Senden. Die
Unterschiede zum Übertragungsprotokoll sind jedoch sehr gering.
 Seite 29 von 45

Steuerberechnung

Bei Auswahl dieser Funktion wird die voraussichtlich festzusetzende Menü

Steuer bzw. der festzusetzende Gewerbesteuermessbetrag anhand Steuerberechnung
der Eingaben berechnet. Im Vorfeld wird die Plausibilitätsprüfung
durchgeführt. ausführliche
Innerhalb der Einkommensteuererklärung kann das Ergebnis der Darstellung
Steuerberechnung direkt rechts unten angezeigt werden.
oder

Die Eingaben sind plausibel. Die Eingaben sind nicht plausibel.

Diese Anzeige kann über das Menü Steuerberechnung an und abgeschaltet werden.
Hinweis:
Die Ermittlung des angezeigten Betrages benötigt relativ viel Rechenleistung. Möglicherweise
erhalten Sie folgenden Dialog:
 Seite 30 von 45

Die Darstellung der Steuerberechnung erfolgt per Anzeigeprogramm für PDF-Dokumente auf
mindestens 2 Seiten.
 Seite 31 von 45

Ehegatten / Lebenspartner, die im Inland zusammengelebt Menü Steuerberechnung

haben, können zwischen Zusammenveranlagung oder
 als Einzelveranlagung von
Einzelveranlagung von Ehegatten / Lebenspartnern
wählen. Ehegatten / Lebenspartnern

Ab Einkommensteuer 2016 wird Ihnen vom Programm die oder

Möglichkeit angeboten, aus einer Zusammenveranlagung
eine Steuerberechnung "als Einzelveranlagung von
Ehegatten / Lebenspartnern" durchzuführen und
anschließend für jeden Partner Entwürfe für eine
Steuererklärung zu erstellen.

In der Regel müssen noch einige Eingaben gemacht werden, da ElsterFormular eine Zuordnung
bestimmter Daten nicht automatisch vornehmen kann. Diese Zuordnungen werden für eine
ordnungsgemäße Einzelveranlagung benötigt.

Beispiel:

Mit dem Schalter „zur Steuerberechnung“ gelangen Sie zum nächsten Feld beziehungsweise am
Schluss zu folgender Tabelle:
 Seite 32 von 45

Hier können Sie entscheiden, ob Sie eine Variante der Einzelveranlagung wählen oder bei der
Zusammenveranlagung bleiben wollen. Mit dem Schalter „Steuererklärungen anlegen“ werden
zusätzlich zur bisherigen Datei zwei neue Dateien mit den Werten der gewählten
Einzelveranlagung von Ehegatten / Lebenspartnern als Entwürfe angelegt.

Es wird empfohlen, die Entwürfe als Einzelveranlagung erst nach der Eingabe aller Daten der
Zusammenveranlagung zu erstellen. Bitte prüfen Sie die enthaltenen Angaben insbesondere
bezüglich der Steuernummer und der Bankverbindung.

Senden

Haben Sie Ihre Steuererklärung fertig gestellt, rufen Sie die Funktion Menü SENDEN
Steuerdaten an das Finanzamt senden im Menü Senden auf oder
klicken Sie das entsprechende Icon in der Symbolleiste an, um mit dem Steuerdaten an das
Finanzamt senden
 Seite 33 von 45

Übermitteln der Daten über das Internet an die Finanzverwaltung zu oder

beginnen. Sie benötigen dazu eine geöffnete Internetverbindung.

Vor dem Senden der Daten wird automatisch eine Plausibilitätsprüfung durchgeführt.
In ElsterFormular können Sie Ihre Datenübermittlung mit einem elektronischen Zertifikat versehen,
um sich dem Finanzamt gegenüber auszuweisen (Authentifizierung). Hierfür müssen Sie sich
vorher unter [Link] registriert haben.
Die Einkommensteuererklärungen bei denen Angehörige der steuerberatenden Berufe i.S.d. §§ 3
und 4 des Steuerberatungsgesetzes mitgewirkt haben, können ab 2017 nur noch authentifiziert
übermittelt werden. Das gilt auch, wenn Sie bei der Erstellung Ihrer Einkommensteuererklärung
das Bescheinigungsabrufverfahren genutzt haben. Für Erklärungen bzw. Meldungen von
Unternehmern, Selbständigen und Arbeitgebern (z.B. Umsatzsteuererklärung,
Lohnsteueranmeldung, Einnahmenüberschussrechnung usw.) ist auch nur noch die
authentifizierte Übermittlung möglich.

Wählen Sie zunächst, ob Sie Ihre Daten authentifiziert übermitteln wollen.

1. Mit Authentifizierung
2. Ohne Authentifizierung

Datenübermittlung ohne Authentifizierung

Abhängig von der zu übermittelnden Steuererklärung sieht der „Senden“-Dialog unterschiedlich

aus.
 Seite 34 von 45

Einkommensteuer:
Im "Senden"-Dialog zur Einkommensteuer müssen Sie wählen, ob Sie später die Abholung der
Bescheiddaten (Tz. 5.1.15) nutzen wollen oder nicht. Sie können zusätzlich eine E-Mail-Adresse
angeben, an die eine Benachrichtigung geschickt werden soll, sobald die Daten bereitgestellt
wurden.

Erstellen Sie mehrere Steuererklärungen mit Bescheiddatenabholung, können Sie eine

Mandantennummer hinzufügen. Diese wird in die spätere Benachrichtigungs-E-Mail
aufgenommen, damit Sie wissen für welche Steuererklärung die Bescheiddaten bereitliegen.

Nach dem Senden wird geprüft, ob für die in ElsterFormular integrierte Übermittlungssoftware
(ERiC) auf dem Update-Server eine aktuelle Version vorhanden ist. Sollte diese Version zwingend
erforderlich sein, erhalten Sie eine Meldung, die besagt, dass ein Fehler bei der
Mindestversionsprüfung aufgetreten ist. Die Steuererklärung muss nach einem Update von
ElsterFormular noch einmal gesendet werden

Über den erfolgreichen Versand werden Sie mit einer Mitteilung des Programms informiert. Falls
beim Senden Fehler auftreten, zeigt ElsterFormular die nicht erfolgreiche Ausführung der Funktion
zusammen mit einer Fehlernummer in einem Info-Fenster an.

Die Daten werden mittels des HyperText Transfer Protocol Secure (HTTPS) übertragen; dabei
wird der Port 443 verwendet.

Nach dem Versenden wird automatisch der Drucken-Dialog aufgerufen (Tz 5.1.14).

Authentifizierte Datenübermittlung

Sie können grundsätzlich alle Erklärungen in ElsterFormular authentifiziert übermitteln.

Übermittlungen von Lohnsteuerbescheinigungsdaten sowie die Kommunikation mit der ELStAM-
Zentrale können ausschließlich authentifiziert vorgenommen werden.

Für die Authentifizierung benötigen Sie ein Zertifikat, welches Sie unter [Link] beantragt und
erhalten haben (Zertifikatsdatei) bzw. einen entsprechenden Personalausweis, ein Sicherheitsstick
oder eine Signaturkarte die Sie unter [Link] registriert haben.

Bei einer authentifizierten Datenübermittlung

 entfallen der Ausdruck und das Einreichen der komprimierten Steuererklärung;
 ist keine Unterschrift erforderlich.

Als Bestätigung für eine erfolgreiche Datenübertragung können Sie ein Übertragungsprotokoll
ausdrucken; dieses ist für Ihre Unterlagen bestimmt. Das Übertragungsprotokoll können Sie auch
später noch ansehen oder ausdrucken: Öffnen Sie dazu die Eingabedatei (.elfo) und gehen Sie
auf das Menü „Senden  Status“.

Bitte beachten Sie:

Die Druckvorschau entspricht einer späteren komprimierten Steuererklärung, also nicht dem
Übertragungsprotokoll nach authentifiziertem Senden. Der Unterschied ist allerdings sehr gering.

Authentifiziert übermittelte Erklärungen gelten mit dem Empfang einer positiven Rückmeldung der
Empfangsserver als abgegeben.

Zunächst muss die beantragte Zertifizierungsart ausgewählt werden:

 Seite 35 von 45

Vor der eigentlichen Übertragung werden Sie aufgefordert das bei der Registrierung des Zertifikats
vergebene Passwort (früher PIN) (6-stellig bei der Zertifikatsdatei) einzugeben.

Das Versenden beginnt.

 Seite 36 von 45

Druck der komprimierten Steuererklärung/des Übertragungsprotokolls

Nach dem Versenden ohne Authentifizierung (5.1.12) wird die komprimierte Steuererklärung als
PDF-Datei erzeugt und mit dem auf Ihrem Rechner vorhandenen Anzeigeprogramm dargestellt,
um:

 die komprimierte Steuererklärung (bei Einkommensteuer-, Umsatzsteuer-, Gewerbesteuer-

erklärungen) auszudrucken.
Die komprimierte Erklärung enthält im Gegensatz zur Ausgabe der Druckvorschau ab Seite 2
eine Telenummer bzw. einen so genannten Hashcode (links oben hochkant) und ist nicht mit
dem Zusatz **** Entwurf **** versehen.
Diese ausgedruckte komprimierte Steuererklärung ist von Ihnen (und gegebenenfalls von Ihrem
Ehegatten) zu unterschreiben und anschließend zusammen mit den gesetzlich
vorgeschriebenen Belegen* bei dem für Sie zuständigen Finanzamt einzureichen. Eine
Bearbeitung Ihrer Steuererklärung kann erst erfolgen, wenn diese unterschriebene Erklärung
dem Finanzamt vorliegt!
Bitte beachten Sie, dass ein rechtswirksamer Zugang Ihrer Steuererklärung beim
Finanzamt erst dann gegeben ist, wenn dort Ihre komprimierte Steuererklärung
unterschrieben eingegangen ist. (Entfällt bei authentifizierter Übermittlung, siehe Tz
5.1.13)
ODER
 das Übertragungsprotokoll (bei Umsatzsteuer-Voranmeldungen, Lohnsteueranmeldungen)
auszudrucken.
Das Übertragungsprotokoll ist bei Ihren Unterlagen aufzubewahren und dient als Nachweis der
erfolgreichen Übertragung. Es ist nicht an das Finanzamt zu senden!
* nähere Informationen zu den zwingend beizufügenden Belegen (Belegvorhaltepflicht) finden Sie
unter [Link].

Erstellen von Lohnsteuerbescheinigungen

Bei der Übermittlung von Lohnsteuerbescheinigungsdaten handelt es sich Menü DATEI

um ein asynchrones (offline-) Verfahren. Das heißt die übermittelten
Daten werden nicht online direkt überprüft, sondern in einem ersten Registerkarte Neu
Schritt zunächst nur entgegengenommen; für die Übermittlung wird eine Arbeitgeber
Quittung in Form des so genannten TransferHeaders (Daten: Wer hat
Lohnsteuer-
was, wann gesendet) zurück übermittelt.
bescheinigungen
oder

Übermittlungen von Lohnsteuerbescheinigungsdaten können nur mit Authentifizierung erfolgen.

Hinweis:
Seit dem Einsatz einer ElsterFormular-Version ab 19.0 (Januar 2018) kann die Abholung des
Verarbeitungsprotokolls nur erfolgen, wenn das gleiche Zertifikat wie beim Senden verwendet wird.
Dabei ist es gleich, ob es sich bei dem Sendevorgang um eine erstmalige Übermittlung, eine
Korrektur oder eine Stornierung handelt.
Es wird der in der Datenlieferung übermittelte TransferHeader – erweitert um folgende Daten –
zurück übermittelt, die im Fenster „Ergebnis der Datenübermittlung/ Antwort vom ELSTER-Server“
angezeigt werden:
 Transferticketnummer (eine eindeutige Nummer des Transfers),
 Eingangsdatum (Eingangsdatum und Zeitpunkt des Dateneingangs),
 Returncode (Fehlercode & ggf. Fehlertext).
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Wichtig:
Nach dem Versenden der Daten wird bis zur Abholung des Verarbeitungsprotokolls die
Eingabedatei gesperrt, so dass keine weiteren Eintragungen möglich sind.
Für jede fehlerfrei übermittelte Datenlieferung wird in der zentralen Empfangs- und
Verarbeitungseinrichtung (Clearingstelle) ein "Verarbeitungsjob" erzeugt, dieser wird in einer
Reihe/Schlange eingestellt. Alle Jobs in dieser Reihe/Schlange werden nacheinander
abgearbeitet. Während der Verarbeitung wird ein Protokoll zu den übermittelten Daten erstellt, das
besagt, ob die Daten verarbeitet werden konnten.
In einem zweiten Schritt muss der Datenübermittler das in der Clearingstelle erstellte Protokoll für
die verarbeiteten Daten abholen. In der Regel kann dies am Tag nach dem Senden geschehen.
Sollte die Verarbeitung der Daten noch nicht erfolgt sein, hat das Protokoll den Status "Daten
konnten noch nicht verarbeitet werden – bitte rufen Sie das Protokoll zu einem späteren Zeitpunkt
noch mal ab".
Der Datenübermittler hat solange das Protokoll anzufordern bis er die Meldung erhält, dass die
Daten geprüft und korrekt verarbeitet wurden oder wegen eines Fehlers keine Verarbeitung erfolgt
ist.
Konnten die Daten nicht verarbeitet werden, muss eine neue Eingabedatei, z.B. über das Menü
Datei/ Korrektur und Stornierung, erzeugt werden. Der gesamte Fall ist nach den erforderlichen
Korrekturen erneut zu übermitteln. Erfolgreich übermittelte und verarbeitete
Lohnsteuerbescheinigungen 2016 und die der Folgejahre können hierüber ebenfalls bearbeitet
werden.
Beachten Sie zum Korrekturverfahren die Anleitung zum Formular im Menü Hilfe!
Druck der Lohnsteuerbescheinigungen:
Der Ausdruck der Bescheinigungen ist nur möglich, wenn die Daten fehlerfrei verarbeitet werden
konnten, also das Verarbeitungsprotokoll erfolgreich abgeholt wurde. Nur dann können Sie das
Menü „Drucken  Lohnsteuerbescheinigungen nutzen und Ihren Arbeitnehmern ein Exemplar für
seine Unterlagen aushändigen.
Der Schreibschutz für die Datei bleibt weiterhin bestehen.

Elektronische Lohnsteuerabzugsmerkmale (ELStAM) für Arbeitgeber

Beim ELStAM-Verfahren werden dem Arbeitgeber alle notwendigen Daten (Steuerklasse, Anzahl
der Kinder, Freibeträge und Religionszugehörigkeit) für die Berechnung der Lohnsteuer des
Arbeitnehmers in einer Datenbank zum elektronischen Abruf bereitgestellt. Der Arbeitgeber bzw.
der mit der Lohnabrechnung beauftragte Dienstleister (Datenübermittler) ist verpflichtet die
ELStAM abzurufen und der Lohnsteuer zu Grunde zu legen.

Bei diesem Verfahren sind folgende Abläufe zwischen Arbeitgeber/ Datenübermittler und ELStAM-
Datenbank vorgesehen:
 Anmeldung und Erstabruf der ELStAM des Arbeitnehmers durch den Arbeitgeber /
Datenübermittler
 Abruf der Änderungs-Liste durch den Arbeitgeber / Datenübermittler
 Abmeldung des Arbeitnehmers durch den Arbeitgeber / Datenübermittler
 Übertragung der Zuständigkeit von einem Datenübermittler auf einen anderen
Datenübermittler

Bei ELStAM handelt es sich um ein asynchrones (offline-) Verfahren. Im ersten Schritt übermittelt
der Arbeitgeber /Datenübermittler zunächst die Anmeldung, Abmeldung bzw. Ummeldung mit den
Informationen zum Arbeitnehmer. Nach Übermittlung erhält er eine Mitteilung. Diese wird in der
Ansicht Datenübermittlung unter Mitteilungen dargestellt. Im zweiten Schritt erhält der Arbeitgeber/
Datenübermittler eine Meldebestätigung, die im Meldestatus des Arbeitnehmers angezeigt wird.

Das Übermitteln und Abrufen der Daten funktioniert nur mit einer gültigen ELSTER-
Authentifizierung (siehe Tz 5.1.12). Des Weiteren muss der Arbeitgeber dem Finanzamt bekannt
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sein. Das ist der Fall, wenn der Arbeitgeber in der Vergangenheit bereits Lohnsteuer-Anmeldungen
abgegeben hat. Ist das nicht der Fall, muss das dem Finanzamt angezeigt werden, damit dort die
erforderlichen Arbeitgebergrunddaten aufgenommen werden können.

Bescheiddatenabholung

Haben Sie vor der Datenübermittlung angegeben, dass Sie Ihre Menü BESCHEID
Steuerbescheiddaten elektronisch abholen wollen und ist Ihnen Ihr Abholen
Steuerbescheid in Papierform bereits zugegangen, steht auch der oder
Bescheiddatensatz zur elektronischen Abholung bereit.

Haben Sie eine E-Mail-Adresse angegeben, so erhalten Sie hierüber eine

Benachrichtigung. Ihr (Papier-)Steuerbescheid enthält einen
entsprechenden Zusatz im Bereich Erläuterungen.

Öffnen Sie Ihren Eingabefall und rufen Sie im Menü Bescheid die Funktion "Abholen" auf. Eine
Verbindung zum Internet ist notwendig. Als Ergebnis der Abholung werden ein oder mehrere
verschlüsselte Bescheiddatensätze in der Eingabedatei gespeichert und zur Ansicht freigegeben.
Die Bescheiddaten können mit einer Steuerberechnung des aktuellen Eingabefalls verglichen
werden; vorhandene Abweichungen zum Eingabefall werden dargestellt. Sollten Sie die Daten
später vergleichen wollen, steht Ihnen eine entsprechende Funktion im Menü Bescheid zur
Verfügung.

Beachten Sie, dass nur der Papierbescheid rechtliche Wirkungen entfaltet!

Export

Daten zu Mein ELSTER (bis Juli 2017 ElsterOnline-Portal) exportieren

Nach dem Senden Ihrer Steuererklärung an das Finanzamt haben Sie die Möglichkeit, ihre Daten
zu Mein ELSTER zu exportieren. Diese Funktion finden Sie nur bei einer bereits versendeten
Steuererklärung unter dem Menüpunkt Export. Eine weitere Möglichkeit den Datenexport zu Mein
ELSTER zu starten haben Sie, wenn Sie beim authentifizierten Senden Ihrer Steuererklärung an
das Finanzamt die Option "Datenexport (optional)" aktivieren.
Besonderheiten beim Export von ELStAM zu Mein ELSTER:
Vor dem Export von ELStAM zu Mein ELSTER erfolgt in ElsterFormular eine Aktualisierung der
vorhandenen Daten durch einen Datenaustausch mit den ELStAM-Servern.
Nach erfolgreichem Abschluss des Exports von ELStAM zu Mein ELSTER ist in ElsterFormular
keine Bearbeitung oder Aktualisierung der ELStAM Daten mehr möglich. Diese soll in Mein
ELSTER erfolgen. Die Möglichkeit des Exports von ELStAM für andere Softwarehersteller wird
durch den Export von ELStAM zu Mein ELSTER nicht eingeschränkt.

Datenexport zu anderer Software

Über den Menüpunkt Export unter "Daten für andere Software exportieren" haben Sie die
Möglichkeit, Ihre Daten in eine verschlüsselte Datei (elfoexport) zu speichern. Eine weitere
Möglichkeit des Datenexports für andere Software haben Sie über die Registerkarte "Verwendete
Dateien".
Nach dem Aufruf "Daten für andere Software exportieren" wird zunächst eine Plausibilitätsprüfung
durchgeführt. Für die Exportdatei wird Ihnen ein Speicherort und ein Dateiname vorgeschlagen.
Sie haben die Möglichkeit, beides zu ändern. Der Dateityp (.elfoexport) muss beibehalten werden.
Des Weiteren wird ein Passwort abgefragt, mit dem diese Datei verschlüsselt werden soll. Dieses
Passwort muss mindestens aus 6 Zeichen bestehen. Haben Sie bereits bei dem Speichern Ihrer
Steuerdaten in ElsterFormular ein Passwort vergeben, kann dieses Passwort weiterverwendet
werden. Nach dem die Datei verschlüsselt und gespeichert wurde, erhalten Sie eine
Fertigmeldung. Nun können Sie diese Datei in ein anderes Steuerprogramm, welches die
Möglichkeit zur Datenübernahme aus ElsterFormular anbietet, importieren.
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Bei Fragen zu dem Import in eine andere Software wenden Sie sich bitte an den Hersteller dieser
Software.

Dokumentation für Softwarehersteller

a) Entschlüsselung und Integration

Diese Beschreibung richtet sich an Softwarehersteller, die aus ElsterFormular exportierte

Steuerdaten in ihre Software importieren.

Die Export-Daten von ElsterFormular werden mit einem vom Anwender gewählten Passwort
verschlüsselt. Das eingesetzte Verfahren ist AES mit 256 Bit Schlüssellänge.

Die ElsterFormular-Exportfunktion erzeugt dabei Dateien, die dem Dateiformat des frei verfügbaren
Open-Source-Tools AESCrypt folgen. Damit lassen sich die Export-Dateien bei Bedarf mit
AESCrypt entschlüsseln. Für die Entschlüsselung der AESCrypt-Dateien existieren
Implementierungen in verschiedenen Programmiersprachen (u.a. C, C#, Java, Python), die für die
Implementierung einer Import-Funktion in anderer Software herangezogen werden können.
Alternativ können Kryptographie-Bibliotheken wie z.B. Crypto++ (für C++) verwendet werden,
welche die hier verwendeten Algorithmen (AES-256 und Berechnung der HMAC, s.u.) bereitstellen.

Im Folgenden werden der Aufbau der Dateien und die notwendigen Schritte zur Entschlüsselung
und Integritätsprüfung der vorliegenden Daten dargelegt.

Der Aufbau der Export-Dateien folgt dem AESCrypt-Dateiformat Version 2.

Auf die Verwendung der dort beschriebenen "Extensions" wird verzichtet.

Aufbau der Dateien

Länge Name Beschreibung

7 Bytes Header Immer "AES", gefolgt von 02 00 00 00 (hexadezimal)

16
IV1 Initialisierungsvektor für die Verschlüsselung von IV2 und K2 (s.u.)
Bytes

Der verschlüsselte Initialisierungsvektor (IV2) und Schlüssel (K2),

48
IV2/K2 die fuer die Verschlüsselung der eigentlichen Export-Daten
Bytes
verwendet werden

32 Nachrichtenauthentifizierungscode (HMAC) um die Integrität von

HMAC1
Bytes IV2/K2. sicherzustellen

Variabel Export-Daten Die verschlüsselten Export-Daten

Padding- Die Länge der unverschlüsselten Export-Daten (ohne Padding)

1 Byte
Information P modulo 16

32
HMAC2 HMAC um die Integrität der verschlüsselten Daten sicherzustellen
Bytes

Die eigentlichen Daten sind mittels den zufällig erzeugten Initialisierungsvektor IV2 und Schlüssel
K2 verschlüsselt. IV2/K2 sind wiederum in der Datei verschlüsselt gespeichert, wobei der dafür
verwendete Schlüssel K1 aus IV1 (unverschlüsselt gespeichert) und dem Nutzerpasswort generiert
wird.

Erzeugung des äußeren Schlüssels K1

Der äußere Schlüssel K1 wird aus dem Initialisierungsvektor IV1 (in der Datei unverschlüsselt
gespeichert) und dem Benutzer-Passwort wie folgt generiert:
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 Das Passwort wird in UTF-16 konvertiert.

 Der Schlüssel K1 wird mit IV1 initialisiert.
 Anschließend wird 8192-mal folgender Schritt ausgeführt:

o Die SHA256-Prüfsumme über K1 und dem Passwort (in UTF-16) wird berechnet.
o Die berechnete Prüfsumme wird in K1 gespeichert.

Padding der Daten

Der AES-256-Algorithmus arbeitet auf Blöcken von 16 Byte Größe. Wenn die Größe der
verschlüsselnden Daten nicht ein Vielfaches von 16 ist, werden die Daten zum nächsten Vielfachen
von 16 aufgefüllt (Padding). Dabei ist der Wert der Bytes gleich ihrer Anzahl.

Beispiel:

Eingangsdaten ohne Padding (hexadezimal): 00 01 02 03 04 05 06 07 08

Die Länge beträgt 9 Bytes: nächst größeres Vielfaches von 16 ist 16, d.h. es werden 7 Bytes mit
dem Wert 07 aufgefüllt:

Eingangsdaten mit Padding auf 16 Bytes (hexadezimal): 00 01 02 03 04 05 06 07 08 07 07 07 07

07 07 07

Bei der Entschlüsselung lässt sich die Anzahl der aufgefüllten Bytes aus dem Feld Padding-
Information (P) ableiten: Das Feld enthält die Länge der Ausgangsdaten modulo 16, d.h. ist P ≠ 0,
müssen nach der Entschlüsselung die letzten 16 - P Bytes entfernt werden.

Ablauf der Entschlüsselung

Für die Entschlüsselung ergeben sich folgende Schritte:

1. Generiere Schlüssel K1 aus Initialisierungsvektor IV1 und dem Benutzerpasswort (s.o.).
2. Verwende IV1/K1, um IV2/K2 zu entschlüsseln.
3. Verwende die entschlüsselten IV2/K2, um die Export-Daten zu entschlüsseln.
4. Mache das Padding rückgängig mithilfe des Wertes aus dem Feld Padding-Information (P):
Ist P ≠ 0, entferne die letzten 16 - P Bytes von den entschlüsselten Daten.

Ablauf der Integritätsprüfung

Die beiden HMACs (Keyed-Hash Message Authentication Code) dienen dazu, die Integrität der
vorliegenden Daten sicherzustellen (d.h. Manipulationen auszuschließen). Ihre Überprüfung ist
empfohlen, für die Implementierung der Entschlüsselung aber nicht strikt notwendig. Die
verwendete Hash-Funktion ist SHA256.

Die Schritte für die Integritätsprüfung sind:

1. Berechne den ersten HMAC: Initialisiere mit K1, bilde HMAC über den verschlüsselten IV2/K2
(48 Bytes). Stimmt das Ergebnis nicht mit HMAC1 aus der Datei überein, ist die Integrität der
Datei verletzt.
2. Berechne den zweiten HMAC: Initialisiere mit den entschlüsselten IV2/K2, bilde HMAC über die
verschlüsselten Export-Daten. Stimmt das Ergebnis nicht mit HMAC2 aus der Datei überein, ist
die Integrität der Datei verletzt.

b) In der Exportdatei enthaltene Daten

Entschlüsselte Exportdateien enthalten Daten im XML - Format. Das XML entspricht in Inhalt und
Aufbau dem "DatenTeil" des bei einer Übermittlung der Steuerdaten zur Finanzverwaltung an die
Clientbibiliothek ERiC (Elster Rich Client) zu übergebenden Datensatzes. Über den Menüpunkt
"Export" - "Exportierbare Daten anzeigen" besteht die Möglichkeit der Anzeige des entschlüsselten
XML in ElsterFormular.
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Nähere Informationen zu ERiC, zur Registrierung als Softwarehersteller für die Nutzung von
ELSTER, zum Zugriff auf den Entwicklerbereich von ELSTER und ausführliche
Schnittstellenbeschreibungen finden Sie unter:
[Link]

Ausführliche Dokumentationen des an ERiC zur Datenübermittlung zu übergebenden XML (dessen

"DatenTeil" der Inhalt der ElsterFormular-Exportdatei entspricht), und weitere relevante
Schnittstellenbeschreibungen finden Sie zum Download im Entwickler-Bereich von [Link],
insbesondere:

 im entpackten / installierten ERiC-Dokumentationspaket

o Dokument "common/[Link]"
 Kapitel "Unterstützte Fachverfahren und Daten- / Steuerarten"
 Kapitel "Die amtlichen Vordruckpakete"
 Kapitel "Datenverarbeitung mit ERiC"
o Ordner "common/Schnittstellenbeschreibungen" (u.a. Schemadateien)

 im entpackten / installierten Vordruckpaket

o annotierte Grafiken der Steuerformulare mit Kennzeichnung der Formularfelder

Die Dokumentation des Export-Datensatzes für ELStAM befindet sich ab der ERiC Version 30 in
den Angaben zur Datenart "ELStAMDueEOP" unter
"common/Schnittstellenbeschreibungen/Sonstige/ELStAMDueEOP".

Installationsverwaltung

Mit der Installationsverwaltung können Sie Aktualisierungen (Updates) vom Hauptprogramm

ElsterFormular durchführen sowie einzelne Module auf Ihrem PC aktualisieren, installieren bzw.
entfernen. Von der Installationsverwaltung werden Ihnen hierzu verschiedene Module getrennt
nach Jahren zur Verfügung gestellt (z.B. Einkommensteuererklärung 2015, Umsatzsteuer-
Voranmeldungen 2016).
Somit können Sie Ihre Installation auf die tatsächlich benötigten Module zuschneiden.
Beim Start von ElsterFormular prüft die Installationsverwaltung bei bestehender Internetverbindung
regelmäßig, ob Updates auf dem Server zur Verfügung stehen. Die Suche nach Updates beim
Programmstart erfolgt täglich, wenn im Menü Extras --> Einstellungen --> Registerkarte Update
kein anderes Zeitintervall eingestellt worden ist. Hier kann auch über das automatische
Herunterladen von Aktualisierungen entscheiden werden.

Die Installationsverwaltung kann auch im Windows-Startmenü über Menü EXTRAS

Start --> Programme --> ElsterFormular --> Installationsverwaltung  Update
 Seite 42 von 45

oder im Menü Extras --> Update oder mit dem „Update Button“ in der
Programm-Symbolleiste gestartet werden.
oder

Für die Prüfung ist eine geöffnete Internet-

verbindung notwendig.
Dazu erhalten Sie folgenden Dialog:

Ihre Entscheidung wird bei künftigen Programmstarts automatisch berücksichtigt, wenn Sie das
Kontrollkästchen „Diesen Dialog in Zukunft nicht mehr anzeigen“ aktivieren. Über das Menü Extras/
Einstellungen/Registerkarte „Dialoge“ können Sie dies wieder ändern.
Die Installationsverwaltung prüft, bei einer geöffneten Internetverbindung, ob Updates auf dem
Server zur Verfügung stehen und speichert diese auf Ihrem Rechner, wenn Sie dies erlaubt haben.
Beim erstmaligen Öffnen der Installationsverwaltung das Dialogfenster für die "vereinfachte
Auswahl" zur Bedienung angezeigt. Die entsprechenden Kontrollkästchen sind dann vorbelegt. Bei
erneutem Aufruf der Installationsverwaltung wird im Dialogfenster die zuletzt gewählte Auswahl
(vereinfachte bzw. benutzerdefinierte Auswahl) angezeigt.

Sie können jeder Zeit zwischen der vereinfachten Auswahl und der benutzerdefinierten

Auswahl wählen.
Mit der vereinfachten Auswahl können Sie bereits installierte Programmteile aktualisieren und /
oder neue Zeiträume zu den bereits installierten Steuererklärungen hinzufügen.
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Bei der benutzerdefinierten Auswahl öffnet sich das folgende Dialogfenster:

Alle Informationen auf der Registerkarte werden farblich hinterlegt. Bitte beachten Sie dazu
die Farblegende im unteren Teil des Dialogfensters.

Im oberen Teil des Dialogfensters befindet sich die Information über die aktuell installierte Version
des Hauptprogramms (ElsterFormular). Steht eine neue Version des Hauptprogramms zur
Verfügung, werden Ihnen die Versionsnummer und ein Kontrollkästchen eingeblendet, mit dem
das Update aktiviert werden kann. Eine Versionsaktualisierung des Hauptprogramms kann eine
Aktualisierung der Module notwendig machen und umgekehrt. Ist das der Fall werden die
entsprechenden Kontrollkästchen automatisch aktiviert.

Auf der Registerkarte „bereits installiert“ werden Ihnen die bereits auf Ihrem PC gespeicherten
Module alphabetisch angezeigt. Alternativ kann die Sortierung nach Jahren über das
Kontrollkästchen in der Spaltenüberschrift gewählt werden. Mit Klick auf die Spaltenüberschrift wird
zusätzlich zwischen auf- bzw. absteigender Anzeige gewechselt. Die letzte Sortierauswahl wird
gespeichert.

Die Auswahl der zu aktualisierenden oder zu entfernenden Steuererklärungsmodule erfolgt durch

Aktivierung des entsprechenden Kontrollkästchens.

Auf der Registerkarte „zum Download verfügbar“ werden Ihnen Steuererklärungsmodule

angezeigt, die Sie bisher nicht auf Ihrem PC installiert haben. Auch hier ist eine Sortierung
entsprechend der Registerkarte „bereits installiert“ möglich.
 Seite 44 von 45

Wenn Sie mit dem Mauszeiger auf einen Listeneintrag zeigen, wird Ihnen ein Hinweisfenster
(Tooltip) mit Name, Version und Status der Steuererklärung angezeigt. Außerdem wird eine
Aussage zur Kompatibilität mit dem Hauptprogramm getroffen. Sollte das Steuererklärungsmodul
nicht kompatibel sein, sollten Sie vor einer erneuten Prüfung das Hauptprogramm aktualisieren.

Nach dem Betätigen der Schaltfläche „Weiter“ werden alle vorab gewählten Aktionen nochmals in
einem Dialog angezeigt.

Die Installationsverwaltung zeigt Ihnen während der Aktualisierung den Gesamtfortschritt von
allen auszuführenden Aktionen und der aktuellen Aktion an.
Ist das Update beendet, erhalten Sie von der Installationsverwaltung ein Ergebnisprotokoll und es
kann ein Neustart von ElsterFormular durchgeführt werden.

6 Support-Zeitraum
Die Software ElsterFormular wird Ihnen von der Finanzverwaltung für folgende Steuer-
erklärungen und Steueranmeldungen kostenlos zur Verfügung gestellt:

Erklärung/Anmeldung für Jahre von bis einschließlich

Einkommensteuererklärung 2011 2019

Einnahmenüberschussrechnung 2011 2019

Begünstigung des nicht entnommenen Gewinns (§ 34a

2011 2019
EStG)

Umsatzsteuererklärung 2011 2019

Gewerbesteuererklärung 2011 2019

Erklärung für die Zerlegung des

2011 2019
Gewerbesteuermessbetrages

Umsatzsteuer-Voranmeldung 2012 2019

Antrag auf Dauerfristverlängerung 2012 2019

Lohnsteuer-Anmeldung 2012 2019

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Lohnsteuerbescheinigung 2012 2019

Zusammenfassende Meldung - 2019

ELSTAM für Arbeitgeber - Ende Support 2021

Alle in der Tabelle genannten Steuererklärungen und Steueranmeldungen werden für die
Jahre ab 2020 nicht mehr in ElsterFormular angeboten.

Für spätere Zeiträume als 2019 können Sie

 Mein ELSTER, das kostenfreie Onlineportal der Finanzverwaltung oder
 andere Software, welche die Möglichkeit zur Datenübernahme aus ElsterFormular
anbietet
nutzen.

Sie haben die Möglichkeit, Ihre Steuerdaten aus ElsterFormular zu exportieren und in Mein
ELSTER oder in andere Software zu übernehmen. Dies erspart Ihnen die Neueingabe der bereits
in ElsterFormular vorhandenen Angaben. Den Start des Datenexports aus ElsterFormular finden
Sie im Menüpunkt Export.

Der Support für ElsterFormular wird von der Finanzverwaltung bis Ende 2021 gewährleistet.

7 Hotline
Außer den Hinweisen, die Sie über die Online-Hilfe direkt vom Programm ElsterFormular erhalten,
können Sie eine von den Steuerverwaltungen des Bundes und der Länder eingerichtete
Informationsstelle (Hotline) nutzen, die Ihnen
 montags bis freitags von 7:00 bis 22:00 Uhr sowie
 samstags, sonntags und feiertags von 10:00 bis 18:00 Uhr
bei Fragen und Problemen zu ElsterFormular zur Verfügung steht. Einzelfragen werden dort
telefonisch unter der Tel.-Nr. 0800 5235055 beantwortet bzw. entgegengenommen.
Für Anrufer mit ausländischer Rufnummer gilt die Tel.-Nr. 0049 1805 235 055.
Die Informationsstelle ist auch per E-Mail (hotline@[Link]) erreichbar.
Beachten Sie bitte, dass über die Hotline keine steuerliche Beratung möglich ist.
Zusätzlich steht Ihnen auf den ELSTER- Internetseiten mit ELIAS ein virtueller Hilfeassistent zur
Verfügung, um Ihnen beim Lösen der Probleme behilflich zu sein.
Impressum

Herausgeber: Thüringer Landesamt für Finanzen

Steigerstraße 24
99096 Erfurt
e- mail: poststelle@[Link]
Internet: [Link]